/西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)系會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)上機(jī)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)2011年12月10日目錄實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理……………………..3實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置………………11實(shí)驗(yàn)三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置……17實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理………………27實(shí)驗(yàn)五總賬管理系統(tǒng)期末處理……41實(shí)驗(yàn)六總賬管理系統(tǒng)出納管理……46實(shí)驗(yàn)七財(cái)務(wù)報(bào)表管理（一）…………51實(shí)驗(yàn)八財(cái)務(wù)報(bào)表管理（二）………60實(shí)驗(yàn)九財(cái)務(wù)報(bào)表管理（三）……………..………64參考答案………………66附1.……………………69附2.……………………70會(huì)計(jì)電算化上機(jī)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容；理解系統(tǒng)管理在整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中的作用及重要性；理解賬套數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)的作用；充分理解操作員權(quán)限設(shè)置的意義?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1．增加操作員2．建立單位賬套3．操作員權(quán)限設(shè)置4．備份和恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)5．修改賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)資料】1．操作員資料編號(hào)姓名口令確認(rèn)口令所屬部門11陳明11財(cái)務(wù)部22王晶22財(cái)務(wù)部33馬方33財(cái)務(wù)部2．賬套資料(1)賬套信息賬套號(hào)：333（學(xué)生上機(jī)實(shí)驗(yàn)時(shí)，也可采用本人學(xué)號(hào)的后三位作為賬套號(hào)，下同，并以此作為區(qū)分平時(shí)成績(jī)的主要標(biāo)志）；賬套名稱：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2012年1月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日。(2)單位信息單位名稱：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；單位簡(jiǎn)稱：宏遠(yuǎn)科技。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣為：人民幣（RMB）；企業(yè)類型為：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管為：陳明；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。上機(jī)實(shí)驗(yàn)時(shí)，學(xué)生應(yīng)以本人的姓名取代“陳明〞。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供給商進(jìn)行分類。(5)分類編碼方案科目編碼級(jí)次：4-2-2-2-2其他：默認(rèn)(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。(7)系統(tǒng)啟用“總賬〞模塊的啟用日期為“2012年1月1日〞。3．操作員權(quán)限設(shè)置(1)陳明(口令:1)—賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、平安、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)王晶(口令:2)—出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬-出納簽字〞權(quán)限，具有“現(xiàn)金管理〞的全部操作權(quán)限。馬方(口令:3)—會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作、客戶往來(lái)和供給商往來(lái)管理工作以及報(bào)表管理工作。具有“總賬〞、“往來(lái)〞、“財(cái)務(wù)報(bào)表〞的全部權(quán)限?！緦?shí)驗(yàn)要求】以系統(tǒng)管理員admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理?！静僮髦笇?dǎo)】1.啟動(dòng)系統(tǒng)管理執(zhí)行“開始→程序→暢捷通T3系列管理軟件→暢捷通T3→系統(tǒng)管理〞命令，進(jìn)入“暢捷通T3【系統(tǒng)管理】〞窗口，或在桌面直接單擊“系統(tǒng)管理〞。2.注冊(cè)系統(tǒng)管理(1)在“暢捷通T3【系統(tǒng)管理】〞窗口中，執(zhí)行“系統(tǒng)→注冊(cè)〞命令，翻開“注冊(cè)【控制臺(tái)】〞對(duì)話框。(2)輸入數(shù)據(jù)。用戶名：admin；密碼：（空）。(3)單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。3.增加操作員(1)執(zhí)行“權(quán)限→操作員〞命令，進(jìn)入“操作員管理〞窗口。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位用戶：demo、SYSTEM和UFSOFT。(2)單擊工具欄中的【增加】按鈕，翻開“增加操作員〞對(duì)話框。(3)按表中所示資料輸入操作員。編號(hào)姓名口令確認(rèn)口令所屬部門角色完成操作11陳明11財(cái)務(wù)部賬套主管單擊【增加】按鈕22王晶22財(cái)務(wù)部單擊【增加】按鈕33馬方33財(cái)務(wù)部單擊【增加】按鈕(4)單擊【退出】按鈕結(jié)束，返回“操作員管理〞窗口，所有用戶以列表方式顯示。注意：●只有系統(tǒng)管理員用戶才有權(quán)限設(shè)置操作員?！癫僮鲉T編號(hào)在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號(hào)也不能重復(fù)?！裨O(shè)置操作員口令時(shí)，為保密起見(jiàn)，輸入的口令字以“*〞號(hào)在屏幕上顯示?！袼O(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。4.建立賬套(1)執(zhí)行“賬套→建立〞命令，翻開“創(chuàng)立賬套〞對(duì)話框。(2)輸入賬套信息現(xiàn)存賬套：系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改。“[999]演示賬套〞是系統(tǒng)內(nèi)置的。賬套號(hào)：必須輸入。本例輸入賬套號(hào)333。賬套名稱：必須輸入。本例輸入“北京宏遠(yuǎn)科技有限公司〞。賬套路徑：用來(lái)確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為“C：\UFSMART\admin〞，用戶可以人工更改，也可以利用“…〞按鈕進(jìn)行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的缺省路徑。啟用會(huì)計(jì)期：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期，更改為“2012年1月〞。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行單位信息設(shè)置。(3)輸入單位信息單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時(shí)使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡(jiǎn)稱。本例輸入“北京宏遠(yuǎn)科技有限公司〞。單位簡(jiǎn)稱：用戶單位的簡(jiǎn)稱，最好輸入。本例輸入“宏遠(yuǎn)科技〞。其它欄目都屬于任選項(xiàng)。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行核算類型設(shè)置。(4)輸入核算類型本幣代碼：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“RMB〞。本幣名稱：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣〞。企業(yè)類型：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型。如果選擇工業(yè)模式，則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務(wù)；如果選擇商業(yè)模式，委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇“工業(yè)〞。行業(yè)性質(zhì)：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則〞。賬套主管：必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“11陳明〞。按行業(yè)預(yù)置科目：如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級(jí)科目，則選中該復(fù)選框。本例選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目〞。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。(5)確定基礎(chǔ)信息如果單位的存貨、客戶、供給商相對(duì)較多，可以對(duì)他們進(jìn)行分類核算。按照本例要求，選中“存貨是否分類〞、“客戶是否分類〞、“供給商是否分類〞、“有無(wú)外幣核算〞四個(gè)復(fù)選框，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)立賬套了么？〞，單擊【是】按鈕，稍候，翻開“分類編碼方案〞對(duì)話框。(6)確定分類編碼方案為了便于對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理，系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級(jí)次及各級(jí)的長(zhǎng)度。根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料，修改科目編碼級(jí)次為“42222〞，其他采用默認(rèn)值，單擊【確認(rèn)】按鈕，翻開“數(shù)據(jù)精度定義〞對(duì)話框。(7)數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，如果需要進(jìn)行數(shù)量核算，需要認(rèn)真填寫該項(xiàng)。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊【確認(rèn)】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“創(chuàng)立賬套成功！〞和“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置嗎？〞。單擊“是〞，彈出“系統(tǒng)啟用〞對(duì)話框。(8)系統(tǒng)啟用選中“GL－總賬〞復(fù)選框，彈出“日歷〞對(duì)話框，選擇日期“2012年1月1日“，單擊“確定〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。5.操作員權(quán)限設(shè)置(1)執(zhí)行“權(quán)限→權(quán)限〞命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限〞窗口。(2)選擇333賬套；2012年度。(3)從操作員列表中選擇陳明，“賬套主管〞復(fù)選框已被選中，確定陳明已具有賬套主管權(quán)限。注意：●由于在建立賬套時(shí)已指定“陳明〞為賬套主管，此處無(wú)需再設(shè)置。●一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管?！褓~套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限。(4)選擇王晶，單擊工具欄中的【增加】按鈕，翻開“增加權(quán)限〞對(duì)話框，雙擊“現(xiàn)金管理〞權(quán)限；雙擊“總賬〞下的“出納簽字〞權(quán)限，單擊【確定】按鈕。同理，設(shè)置操作員馬方的“總賬〞、“往來(lái)管理〞、“財(cái)務(wù)報(bào)表〞權(quán)限。(5)單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。6.備份賬套數(shù)據(jù)(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(2)執(zhí)行“賬套→備份〞命令，翻開“賬套備份〞對(duì)話框，選擇需要輸出的賬套333，單擊【確認(rèn)】按鈕。(3)系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標(biāo)〞對(duì)話框。(4)單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動(dòng)器及所在文件夾，單擊【確認(rèn)】按鈕。(5)系統(tǒng)開始進(jìn)行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！〞，單擊【確定】按鈕返回。完成備份后，為了以后數(shù)據(jù)恢復(fù)時(shí)容易區(qū)分，應(yīng)新建若干個(gè)文件夾，如實(shí)驗(yàn)一、實(shí)驗(yàn)二、實(shí)驗(yàn)三、﹒﹒﹒﹒﹒﹒等，將每個(gè)實(shí)驗(yàn)的兩個(gè)備份數(shù)據(jù)UF2KAct.Lst和UFDATA.BA_存入相應(yīng)的文件夾中。注意：●只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進(jìn)行賬套備份?！袢粢?jiǎng)h除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時(shí)，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套〞即可?！裾谑褂玫馁~套是不允許刪除的?！裨趯?shí)際工作中，因各種原因?yàn)榉乐瓜到y(tǒng)數(shù)據(jù)喪失，需定期對(duì)賬套數(shù)據(jù)作備份，備份好的賬套數(shù)據(jù)最好存放于移動(dòng)硬盤中，存放在更為平安的地方。7．賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(2)執(zhí)行“賬套→恢復(fù)〞命令，翻開“引入賬套數(shù)據(jù)〞對(duì)話框，選擇需要引入的賬套路徑，選擇賬套文件“UF2KAct.Lst〞,單擊【翻開】按鈕。(3)系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？〞，單擊“否〞按鈕。(4)系統(tǒng)提示“正在恢復(fù)×××賬套，請(qǐng)等待……〞，最后提示“賬套引入成功！〞，單擊【確定】按鈕。注意：●只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進(jìn)行賬套引入?！裨趯?shí)際工作中，若系統(tǒng)中的賬套數(shù)據(jù)受損，可引入備份好的賬套數(shù)據(jù)，以繼續(xù)工作。8.修改賬套數(shù)據(jù)（選做）如果賬套啟用后，需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(1)在“系統(tǒng)管理〞窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)→注冊(cè)〞命令，翻開“注冊(cè)【系統(tǒng)管理】〞對(duì)話框。注意：●如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)→注銷〞命令，注銷當(dāng)前系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。(2)輸入：用戶名“11”；密碼“1”。選擇賬套“333北京宏遠(yuǎn)科技有限公司〞；會(huì)計(jì)年度“2012”；日期“2012－01－01”。(3)單擊【確定】按鈕，進(jìn)入“系統(tǒng)管理〞窗口，菜單中顯示為黑色字體的局部為賬套主管可以操作的內(nèi)容。(4)執(zhí)行“賬套→修改〞命令，翻開“修改賬套〞對(duì)話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的賬套信息以灰色顯示。(5)修改完成后，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確認(rèn)修改賬套了么？〞，單擊【是】按鈕，確定“分類編碼方案〞和“數(shù)據(jù)精度定義〞，單擊【確認(rèn)】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修改賬套成功！〞注意：●只有賬套主管才能進(jìn)行賬套修改?！褓~套中的很多參數(shù)都不能修改，若不能修改的賬套參數(shù)輸錯(cuò)，則只能刪除此賬套再重新建立。因此，確定賬套參數(shù)時(shí)要小心謹(jǐn)慎。實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用；理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】設(shè)置基礎(chǔ)檔案。包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供給商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供給商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式?！緦?shí)驗(yàn)資料】北京宏遠(yuǎn)科技有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1綜合部203銷售三部101總經(jīng)理辦公室204銷售四部102財(cái)務(wù)部3供給部2銷售部4制造部201銷售一部401產(chǎn)品研發(fā)202銷售二部402制造車間(2)職員檔案職員編號(hào)職員名稱所屬部門101肖劍總經(jīng)理辦公室102陳明財(cái)務(wù)部103王晶財(cái)務(wù)部104馬方財(cái)務(wù)部201趙斌銷售一部202宋佳銷售二部203孫健銷售三部204王華銷售四部301白雪供給部401周月產(chǎn)品研發(fā)402李彤制造車間(3)客戶分類分類編碼分類名稱01事業(yè)單位01001學(xué)校01002機(jī)關(guān)02企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)02003金融03其他(4)供給商分類分類編碼分類名稱01硬件供給商02軟件供給商03材料供給商04其他(5)地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)(6)客戶檔案客戶編號(hào)客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)地址郵政編碼001北京世紀(jì)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校0100102北京市海淀區(qū)上地路1號(hào)100077002天津海達(dá)公司海達(dá)公司0200202天津市南開區(qū)華苑路1號(hào)300000003上海萬(wàn)邦證券公司萬(wàn)邦證券0200303上海市徐匯區(qū)天平路8號(hào)200032004哈爾濱市飛機(jī)制造廠哈飛0200101哈爾濱市平房區(qū)和平路116號(hào)150008(7)供給商檔案供給商編號(hào)供給商名稱供給商簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)地址郵編編碼001北京萬(wàn)科有限公司萬(wàn)科0202北京市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8號(hào)100045002北京聯(lián)想分公司聯(lián)想0102北京市海淀區(qū)開拓路108號(hào)100036003南京多媒體教學(xué)研究所多媒體研究所0403南京市沿江區(qū)湖北路100號(hào)230187004上海信息記錄紙廠記錄紙廠0303上海市浦東新區(qū)東方路1號(hào)200332(8)外幣及匯率幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:6.2965。(9)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否【實(shí)驗(yàn)要求】以賬套主管“陳明〞的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置?！静僮髦笇?dǎo)】1．啟動(dòng)并注冊(cè)用友通（1）單擊“開始〞按鈕，執(zhí)行“開始→程序→暢捷通T3系列管理軟件→暢捷通T3”命令，翻開“注冊(cè)【對(duì)話框】〞對(duì)話框。（2）輸入并選擇數(shù)據(jù)。用戶名“11〞；密碼“1〞；賬套“333北京宏遠(yuǎn)科技有限公司〞；會(huì)計(jì)年度“2012〞；日期“2012-01-01〞。（3）單擊“確認(rèn)〞按鈕。（4）將“下次登陸時(shí)，顯示本頁(yè)面〞前面的“√〞去掉。（5）單擊窗口右上角的“×〞按鈕，進(jìn)入用友通。2．設(shè)置部門檔案（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→部門檔案〞命令，進(jìn)入“部門檔案〞窗口。（2）單擊“增加〞按鈕。（3）輸入數(shù)據(jù)。部門編碼：1；部門名稱：綜合部。（4）單擊“保存〞按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他部門檔案。3．設(shè)置職員檔案（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→職員檔案〞命令，進(jìn)入“職員檔案〞窗口。（2）單擊“增加〞按鈕。（3）輸入數(shù)據(jù)。職員編碼：101；職員名稱：肖劍；所屬部門：總經(jīng)理辦公室。（4）單擊“退出〞按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他職員檔案。注意：●輸入一個(gè)職員的檔案信息之后，必須敲回車換行才能保存?！褫斎胍粋€(gè)職員的檔案信息之后，可通過(guò)“刷新〞按鈕在職員檔案列表中查看最新輸入的職員信息。4．設(shè)置客戶分類（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→客戶分類〞命令，進(jìn)入“客戶分類〞窗口。（2）單擊“增加〞按鈕。（3）輸入數(shù)據(jù)。類別編碼：01；類別名稱：事業(yè)單位。（4）單擊“保存〞按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他客戶分類。注意：●在建賬時(shí)如果選擇了進(jìn)行客戶分類，在此必須進(jìn)行客戶分類，否則將不能輸入客戶檔案。5．設(shè)置供給商分類（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→供給商分類〞命令，進(jìn)入“供給商分類〞窗口。（2）單擊“增加〞按鈕。（3）輸入數(shù)據(jù)。類別編碼：01；類別名稱：硬件供給商。（4）單擊“保存〞按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供給商分類。6．設(shè)置地區(qū)分類（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→地區(qū)分類〞命令，進(jìn)入“地區(qū)分類〞窗口。（2）單擊“增加〞按鈕。（3）輸入數(shù)據(jù)。類別編碼：01；類別名稱：東北地區(qū)。（4）單擊“保存〞按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他地區(qū)分類。7．設(shè)置客戶檔案（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→客戶檔案〞命令，進(jìn)入“客戶檔案〞窗口。（2）單擊選擇“01001事業(yè)單位－學(xué)校〞。（3）單擊“增加〞按鈕，進(jìn)入“客戶檔案卡片〞對(duì)話框。（4）分別在“根本〞、“聯(lián)系〞頁(yè)簽中輸入如下數(shù)據(jù)?？蛻艟幋a：001；客戶名稱：北京世紀(jì)學(xué)校；客戶簡(jiǎn)稱：世紀(jì)學(xué)校；所屬地區(qū)：02；地址：北京市海淀區(qū)上地路1號(hào)；郵政編碼：100077。（5）單擊“保存〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。（6）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他客戶檔案。注意：●客戶檔案必須建立在最末級(jí)分類下。8．設(shè)置供給商檔案（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→供給商檔案〞命令，進(jìn)入“供給商檔案〞窗口。（2）單擊選擇“02軟件供給商〞。（3）單擊“增加〞按鈕，進(jìn)入“供給商檔案卡片〞對(duì)話框。（4）分別在“根本〞、“聯(lián)系〞頁(yè)簽中輸入如下數(shù)據(jù)。供給商編碼：001；供給商名稱：北京萬(wàn)科有限公司；供給商簡(jiǎn)稱：萬(wàn)科；所屬地區(qū)：02；地址：北京市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8號(hào)；郵政編碼：100045。（5）單擊“保存〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。（6）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供給商檔案。9．設(shè)置外幣及匯率（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→外幣種類〞命令，進(jìn)入“外幣設(shè)置〞窗口。（2）輸入數(shù)據(jù)。幣符：USD；幣名：美元。（3）單擊“確認(rèn)〞按鈕。（4）在“2012年1月的記賬匯率〞欄中輸入6.2965，敲回車確認(rèn)。10．設(shè)置結(jié)算方式（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式〞命令，進(jìn)入“結(jié)算方式〞窗口。（2）單擊“增加〞按鈕。（3）輸入數(shù)據(jù)。結(jié)算方式編碼：1；結(jié)算方式名稱：現(xiàn)金。（4）單擊“保存〞按鈕。（5）根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他結(jié)算方式。注意：●若某種結(jié)算方式需進(jìn)行票據(jù)管理，應(yīng)選中“票據(jù)管理標(biāo)志〞選項(xiàng)。實(shí)驗(yàn)三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】1.總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置3.設(shè)置憑證類別4.設(shè)置工程目錄5.期初余額錄入【實(shí)驗(yàn)資料】1.總賬控制參數(shù)設(shè)置“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞、“現(xiàn)金流量工程必錄〞參數(shù)。2.局部會(huì)計(jì)科目及2012年1月份期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計(jì)量期初余額庫(kù)存現(xiàn)金(1001)日記賬借5600銀行存款(1002)日記賬、銀行賬借500000工行存款(100201)日記賬、銀行賬借437035中行存款(100202)日記賬、銀行賬借美元62965($10000)應(yīng)收賬款(1122)客戶往來(lái)借120000其他應(yīng)收款(1221)個(gè)人往來(lái)借6000壞賬準(zhǔn)備(1231)貸1600原材料(1403)借58400生產(chǎn)用原材料(140301)數(shù)量核算借張31600其他原材料(140302)借26800庫(kù)存商品(1405)借180000長(zhǎng)期股權(quán)投資（1511）借股票投資（151101）借固定資產(chǎn)(1601)借775000累計(jì)折舊(1602)貸125000固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（1603）貸25000無(wú)形資產(chǎn)(1701)借250000長(zhǎng)期待攤費(fèi)用(1801)借1200報(bào)刊費(fèi)(180101)借1200短期借款(2001)貸200000應(yīng)付賬款(2202)供給商往來(lái)貸168000應(yīng)付職工薪酬(2211)貸8200應(yīng)交稅費(fèi)（2221）貸應(yīng)交增值稅（222101）貸進(jìn)項(xiàng)稅額（22210101）借銷項(xiàng)稅額（22210105）貸應(yīng)交所得稅（222106）貸其他應(yīng)付款(2241)貸3600實(shí)收資本（4001）貸1000000盈余公積（4101）貸法定盈余公積（410101）貸利潤(rùn)分配(4104)貸409800提取法定盈余公積（410402）應(yīng)付普通股股利（410410）未分配利潤(rùn)(410415)貸409800生產(chǎn)本錢(5001)借45000直接材料(500101)工程核算借5000直接人工(500102)工程核算借25000制造費(fèi)用(500103)工程核算借15000管理費(fèi)用(6602)借工資(660201)部門核算借福利費(fèi)(660202)部門核算借辦公費(fèi)(660203)部門核算借差旅費(fèi)(660204)部門核算借招待費(fèi)(660205)部門核算借折舊費(fèi)(660206)部門核算借其他(660207)部門核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用（6603）借利息支出（660301）借合計(jì)借方余額合計(jì)：1941200貸方余額合計(jì)：1941200期初余額試算平衡資產(chǎn)總計(jì)：1789600負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)：17896003.憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,1002024.工程目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容工程大類生產(chǎn)本錢核算科目生產(chǎn)本錢(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費(fèi)用(410103)工程分類1.學(xué)習(xí)類軟件2.游戲類軟件工程名稱快樂(lè)英語(yǔ)（所屬分類：1）輕松殺毒（所屬分類：1）5.期初余額(1)總賬期初余額表（見(jiàn)“局部會(huì)計(jì)科目及2012年01月期初余額表〞）(2)輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1221其他應(yīng)收款余額：借6000元日期部門個(gè)人摘要方向期初余額2008-12-26總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借40002008-12-27銷售一部趙斌出差借款借2000會(huì)計(jì)科目：1122應(yīng)收賬款余額：借120000元日期客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員2008-12-25世紀(jì)學(xué)校銷售商品借73200宋佳2008-12-10海達(dá)公司銷售商品借46800宋佳會(huì)計(jì)科目：2202應(yīng)付賬款余額：貸168000元日期供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員2008-11-20萬(wàn)科購(gòu)置商品貸168000白雪會(huì)計(jì)科目：5001生產(chǎn)本錢余額：借45000元科目名稱快樂(lè)英語(yǔ)輕松殺毒合計(jì)直接材料(500101)300020005000直接人工(500102)150001000025000制造費(fèi)用(500103)8500650015000合計(jì)265001850045000【實(shí)驗(yàn)要求】以“陳明〞的身份進(jìn)行總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置?！静僮髦笇?dǎo)】1．以“陳明〞的身份啟動(dòng)與注冊(cè)用友通用戶名“11〞；密碼“1〞；賬套“333〞；會(huì)計(jì)年度“2012〞；日期“2012-01-01〞。2．設(shè)置總賬控制參數(shù)執(zhí)行“總賬→設(shè)置→選項(xiàng)〞命令，翻開“選項(xiàng)〞對(duì)話框。單擊“憑證〞選項(xiàng)卡，選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞、“現(xiàn)金流量工程必錄〞參數(shù)。設(shè)置完成后，單擊“確定〞按鈕。注意：●學(xué)生應(yīng)注意理解這些控制參數(shù)設(shè)置的意義及對(duì)后續(xù)操作所產(chǎn)生的影響。3．設(shè)置會(huì)計(jì)科目提示：●學(xué)生應(yīng)根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料中給出的會(huì)計(jì)科目的順序來(lái)對(duì)照賬套中的會(huì)計(jì)科目，若賬套中存在此科目，則看是否需要修改；若賬套中無(wú)此科目，則需要增加。增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目〞命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目〞窗口，顯示所有按新會(huì)計(jì)制度預(yù)置的科目。單擊“增加〞按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目——新增〞窗口。輸入明細(xì)科目相關(guān)內(nèi)容。輸入編碼“100201〞、科目名稱“工行存款〞；選擇“日記賬〞、“銀行賬〞，單擊“確定〞按鈕。繼續(xù)單擊“增加〞按鈕，輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。全部輸完后，單擊“關(guān)閉〞按鈕。注意：●增加的會(huì)計(jì)科目編碼長(zhǎng)度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則?！窨颇恳唤?jīng)使用，就不能再增設(shè)下級(jí)科目。只能增加同級(jí)科目。●由于建立會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容較多，很多輔助核算內(nèi)容對(duì)后面憑證輸入操作產(chǎn)生影響，因此在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)，要仔細(xì)并反復(fù)檢查。修改會(huì)計(jì)科目在“會(huì)計(jì)科目〞窗口中，單擊要修改的會(huì)計(jì)科目“1001現(xiàn)金〞。單擊“修改〞按鈕或雙擊該科目，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目——修改〞窗口。單擊“修改〞按鈕。選中“日記賬〞復(fù)選框。單擊“確定〞按鈕。按實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回〞按鈕。注意：●在會(huì)計(jì)科目修改窗口中，“修改〞和“確定〞按鈕是同一個(gè)，當(dāng)處于編輯狀態(tài)時(shí)，顯示為“確定〞按鈕?！褚延袛?shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)?！癖环獯娴目颇吭谥茊螘r(shí)不可以使用。●只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存刪除會(huì)計(jì)科目（可選做）在“會(huì)計(jì)科目〞窗口中，選擇要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目。單擊“刪除〞按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？〞提示框。單擊“確定〞按鈕，即可刪除該科目。注意：●如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除?！穹悄┘?jí)會(huì)計(jì)科目不能刪除?！癖恢付椤艾F(xiàn)金科目〞、“銀行科目〞的會(huì)計(jì)科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。指定會(huì)計(jì)科目指定現(xiàn)金總賬科目和銀行存款總賬科目在“會(huì)計(jì)科目〞窗口中，執(zhí)行“編輯→指定科目〞命令，進(jìn)入“指定科目〞窗口。單擊“現(xiàn)金總賬科目〞單項(xiàng)選擇按鈕。單擊選中“1001現(xiàn)金〞科目。單擊“﹥〞按鈕，將“1001現(xiàn)金〞由待選科目選入已選科目。同理，將“1002銀行存款〞由待選科目選入已選科目。單擊“確認(rèn)〞按鈕。指定現(xiàn)金流量科目(1)執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目〞命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目〞窗口。(2)在“會(huì)計(jì)科目〞窗口中，執(zhí)行“編輯→指定科目〞命令，進(jìn)入“指定科目〞窗口并選擇現(xiàn)金流量科目。(3)在“指定科目〞窗口中，將現(xiàn)金流量科目1001、1002、1009及其下級(jí)科目從待選科目中選到已選科目中。注意：●指定會(huì)計(jì)科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款日記賬?！裨谥付ā艾F(xiàn)金科目〞、“銀行科目〞之前，應(yīng)在建立“庫(kù)存現(xiàn)金〞、“銀行存款〞會(huì)計(jì)科目時(shí)選中“日記賬〞復(fù)選框。4．設(shè)置憑證類別執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→憑證類別〞命令，翻開“憑證類別預(yù)制〞對(duì)話框。單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證〞單項(xiàng)選擇按鈕。單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“憑證類別〞窗口。再單擊收款憑證“限制類型〞的下三角按鈕，選擇“借方必有〞；在“限制科目〞欄輸入“1001,100201,100202〞。同理，設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有〞、限制科目“1001,100201,100202〞；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必?zé)o〞、限制科目“1001,100201,100202〞。設(shè)置完后，單擊“退出〞按鈕。5．設(shè)置工程目錄定義工程大類執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→工程目錄〞命令，進(jìn)入“工程檔案〞窗口。單擊“增加〞按鈕，翻開“工程大類定義——增加〞對(duì)話框。輸入新工程大類名稱“生產(chǎn)本錢〞。單擊“下一步〞按鈕，其他設(shè)置均采用系統(tǒng)默認(rèn)值。最后單擊“完成〞按鈕，返回“工程檔案〞窗口。設(shè)置現(xiàn)金流量工程(1)執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→工程目錄〞命令，進(jìn)入“工程檔案〞窗口。(2)單擊“增加〞按鈕，翻開“工程大類定義——增加〞對(duì)話框。(3)“工程大類名稱〞，選擇現(xiàn)金流量工程。(4)點(diǎn)擊“下一步〞，“定義工程級(jí)次〞和“定義工程欄目〞，選擇系統(tǒng)的默認(rèn)設(shè)置。注意：●工程大類的名稱是該類工程的總稱，而不是會(huì)計(jì)科目名稱。如：在建工程按具體工程工程核算，其工程大類名稱應(yīng)為“工程工程〞而不是“在建工程〞。指定核算科目在“工程檔案〞窗口中，選擇“核算科目〞頁(yè)簽。選擇工程大類“生產(chǎn)本錢〞分別選擇要參加核算的科目，“410101直接材料〞、“410102直接人工〞、“410103制造費(fèi)用〞。單擊“>〞按鈕。單擊“確定〞按鈕。注意：●一個(gè)工程大類可指定多個(gè)科目，一個(gè)科目只能指定一個(gè)工程大類。定義工程分類在“工程檔案〞窗口中，選擇“工程分類定義〞頁(yè)簽。單擊右下角的“增加〞按鈕。輸入分類編碼“1〞；輸入分類名稱“學(xué)習(xí)類軟件〞。單擊“確定〞按鈕。同理定義“2游戲類軟件〞工程分類。注意：●為了便于統(tǒng)計(jì)，可對(duì)同一工程大類下的工程進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義工程分類?！袢魺o(wú)分類，也必須定義工程分類為“無(wú)分類〞。定義工程目錄在“工程檔案〞窗口中，選擇“工程目錄〞頁(yè)簽。單擊“維護(hù)〞按鈕，進(jìn)入“工程目錄維護(hù)〞窗口。單擊“增加〞按鈕。輸入工程編號(hào)“101〞；輸入工程名稱“快樂(lè)英語(yǔ)〞；選擇所屬分類碼“1〞。同理，繼續(xù)增加“102輕松殺毒〞工程檔案。6．輸入期初余額總賬期初余額執(zhí)行“總賬→設(shè)置→期初余額〞命令，進(jìn)入“期初余額錄入〞窗口。輸入“1001現(xiàn)金〞科目的期初余額5600元，敲回車鍵確認(rèn)。同理，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他總賬科目的期初余額。注意：●期初余額只能在最末級(jí)明細(xì)科目上，上級(jí)科目的期初余額將自動(dòng)計(jì)算并填列。輔助賬期初余額(1)執(zhí)行“總賬→設(shè)置→期初余額〞命令，進(jìn)入“期初余額錄入〞窗口。(2)雙擊“其他應(yīng)收款〞的期初余額欄，進(jìn)入“個(gè)人往來(lái)期初〞窗口。(3)單擊“增加〞按鈕。(4)輸入實(shí)驗(yàn)資料中的“其他應(yīng)收款〞的輔助核算信息。(5)單擊“退出〞按鈕。(6)同理，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他輔助賬科目的期初余額。注意：●當(dāng)不想輸入某項(xiàng)內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí)，可按ESC鍵取消輸入。此操作在本軟件中很多地方是適用的?！褫斎搿爸苯硬牧希?00101）〞等有工程核算科目的期初余額，應(yīng)按工程名稱，如“快樂(lè)英語(yǔ)〞、“輕松殺毒〞等輸入期初余額。試算平衡(1)輸完所有科目余額后，在“期初余額輸入〞窗口，單擊“試算〞按鈕，翻開“期初余額試算平衡表〞對(duì)話框。(2)單擊“確認(rèn)〞按鈕。若期初余額不平衡，則修改期初余額直到平衡為止；若期初余額試算平衡，單擊“退出〞按鈕。注意：●期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。●已經(jīng)記過(guò)賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額〞功能。實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容；熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作；掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1.憑證管理填制憑證、出納簽字、審核憑證、憑證記賬2.賬簿管理總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬管理【實(shí)驗(yàn)資料】1月份經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：（該公司為一般納稅人，材料按實(shí)際本錢計(jì)價(jià)）(1)2日，銷售一部趙斌購(gòu)置了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付(附單據(jù)一張)。（付款憑證）摘要：購(gòu)辦公用品借：銷售費(fèi)用(6601)500貸：庫(kù)存現(xiàn)金(1001)500(2)3日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金（現(xiàn)金支票號(hào)XP001）。（提示：由于本項(xiàng)業(yè)務(wù)不涉及現(xiàn)金流量，因而填制憑證前，先以“陳明〞的身份重新注冊(cè)，操作日期：2011-01-01，執(zhí)行“總賬〞→“設(shè)置〞→“選項(xiàng)〞→“憑證〞命令，取消勾選“現(xiàn)金流量工程必錄〞選項(xiàng)。以“馬方〞的身份填制本張憑證后，再執(zhí)行相反的操作。）（付款憑證）摘要：提現(xiàn)借：庫(kù)存現(xiàn)金(1001)10000貸：銀行存款——工行存款(100201)10000(3)5日，收到泛美集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1:6.2965（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW001）。（收款憑證）摘要：收到投資借：銀行存款——中行存款(100202)125930貸：實(shí)收資本(4001)125930(4)7日，供給部白雪采購(gòu)空白光盤10000張，每張2元，增值稅額3400元，材料直接入庫(kù)，貨款23400元，以銀行存款支付（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR001）。（付款憑證）摘要：購(gòu)空白光盤借：原材料——空白光盤(140301)20000應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（22210101）3400貸：銀行存款——工行存款(100201)23400(5)8日，銷售二部宋佳收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來(lái)一張轉(zhuǎn)賬支票，金額73200元，用以歸還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001）（收款憑證）摘要：收到貨款借：銀行存款——工行存款(100201)73200貸：應(yīng)收賬款(1122)73200(6)10日，供給部白雪從南京多媒體研究所購(gòu)入“學(xué)習(xí)革命〞光盤100張，單價(jià)80元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫(kù)（適用稅率17%）。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：購(gòu)“學(xué)習(xí)革命〞光盤借：庫(kù)存商品(1405)8000應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（22210101）1360貸：應(yīng)付賬款(2202)9360(7)11日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3000元。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR002）（付款憑證）摘要：支付招待費(fèi)借：管理費(fèi)用——招待費(fèi)(660205)3000貸：銀行存款——工行存款(100201)3000(8)12日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)4000元。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)(660204)4000貸：其他應(yīng)收款(1221)4000(9)15日，制造車間領(lǐng)用光盤5000張，單價(jià)2元，用于制作“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：領(lǐng)用空白光盤借：生產(chǎn)本錢——直接材料(500101)10000貸：原材料——生產(chǎn)用原材料(140301)10000(10)18日，購(gòu)入不需安裝的設(shè)備一臺(tái)，價(jià)款90000元，支付增值稅15300元，支付包裝費(fèi)及運(yùn)費(fèi)1100元。價(jià)款、增值稅、包裝費(fèi)及運(yùn)費(fèi)共計(jì)106400元，均以銀行存款支付。設(shè)備已交付使用（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR003）。（付款憑證）摘要：購(gòu)設(shè)備借：固定資產(chǎn)（1601）91100應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（22210101）15300貸：銀行存款——工行存款(100201)106400(11)20日，購(gòu)入興元公司股票10000股，用銀行存款實(shí)際支付買價(jià)100000元，手續(xù)費(fèi)300元，共計(jì)100300元（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR004）。（付款憑證）摘要：對(duì)外投資借：長(zhǎng)期股權(quán)投資——股票投資（151101)100300貸：銀行存款——工行存款(100201)100300(12)28日，從銀行借入3年期借款200000元，借款已存入銀行（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW002）。（收款憑證）摘要：取得長(zhǎng)期借款借：銀行存款——工行存款(100201)200000貸：長(zhǎng)期借款(2501)200000(13)29日，公司出售一臺(tái)不需用設(shè)備，收到價(jià)款100000元，設(shè)備原價(jià)200000元，已提折舊65000元，已提減值準(zhǔn)備25000元，設(shè)備已交付給購(gòu)入單位（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW003）。（收款憑證）摘要：出售設(shè)備借：銀行存款——工行存款(100201)100000貸：固定資產(chǎn)清理（1606）100000（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：出售設(shè)備借：固定資產(chǎn)清理（1606）110000累計(jì)折舊（1602）65000固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（1603）25000貸：固定資產(chǎn)（1601）200000（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：出售設(shè)備借：營(yíng)業(yè)外支出（6711）10000貸：固定資產(chǎn)清理（1606）10000(14)30日，收到一項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資的現(xiàn)金股利40000元，存入銀行。該項(xiàng)投資按本錢法核算（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW004）。（收款憑證）摘要：收到現(xiàn)金股利借：銀行存款——工行存款(100201)40000貸：投資收益（6111）40000(15)31日，銷售二部宋佳售給天津海達(dá)公司“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件1000套，每套200元，貨款未收（適用稅率17%）。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：售“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件，款未收借：應(yīng)收賬款（1122）234000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（6001）200000應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（）34000(16)31日，結(jié)轉(zhuǎn)“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件銷售本錢。數(shù)量：1000套，單位本錢：80元。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：結(jié)轉(zhuǎn)“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件銷售本錢借：主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢（6401）80000貸：庫(kù)存商品（1405）80000(17)31日，攤銷報(bào)刊費(fèi)。(18)31日，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益。說(shuō)明：業(yè)務(wù)17和業(yè)務(wù)18需設(shè)置成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，在實(shí)驗(yàn)五中完成?！緦?shí)驗(yàn)要求】1.以“馬方〞的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。2.以“王晶〞的身份進(jìn)行出納簽字。3.以“陳明〞的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。【操作指導(dǎo)】以“馬方〞的身份啟動(dòng)與注冊(cè)進(jìn)入用友通。用戶名“33〞；密碼“3〞；賬套“333〞；會(huì)計(jì)年度“2012〞；日期“2012-01-31〞提示：●因?yàn)槊繌垜{證的制單日期不一樣，所以注冊(cè)用友通時(shí)把操作日期設(shè)置為2012-01-31。這樣，只需注冊(cè)一次，在填制憑證時(shí)可輸入不同日期的憑證。1．填制憑證增加憑證——輸入一張完整的憑證（業(yè)務(wù)1）執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證〞命令，進(jìn)入“填制憑證〞窗口。單擊“增加〞按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型“付款憑證〞；輸入制單日期“2012-01-02〞；輸入附單據(jù)數(shù)“1〞。輸入摘要“購(gòu)辦公用品〞；輸入科目名稱“6601〞，借方金額“500〞，回車；摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入科目名稱“1001〞，貸方金額“500〞，并確定現(xiàn)金流量的類別：“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量——支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金〞。單擊“保存〞按鈕，彈出“憑證已成功保存！〞信息提示框。單擊“確定〞按鈕。注意：●采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過(guò)業(yè)務(wù)日期?！駪{證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。●正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)?！窨颇烤幋a必須是末級(jí)的科目編碼。既可以手工直接輸入，也可利用右邊的放大鏡按鈕選擇輸入?！窠痤~不能為“零〞;紅字以“－〞號(hào)表示。●可按“=〞鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。增加憑證——輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù)2——業(yè)務(wù)9）在憑證填制過(guò)程中，若某科目為“現(xiàn)金流量科目〞、“銀行科目〞、“外幣科目〞、“數(shù)量科目〞、“輔助核算科目〞，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息?，F(xiàn)金流量科目（業(yè)務(wù)1～業(yè)務(wù)5、業(yè)務(wù)7、業(yè)務(wù)10～業(yè)務(wù)14）錄入憑證時(shí)，只要分錄中涉及到現(xiàn)金流量科目，憑證填制完畢，單擊“流量〞按鈕或“保存〞按鈕時(shí)，就會(huì)自動(dòng)彈出“現(xiàn)金流量表主表工程〞對(duì)話框，此時(shí)應(yīng)根據(jù)所發(fā)生的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，按要求選擇適宜的現(xiàn)金流量工程；選擇完畢，單擊“保存〞按鈕。銀行科目（業(yè)務(wù)2）在填制憑證過(guò)程中，輸完銀行科目“100201〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。輸入結(jié)算方式“201〞，票號(hào)“XP001〞，發(fā)生日期“2012-01-03〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕。外幣科目（業(yè)務(wù)3）在填制憑證過(guò)程中，輸完外幣科目“100202〞，輸入外幣金額“20000〞，根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“6.2965〞，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“125930〞。全輸完后，單擊“保存〞按鈕，保存憑證。注意：●匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動(dòng)匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。數(shù)量科目（業(yè)務(wù)4）在填制憑證過(guò)程中，輸完數(shù)量科目“140301〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。輸入數(shù)量“10000〞，單價(jià)“2〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕。輔助核算科目——客戶往來(lái)（業(yè)務(wù)5）在填制憑證過(guò)程中，輸完客戶往來(lái)科目“1122〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。選擇輸入客戶“世紀(jì)學(xué)校〞，業(yè)務(wù)員“宋佳〞，輸入票號(hào)“ZZR001〞，發(fā)生日期“2012-01-08〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：●如果往來(lái)單位不屬于已定義的往來(lái)單位,則要正確輸入新往來(lái)單位的輔助信息,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)追加到往來(lái)單位目錄中。輔助核算科目——供給商往來(lái)（業(yè)務(wù)6）在填制憑證過(guò)程中，輸完供給商往來(lái)科目“2202〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。選擇輸入供給商“多媒體研究所〞，業(yè)務(wù)員“白雪〞，發(fā)生日期“2012-01-10〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕。輔助核算科目——部門核算（業(yè)務(wù)7）在填制憑證過(guò)程中，輸完部門核算科目“660205〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕。輔助核算科目——個(gè)人往來(lái)（業(yè)務(wù)8）在填制憑證過(guò)程中，輸完個(gè)人往來(lái)科目“1221〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室〞，個(gè)人“肖劍〞，發(fā)生日期“2012-01-12〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：●在輸入個(gè)人信息時(shí)，若不輸“部門名稱〞只輸“個(gè)人名稱〞時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個(gè)人名稱自動(dòng)輸入其所屬的部門。

輔助核算科目——工程核算（業(yè)務(wù)9）在填制憑證過(guò)程中，輸完工程核算科目“500101〞，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框。選擇輸入工程名稱“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件。單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：●系統(tǒng)根據(jù)“數(shù)量×單價(jià)〞自動(dòng)計(jì)算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標(biāo)移動(dòng)到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。增加憑證——其他業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)1輸入的是最簡(jiǎn)單的一張憑證。業(yè)務(wù)2～業(yè)務(wù)9分別輸入了憑證的不同輔助核算信息。這局部操作在上機(jī)練習(xí)時(shí)，應(yīng)多體會(huì)，重點(diǎn)把握。業(yè)務(wù)10～業(yè)務(wù)16，可參照前面的操作由學(xué)生自行練習(xí)輸入，在此不再重復(fù)。業(yè)務(wù)17～業(yè)務(wù)18，采用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證來(lái)實(shí)現(xiàn)，此兩張憑證的生成放在實(shí)驗(yàn)六中完成。查詢憑證執(zhí)行“總賬→憑證→查詢憑證〞命令，翻開“憑證查詢〞對(duì)話框。選擇輸入查詢條件“付款憑證、未記賬憑證〞。單擊“輔助條件〞按扭，可輸入更多查詢條件。單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“查詢憑證〞窗口。雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。修改憑證（可選做）執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證〞命令，進(jìn)入“填制憑證〞窗口。單擊“查詢〞按鈕，輸入查詢條件（例如：收款憑證0001號(hào)），找到要修改的憑證。對(duì)于憑證的一般信息，將光標(biāo)放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)〞對(duì)話框，在對(duì)話框中修改相關(guān)信息。單擊“保存〞按鈕，保存相關(guān)信息。注意：●未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過(guò)“填制憑證〞功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進(jìn)行修改。●若已采用制單序時(shí)控制，則在修改制單日期時(shí)，不能在上一張憑證的制單日期之前?！袢暨x擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證〞權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證?！袢绻婕般y行科目的分錄已錄入支票信息，并對(duì)該支票做過(guò)報(bào)銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿〞中的內(nèi)容?！裢獠肯到y(tǒng)傳過(guò)來(lái)的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。刪除憑證（可選做）作廢憑證在“填制憑證〞窗口，先查詢到要?jiǎng)h除的憑證。執(zhí)行“制單→作廢/恢復(fù)〞命令。憑證的左上角顯示“作廢〞，表示該憑證已作廢。提示：●作廢憑證仍保存憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢〞字樣?！褡鲝U憑證不能修改，不能審核?！裨谟涃~時(shí)，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬，但不對(duì)作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證?！褓~簿查詢時(shí)，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)?！袢舢?dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯→作廢/恢復(fù)〞命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。整理憑證在“填制憑證〞窗口中，執(zhí)行“制單→憑證刪除/整理〞命令，翻開“選擇憑證期間〞對(duì)話框。選擇要整理的“月份〞。單擊“確定〞按鈕，翻開“作廢憑證表〞對(duì)話框。選擇真正要?jiǎng)h除的作廢憑證。單擊“確定〞按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫(kù)中刪除并對(duì)剩下憑證重新排號(hào)。注意：●如果作廢憑證不想保存時(shí)，則可以通過(guò)“憑證刪除/整理〞功能，將其徹底刪除，并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。●只能對(duì)未記賬憑證作憑證整理。●已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。2．出納簽字更換操作員在“用友通〞的初始窗口，執(zhí)行“文件→重新注冊(cè)〞命令，進(jìn)入“用友通標(biāo)準(zhǔn)版〞窗口。以“王晶〞的身份重新注冊(cè)用友通。用戶名：22；密碼：2；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：2012-01-31。單擊“確定〞按鈕。注意：●憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個(gè)人?！癜凑諘?huì)計(jì)制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個(gè)人。●在進(jìn)行出納簽字和審核之前，通常需先更換操作員。出納簽字執(zhí)行“總賬→憑證→出納簽字〞命令，翻開“出納簽字〞查詢條件對(duì)話框。輸入查詢條件：?jiǎn)螕簟叭卡晢雾?xiàng)選擇按鈕，輸入月份“2012-01〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“出納簽字〞的憑證列表窗口。雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“出納簽字〞的簽字窗口。單擊“簽字〞按鈕，憑證底部的“出納〞處自動(dòng)簽上出納人姓名。單擊“下張〞按鈕，對(duì)其他憑證憑證進(jìn)行簽字。最后單擊“退出〞按鈕。注意：●涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字?！駪{證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行?！駪{證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞，則可以不執(zhí)行“出納簽字〞功能?！窨梢詧?zhí)行“成批出納簽字〞功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字。3．審核憑證以“陳明〞的身份重新注冊(cè)用友通。用戶名：11；密碼：1；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：2012-01-31執(zhí)行“總賬→憑證→審核憑證〞命令，翻開“憑證審核〞查詢條件對(duì)話框。輸入查詢條件，可采用默認(rèn)值。單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“憑證審核〞的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“憑證審核〞的審核憑證窗口。檢查要審核的憑證，無(wú)誤后，單擊“審核〞按鈕，憑證底部的“審核〞處自動(dòng)簽上審核人姓名。單擊“下張〞按鈕，對(duì)其他憑證簽字。最后單擊“退出〞按鈕。注意：●所有填制的憑證必須經(jīng)過(guò)審核。●審核人必須具有審核權(quán)。●作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)?！駥徍巳撕椭茊稳瞬荒苁峭粋€(gè)人。●憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。4．記賬記賬執(zhí)行“總賬→憑證→記賬〞命令，進(jìn)入“記賬〞窗口。第一步，單擊“全選〞按鈕，選擇所有要記賬的憑證。單擊“下一步〞按鈕。第二步顯示記賬報(bào)告，如果需要打印記賬報(bào)告，可單擊“打印〞按鈕。如果不打印記賬報(bào)告，單擊“下一步〞按鈕。(5)第三步記賬，單擊“記賬〞按鈕，翻開“試算平衡表〞對(duì)話框.(6)單擊“確認(rèn)〞按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢〞信息提示對(duì)話框。(7)單擊“確定〞，記賬完畢。注意：●第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。●上月未記賬，本月不能記賬?！裎磳徍藨{證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。●作廢憑證不需審核可直接記賬。●記賬過(guò)程一旦斷電或其它原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。取消記賬（可選做）提示：●取消記賬操作，不符合會(huì)計(jì)處理流程的規(guī)定，本實(shí)驗(yàn)中只是為了學(xué)生實(shí)驗(yàn)方便，介紹此功能。激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞菜單執(zhí)行“總賬→期末→對(duì)賬〞命令，進(jìn)入“對(duì)賬〞窗口。按Ctrl+H鍵，彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活〞信息提示框。單擊“確定〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。提示：●如果退出系統(tǒng)后又重新進(jìn)入系統(tǒng)或在“對(duì)賬〞中按“Ctrl+H〞鍵將重新隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞功能。取消記賬執(zhí)行“總賬→憑證→恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞命令，翻開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)〞對(duì)話框。單擊“最近一次記賬前狀態(tài)〞單項(xiàng)選擇按鈕。單擊“確定〞按鈕，彈出“恢復(fù)記賬完畢〞信息提示對(duì)話框，單擊“確定〞按鈕。注意：●己結(jié)賬月份地?cái)?shù)據(jù)不能取消記賬?！袢∠涃~后，一定要重新記賬。5．賬簿管理提示：●由于會(huì)計(jì)賬簿查詢操作比較簡(jiǎn)單，這里只介紹局部根本會(huì)計(jì)賬簿和局部輔助賬簿的查詢。學(xué)生可根據(jù)需要查詢其他賬簿。查詢根本會(huì)計(jì)核算賬簿執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→總賬〞命令，查詢總賬。執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→余額表〞命令，查詢發(fā)生額及余額表。執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→明細(xì)賬〞命令，查詢?cè)路菥C合明細(xì)賬。執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→現(xiàn)金流量統(tǒng)計(jì)表〞命令，查詢現(xiàn)金流量各分類工程的流向及金額。部門賬部門總賬執(zhí)行“總賬→輔助查詢→部門總賬→部門三欄總賬〞命令，進(jìn)入“部門三欄總賬條件〞窗口。輸入查詢條件：科目“660205招待費(fèi)〞，部門“總經(jīng)理辦公室〞。單擊“確定〞按鈕，顯示查詢結(jié)果。將光標(biāo)定在總賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“明細(xì)〞按鈕，可以聯(lián)查部門明細(xì)賬。部門明細(xì)賬執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬→輔助查詢→部門明細(xì)賬→部門多欄明細(xì)賬條件〞命令，進(jìn)入“部門多欄明細(xì)賬條件〞窗口。(2)選擇科目“6602管理費(fèi)用〞，部門“總經(jīng)理辦公室〞，月份范圍“2012-01～2012-01”，分析方式“金額分析〞。(3)單擊“確認(rèn)〞按鈕，顯示查詢結(jié)果。(4)將光標(biāo)定在多欄賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“憑證〞按鈕，可以聯(lián)查該筆業(yè)務(wù)的憑證。部門收支分析執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬→輔助查詢→部門收支分析〞，進(jìn)入“部門收支分析條件〞窗口。第一步選擇分析科目：選擇所有的部門核算科目。單擊“下一步〞按鈕。第二步選擇分析部門：選擇所有的部門。單擊“下一步〞按鈕。第三步選擇分析月份：起止月份“2012-01～2012-01”。單擊“完成〞按鈕，顯示查詢結(jié)果。實(shí)驗(yàn)五總賬管理系統(tǒng)期末處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容；熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作；掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬2．對(duì)賬3．結(jié)賬【實(shí)驗(yàn)資料】1.自定義結(jié)轉(zhuǎn)借：管理費(fèi)用/其他(660207)JG() 貸：待攤費(fèi)用/報(bào)刊費(fèi)(180101)1200/122.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)【實(shí)驗(yàn)要求】1．以“馬方〞的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。2．以“陳明〞的身份進(jìn)行對(duì)賬、結(jié)賬操作。【操作指導(dǎo)】以“馬方〞的身份啟動(dòng)并注冊(cè)用友通。用戶名：33；密碼：3；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：2012-01-31。1．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬→期末→轉(zhuǎn)賬定義→自定義轉(zhuǎn)賬〞命令，進(jìn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置〞窗口。單擊“增加〞按鈕，翻開“轉(zhuǎn)賬目錄〞設(shè)置對(duì)話框。輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001〞，轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“攤銷報(bào)刊費(fèi)〞；選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證〞。單擊“確定〞按鈕，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。確定分錄的借方信息。選擇科目編碼“660207〞，部門“總經(jīng)理辦公室〞，方向“借〞，輸入金額公式“JG()〞。(6)單擊“增行〞按鈕。(7)確定分錄的貸方信息。選擇科目編碼“180101”，方向“貸〞，輸入金額公式“1200/12”。(8)單擊“保存〞按鈕。注意：●轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級(jí)科目，部門可為空，表示所有部門?！褫斎朕D(zhuǎn)賬計(jì)算公式有兩種方法：一是直接選擇計(jì)算公式；二是引導(dǎo)方式錄入公式?！窠璺浇痤~公式“JG（）函數(shù)〞的作用是取對(duì)方科目金額，這里也可直接用表達(dá)式“1200/12〞來(lái)表示。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬→期末→轉(zhuǎn)賬定義→期間損益〞命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置〞窗口。(2)選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證〞，選擇本年利潤(rùn)科目“4103”。(3)單擊“確定〞按鈕。2．自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成自定義轉(zhuǎn)賬生成執(zhí)行“總賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成〞命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成〞窗口。單擊“自定義轉(zhuǎn)賬〞單項(xiàng)選擇按鈕。單擊“全選〞按鈕。(4)單擊“確定〞按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。(5)單擊“保存〞按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。注意：●進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬?！褶D(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次?！裆傻霓D(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、記賬。特別提示：以“陳明〞的身份重新注冊(cè)用友通，將生成的自定義轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。用戶名：11；密碼：1；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：2012-01-31。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成以“馬方〞的身份重新注冊(cè)用友通。用戶名：33；密碼：3；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：2012-01-31。執(zhí)行“總賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成〞命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成〞窗口。單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)〞單項(xiàng)選擇按鈕。單擊“全選〞按鈕。單擊“確定〞按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存〞按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。期末計(jì)算應(yīng)交所得稅并進(jìn)行稅后利潤(rùn)分配（1）31日，根據(jù)系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益所計(jì)算的利潤(rùn)總額，按25%的所得稅率，計(jì)算公司應(yīng)交所得稅并結(jié)轉(zhuǎn)。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：計(jì)算應(yīng)交所得稅借：所得稅費(fèi)用（6801）35600貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅（222106）35600（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用借：本年利潤(rùn)（4103）35600貸：所得稅費(fèi)用（6801）35600（2）31日，按稅后利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：提取盈余公積借：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積（410402）10680貸：盈余公積——法定盈余公積（410101）10680（3）31日，按稅后利潤(rùn)的50%分配普通股股利并以銀行存款支付（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR005）。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：分配普通股股利借：利潤(rùn)分配——應(yīng)付普通股股利（410410）53400貸：應(yīng)付股利（2232）53400（付款憑證）摘要：支付股利借：應(yīng)付股利（2232）53400貸：銀行存款——工行存款（100201）53400（4）31日，結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)和利潤(rùn)分配額。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)借：本年利潤(rùn)（4103）106800貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)（410415）106800（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配額借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)（410415）64080貸：利潤(rùn)分配——提取盈余公積（410402）10680利潤(rùn)分配——應(yīng)付普通股股利（410410）53400特別提示：以“陳明〞的身份重新注冊(cè)用友通，將生成的期間損益等轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。用戶名：11；密碼：1；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：2012-01-31。3．對(duì)賬（可選做）執(zhí)行“總賬→期末→對(duì)賬〞命令，進(jìn)入“對(duì)賬〞窗口。將光標(biāo)定位在要進(jìn)行對(duì)賬的月份“2012-01〞。單擊“選擇〞按鈕。單擊“對(duì)賬〞按鈕，開始自動(dòng)對(duì)賬，并顯示對(duì)賬結(jié)果。單擊“試算〞按鈕，可以對(duì)各科目類別余額進(jìn)行試算平衡。單擊“確認(rèn)〞按鈕。4．結(jié)賬（可選做）特別提示：在完成銀行對(duì)賬以后，再執(zhí)行結(jié)賬（見(jiàn)實(shí)驗(yàn)六）。結(jié)賬執(zhí)行“總賬→期末→結(jié)賬〞命令，進(jìn)入“結(jié)賬〞窗口。單擊要結(jié)賬月份“2012-01〞。單擊“下一步〞按鈕。單擊“對(duì)賬〞按鈕，系統(tǒng)對(duì)要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對(duì)。單擊“下一步〞按鈕，系統(tǒng)顯示“01月工作報(bào)告〞。查看工作報(bào)告后，單擊“下一步〞按鈕.單擊“結(jié)賬〞按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。注意：●結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行?！癖驹逻€有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬。●結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。●若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，則不能結(jié)賬。●結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。取消結(jié)賬（可選做）執(zhí)行“總賬→期末→結(jié)賬〞命令，進(jìn)入“結(jié)賬〞窗口。選擇要取消結(jié)賬的月份“2012-01〞。按“Ctrl+Shift+F6”鍵激活“取消結(jié)賬〞功能。輸入口令“1〞,單擊“確認(rèn)〞按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)記。注意：●當(dāng)在結(jié)完賬后，由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或其他原因可能會(huì)造成數(shù)據(jù)被破壞，這時(shí)可以在此使用“取消結(jié)賬〞功能。●取消結(jié)賬后，必須重新結(jié)賬?！袢∠Y(jié)賬的權(quán)限應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制，這里介紹此功能是為學(xué)生實(shí)驗(yàn)方便。實(shí)驗(yàn)六總賬管理系統(tǒng)出納管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3軟件中出納管理的操作內(nèi)容。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】1.日記賬及資金日?qǐng)?bào)表查詢2.登記支票登記簿3.銀行對(duì)賬【實(shí)驗(yàn)資料】1.支票登記簿25日，銷售二部宋佳預(yù)借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)155，預(yù)計(jì)金額5000元。2.銀行對(duì)賬(1)銀行對(duì)賬期初。宏遠(yuǎn)公司銀行賬的啟用日期為2012-01-01，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為400000元，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為430000元，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未收款30000元。(2)銀行對(duì)賬單。1月份工商銀行對(duì)賬單日期結(jié)算方式結(jié)算票據(jù)號(hào)借方金額貸方金額2012.01.03201XP001100002012.01.06600002012.01.07202ZPR001234002012.01.08202ZZR001732002012.01.18202ZPR0031064002012.01.20202ZPR0041003002012.01.28202ZPW0022000002012.01.29202ZPW0031000002012.01.30202ZPW004400002012.01.31202ZPR00553400【實(shí)驗(yàn)要求】以“王晶〞的身份進(jìn)行出納管理操作?！静僮髦笇?dǎo)】以“王晶〞的身份啟動(dòng)和注冊(cè)用友通。用戶名：22；密碼：2；賬套：333；會(huì)計(jì)年度：2012；操作日期：2012-01-31。1.日記賬及資金日?qǐng)?bào)表查詢現(xiàn)金日記賬執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→日記賬→現(xiàn)金日記賬〞命令，翻開“現(xiàn)金日記賬查詢條件〞對(duì)話框。選擇科目“1001現(xiàn)金〞，默認(rèn)月份“2012-01〞。單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬〞窗口。雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行再單擊“憑證〞按鈕，可查看相應(yīng)的憑證。單擊“總賬〞按鈕，可查看此科目的三欄式總賬。單擊“退出〞按鈕。銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)金日記賬查詢操作根本相同，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。資金日?qǐng)?bào)表執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→日記賬→資金日?qǐng)?bào)〞命令，翻開“資金日?qǐng)?bào)表查詢條件〞對(duì)話框。輸入查詢?nèi)掌凇?012-01-04〞。選擇“有余額無(wú)發(fā)生也顯示〞復(fù)選框。單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表〞窗口.查看資金日?qǐng)?bào)表，單擊“退出〞按鈕。2．登記支票登記簿執(zhí)行“現(xiàn)金→票據(jù)管理→支票登記簿〞命令，翻開“銀行科目選擇〞對(duì)話框。選擇科目：工行存款“100201〞。單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入支票登記窗口。單擊“增加〞按鈕。(5)輸入領(lǐng)用日期“2012-01-25”，領(lǐng)用部門“銷售二部〞，領(lǐng)用人“宋佳〞，支票號(hào)“155”，預(yù)計(jì)金額“5000”。(6)單擊“保存〞按鈕。單擊“退出〞按鈕。注意：●只有在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標(biāo)志〞功能才能在此選擇登記?！耦I(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入，其他內(nèi)容可輸可不輸。●報(bào)銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。●已報(bào)銷的支票可成批刪除。3．銀行對(duì)賬輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)執(zhí)行“現(xiàn)金→設(shè)置→銀行期初錄入〞命令，翻開“銀行科目選擇〞對(duì)話框。選擇科目“100201工行存款〞。單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬期初〞窗口。輸入單位日記賬的調(diào)整前余額“400000〞；輸入銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額“430000〞。單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)〞按鈕，進(jìn)入“銀行方期初〞窗口。單擊“增加〞按鈕。輸入日期“2011-12-31〞，結(jié)算方式“202〞，借方金額“30000〞。單擊“保存〞按鈕，單擊“退出〞按鈕。注意：●第一次使用銀行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開始使用銀行對(duì)賬之后不再使用。●在錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期。錄入銀行對(duì)賬單執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→銀行對(duì)賬單〞命令，翻開“銀行科目選擇〞對(duì)話框。選擇科目“100201工行存款〞。單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬單〞窗口。單擊“增加〞按鈕。根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)。單擊“保存〞按鈕。銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→銀行對(duì)賬〞命令，翻開“銀行科目選擇〞對(duì)話框。選擇科目“100201工行存款〞。單擊“確定〞按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬〞窗口。單擊“對(duì)賬〞按鈕，翻開“自動(dòng)對(duì)賬〞條件對(duì)話框。輸入截止日期“2012-01-31〞，默認(rèn)系統(tǒng)提供的其他對(duì)賬條件。單擊“確定〞按鈕，顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。注意：●對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對(duì)賬截止日期可輸入也可不輸?！駥?duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的‘兩清“欄打上圓圈標(biāo)志?！胥y行存款日記賬和銀行對(duì)賬單中未打上圓圈標(biāo)志的收付工程即為“未達(dá)賬項(xiàng)〞。手工對(duì)賬在自動(dòng)對(duì)賬窗口，對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)上的賬項(xiàng)，可分別雙擊“兩清〞欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。對(duì)賬完畢，單擊“檢查〞按鈕，檢查結(jié)果平衡，單擊“確認(rèn)〞按鈕。注意：●在自動(dòng)對(duì)賬不能完全對(duì)上的情況下，可采用手工對(duì)賬。輸出余額調(diào)節(jié)表執(zhí)行“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→余額調(diào)節(jié)表查詢〞命令，進(jìn)入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表〞窗口。選中科目“100201工行存款〞。單擊“查看〞或雙擊該行，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。單擊“打印〞按鈕，打印銀行存款余額調(diào)節(jié)表。實(shí)驗(yàn)七財(cái)務(wù)報(bào)表管理（一）【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹坷斫鈭?bào)表編制的原理及流程；掌握?qǐng)?bào)表格式定義、公式定義的操作方法；掌握?qǐng)?bào)表單元公式的設(shè)置方法。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】自定義一張貨幣資金表【實(shí)驗(yàn)資料】1．報(bào)表格式貨幣資金表編制單位：年月日單位：元項(xiàng)目行次期初數(shù)期末數(shù)庫(kù)存現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3制表人：說(shuō)明：表頭：標(biāo)題“貨幣資金表〞設(shè)置為“黑體、14號(hào)、居中〞。編制單位及金額單位設(shè)置為“黑體、12號(hào)〞。年、月、日應(yīng)設(shè)為關(guān)鍵字。表體：表體中文字設(shè)置為“楷體、12號(hào)、居中〞。表尾：“制表人〞設(shè)置為“楷體、12號(hào)、右對(duì)齊〞。2．報(bào)表公式（或取數(shù)函數(shù)）庫(kù)存現(xiàn)金期初數(shù)：C4=QC(“1001〞，月)庫(kù)存現(xiàn)金期末數(shù)：D4=QM(“1001〞，月)銀行存款期初數(shù)：C5=QC(“1002〞，月)銀行存款期末數(shù)：D5=QM(“1002〞，月)期初數(shù)合計(jì)：C6=C4+C5期末數(shù)合計(jì)：D6=D4+D5說(shuō)明：用友財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)中，取數(shù)是通過(guò)取數(shù)函數(shù)實(shí)現(xiàn)的。（1）自總賬取數(shù)的賬務(wù)取數(shù)函數(shù)（或賬務(wù)取數(shù)函數(shù)）。賬務(wù)取數(shù)函數(shù)的根本格式：函數(shù)名（“科目編碼〞，會(huì)計(jì)期間，［“方向〞］，［賬套號(hào)］，［會(huì)計(jì)年度］［編碼1］，［編碼2］）式中科目編碼也可以是科目名稱，且必須用雙引號(hào)括起來(lái)。式中會(huì)計(jì)期間可以是“年〞、“季〞、“月〞等變量，也可以是具體表示年、季、月的數(shù)字。方向即“借〞或“貸〞，可以省略。賬套號(hào)為數(shù)字，缺省時(shí)默認(rèn)為999賬套。會(huì)計(jì)年度即數(shù)據(jù)取數(shù)的年度，可以省略。編碼1、