用地部資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司用地部資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)使用、維護和處置行為，提高資產(chǎn)使用效益，保障公司資產(chǎn)安全與完整，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司用地部所涉及的各類資產(chǎn)，包括但不限于土地、房屋建筑物、辦公設(shè)備、交通工具、儀器儀表等。（三）基本原則1.資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合原則。資產(chǎn)配置應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求和預(yù)算安排相適應(yīng)，實現(xiàn)資產(chǎn)的合理配置和有效利用。2.實物管理與價值管理相結(jié)合原則。在加強資產(chǎn)實物管理的同時，注重資產(chǎn)價值核算，確保資產(chǎn)保值增值。3.統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理原則。公司對用地部資產(chǎn)實行統(tǒng)一領(lǐng)導，明確各部門在資產(chǎn)管理中的職責，分級負責資產(chǎn)的日常管理工作。4.規(guī)范操作、注重效益原則。嚴格按照規(guī)定的程序和方法進行資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益，防止資產(chǎn)閑置、浪費和流失。二、管理職責（一）公司管理層職責1.負責制定公司用地部資產(chǎn)管理的總體方針、政策和制度。2.審批用地部資產(chǎn)購置、處置、租賃等重大事項。3.監(jiān)督檢查用地部資產(chǎn)管理工作的執(zhí)行情況。（二）用地部職責1.負責編制本部門資產(chǎn)購置、處置、租賃等計劃，并報公司管理層審批。2.負責本部門資產(chǎn)的日常管理工作，包括資產(chǎn)登記、清查、維護、保管等。3.定期向公司管理層報告本部門資產(chǎn)管理情況。4.配合公司財務(wù)部門做好資產(chǎn)的核算和統(tǒng)計工作。（三）財務(wù)部門職責1.負責制定公司用地部資產(chǎn)核算辦法，進行資產(chǎn)價值核算。2.審核用地部資產(chǎn)購置、處置、租賃等費用支出。3.定期與用地部核對資產(chǎn)賬目，確保賬賬相符、賬實相符。（四）審計部門職責1.負責對用地部資產(chǎn)管理情況進行審計監(jiān)督。2.檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。三、資產(chǎn)購置（一）購置計劃1.用地部應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和資產(chǎn)現(xiàn)狀，每年末編制下一年度資產(chǎn)購置計劃，明確資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。2.資產(chǎn)購置計劃應(yīng)經(jīng)部門負責人審核后報公司管理層審批。（二）購置審批1.資產(chǎn)購置計劃經(jīng)公司管理層審批通過后，用地部應(yīng)按照公司采購管理相關(guān)規(guī)定進行采購。2.對于重大資產(chǎn)購置項目，應(yīng)進行可行性研究和論證，并報公司管理層集體決策。（三）購置驗收1.資產(chǎn)購置到貨后，用地部應(yīng)組織相關(guān)人員進行驗收，核對資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否與合同一致。2.驗收合格后，由驗收人員填寫驗收報告，并辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)。四、資產(chǎn)登記（一）登記內(nèi)容1.用地部應(yīng)建立資產(chǎn)臺賬，對本部門資產(chǎn)進行詳細登記，登記內(nèi)容包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、購置日期、購置價格、使用部門、使用人、存放地點等。2.對于土地、房屋建筑物等固定資產(chǎn)，還應(yīng)登記產(chǎn)權(quán)證書編號、面積、用途等信息。（二）登記要求1.資產(chǎn)登記應(yīng)及時、準確、完整，確保賬賬相符、賬實相符。2.資產(chǎn)臺賬應(yīng)定期更新，如有資產(chǎn)變動情況應(yīng)及時記錄。五、資產(chǎn)清查（一）清查范圍1.每年至少進行一次全面的資產(chǎn)清查，清查范圍包括用地部所有資產(chǎn)。2.遇有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動、部門調(diào)整等情況，應(yīng)及時進行專項清查。（二）清查方法1.資產(chǎn)清查采用實地盤點、賬目核對等方法，確保資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量和價值的準確無誤。2.清查人員應(yīng)認真填寫資產(chǎn)清查表，詳細記錄資產(chǎn)清查情況。（三）清查結(jié)果處理1.資產(chǎn)清查結(jié)束后，用地部應(yīng)編制資產(chǎn)清查報告，說明資產(chǎn)清查情況、存在問題及處理建議。2.對于清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批和處理。六、資產(chǎn)維護（一）維護計劃1.用地部應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)使用情況和性能特點，制定資產(chǎn)維護計劃，明確維護內(nèi)容、維護周期、維護責任人等。2.資產(chǎn)維護計劃應(yīng)報公司管理層備案。（二）維護實施1.維護責任人應(yīng)按照維護計劃定期對資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運行。2.對于大型設(shè)備、關(guān)鍵資產(chǎn)等，應(yīng)委托專業(yè)機構(gòu)進行維護保養(yǎng)。（三）維護費用1.資產(chǎn)維護費用應(yīng)納入公司預(yù)算管理，按照規(guī)定的程序進行審批和支付。2.維護費用應(yīng)?？顚Ｓ?，不得挪作他用。七、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進步、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，已不適用的資產(chǎn)。3.盤虧、毀損、報廢的資產(chǎn)。4.其他需要處置的資產(chǎn)。（二）處置方式1.資產(chǎn)處置方式包括出售、轉(zhuǎn)讓、報廢、捐贈等。2.對于土地、房屋建筑物等重大資產(chǎn)處置，應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定進行評估和審批。（三）處置審批1.用地部應(yīng)填寫資產(chǎn)處置申請表，說明資產(chǎn)處置原因、處置方式、處置價格等內(nèi)容，并報公司管理層審批。2.資產(chǎn)處置申請表經(jīng)公司管理層審批通過后，用地部方可組織實施資產(chǎn)處置。（四）處置收入管理1.資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時足額上繳公司財務(wù)部門，納入公司預(yù)算管理。2.處置收入應(yīng)按照規(guī)定的用途使用，不得擅自挪用。八、資產(chǎn)租賃（一）租賃計劃1.用地部因業(yè)務(wù)需要確需租賃資產(chǎn)的，應(yīng)編制資產(chǎn)租賃計劃，明確租賃資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、租賃期限、租賃價格等內(nèi)容。2.資產(chǎn)租賃計劃應(yīng)經(jīng)部門負責人審核后報公司管理層審批。（二）租賃審批1.資產(chǎn)租賃計劃經(jīng)公司管理層審批通過后，用地部應(yīng)按照公司租賃管理相關(guān)規(guī)定進行租賃。2.租賃資產(chǎn)應(yīng)簽訂租賃合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（三）租賃費用管理1.租賃費用應(yīng)按照租賃合同約定及時支付，納入公司預(yù)算管理。2.租賃費用支付前，應(yīng)經(jīng)公司財務(wù)部門審核。九、資產(chǎn)信息化管理（一）建立資產(chǎn)信息系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立統(tǒng)一的資產(chǎn)信息系統(tǒng)，對用地部資產(chǎn)進行信息化管理。2.資產(chǎn)信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)購置、登記、清查、維護、處置、租賃等全過程。（二）信息錄入與更新1.用地部應(yīng)及時將資產(chǎn)相關(guān)信息錄入資產(chǎn)信息系統(tǒng)，確保信息的準確、完整。2.資產(chǎn)信息發(fā)生變動時，應(yīng)及時在系統(tǒng)中進行更新。（三）信息查詢與使用1.公司管理層、各部門負責人及相關(guān)人員可根據(jù)權(quán)限查詢資產(chǎn)信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)數(shù)據(jù)。2.資產(chǎn)信息系統(tǒng)應(yīng)定期生成資產(chǎn)報表，為公司資產(chǎn)管理決策提供數(shù)據(jù)支持。十、監(jiān)督檢查與責任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司審計部門應(yīng)定期對用地部資產(chǎn)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況。2.公司財務(wù)部門應(yīng)定期與用地部核對資產(chǎn)賬目，檢查資產(chǎn)核算的準確性