現(xiàn)金收訖章管理辦法一、總則（一）目的為加強公司現(xiàn)金收訖章的管理，規(guī)范現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)流程，確保公司資金安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門涉及現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的相關(guān)活動。（三）定義1.現(xiàn)金收訖章：是公司用于確認(rèn)現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)完成的專用印章，具有唯一性和嚴(yán)肅性。2.現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)：指公司因銷售商品、提供勞務(wù)等收到現(xiàn)金的經(jīng)濟活動。（四）管理原則1.合法性原則：現(xiàn)金收訖章的使用必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.專人負(fù)責(zé)原則：明確專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金收訖章的保管和使用，確保責(zé)任落實到人。3.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和要求使用現(xiàn)金收訖章，保證印章使用的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。4.安全保密原則：加強現(xiàn)金收訖章的安全保管，防止印章被盜用、冒用或遺失，對印章使用信息嚴(yán)格保密。二、現(xiàn)金收訖章的刻制與啟用（一）刻制1.現(xiàn)金收訖章由公司指定部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)刻制，刻制時應(yīng)選擇具有資質(zhì)的印章制作單位。2.刻制的現(xiàn)金收訖章應(yīng)符合公司規(guī)定的規(guī)格、樣式和材質(zhì)要求，印章上應(yīng)刻有公司名稱、“現(xiàn)金收訖”字樣及唯一編碼。（二）啟用1.現(xiàn)金收訖章刻制完成后，由指定部門填寫《現(xiàn)金收訖章啟用申請表》，詳細(xì)注明印章名稱、編碼、啟用日期、使用部門等信息。2.《現(xiàn)金收訖章啟用申請表》經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可正式啟用。啟用日期以審批通過的日期為準(zhǔn)。3.現(xiàn)金收訖章啟用后，應(yīng)及時在公司印章管理臺賬中進行登記，記錄印章的啟用時間、保管人等信息。三、現(xiàn)金收訖章的保管（一）保管人員1.現(xiàn)金收訖章由公司財務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)流程。2.保管人員應(yīng)保持相對穩(wěn)定，如因工作調(diào)動等原因需要更換保管人員，應(yīng)及時辦理印章交接手續(xù)。（二）保管要求1.現(xiàn)金收訖章應(yīng)存放在安全可靠的地方，如保險柜或?qū)ｉT的印章保管箱內(nèi)，確保印章安全。2.保管人員不得將現(xiàn)金收訖章隨意帶出辦公場所，如因特殊情況需要帶出，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)登記手續(xù)，使用完畢后應(yīng)及時歸還。3.保管人員應(yīng)定期對現(xiàn)金收訖章進行檢查，確保印章完好無損，如發(fā)現(xiàn)印章有損壞、遺失等情況，應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)措施。四、現(xiàn)金收訖章的使用（一）使用范圍現(xiàn)金收訖章僅用于公司現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)相關(guān)的票據(jù)、憑證、報表等文件上，以確認(rèn)現(xiàn)金已收到。具體包括但不限于：1.銷售發(fā)票：在發(fā)票聯(lián)上加蓋現(xiàn)金收訖章，表示該筆銷售業(yè)務(wù)的現(xiàn)金已收到。2.收款收據(jù)：在收款收據(jù)的記賬聯(lián)和客戶聯(lián)上加蓋現(xiàn)金收訖章，作為收款的證明。3.其他涉及現(xiàn)金收款的業(yè)務(wù)憑證：如現(xiàn)金繳款單、收款清單等。（二）使用流程1.現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)發(fā)生時，收款人員應(yīng)按照公司規(guī)定的收款流程進行操作，確保收款金額準(zhǔn)確無誤。2.收款人員在完成收款手續(xù)后，應(yīng)將相關(guān)票據(jù)、憑證提交給現(xiàn)金收訖章保管人員。3.保管人員對提交的票據(jù)、憑證進行審核，確認(rèn)收款業(yè)務(wù)真實、合法、有效后，在規(guī)定的位置加蓋現(xiàn)金收訖章。4.加蓋現(xiàn)金收訖章后的票據(jù)、憑證應(yīng)按照公司財務(wù)檔案管理規(guī)定進行妥善保管。（三）使用規(guī)范1.現(xiàn)金收訖章應(yīng)加蓋在票據(jù)、憑證的指定位置，印章應(yīng)清晰、端正，不得模糊、歪斜或重疊。2.嚴(yán)禁在空白票據(jù)、憑證上預(yù)先加蓋現(xiàn)金收訖章。3.如因特殊情況需要在已加蓋現(xiàn)金收訖章的票據(jù)、憑證上進行修改或補充，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在修改處加蓋現(xiàn)金收訖章及相關(guān)人員的印章，以明確責(zé)任。五、現(xiàn)金收訖章的停用與銷毀（一）停用1.因公司業(yè)務(wù)調(diào)整、印章?lián)p壞等原因需要停用現(xiàn)金收訖章時，由保管人員填寫《現(xiàn)金收訖章停用申請表》，詳細(xì)說明停用原因、停用日期等信息。2.《現(xiàn)金收訖章停用申請表》經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可正式停用。停用日期以審批通過的日期為準(zhǔn)。3.現(xiàn)金收訖章停用后，保管人員應(yīng)將印章妥善保管，并及時在公司印章管理臺賬中進行登記。（二）銷毀1.對于停用的現(xiàn)金收訖章，由公司指定部門按照相關(guān)規(guī)定進行銷毀。銷毀前應(yīng)填寫《現(xiàn)金收訖章銷毀申請表》，詳細(xì)注明印章名稱、編碼、停用日期、銷毀原因等信息。2.《現(xiàn)金收訖章銷毀申請表》經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進行銷毀。銷毀過程應(yīng)進行記錄，包括銷毀時間、地點、參與人員等信息。3.現(xiàn)金收訖章銷毀后，應(yīng)在公司印章管理臺賬中進行核銷，確保印章管理信息準(zhǔn)確無誤。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對現(xiàn)金收訖章的管理情況進行審計，檢查印章的保管、使用、停用、銷毀等環(huán)節(jié)是否符合本辦法規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）日常檢查公司財務(wù)部門應(yīng)加強對現(xiàn)金收訖章使用情況的日常檢查，確保印章使用規(guī)范、準(zhǔn)確。檢查內(nèi)容包括但不限于：1.現(xiàn)金收訖章的保管是否安全可靠。2.印章的使用是否符合規(guī)定的范圍和流程。3.加蓋現(xiàn)金收訖章的票據(jù)、憑證是否真實、合法、有效。（三）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定使用現(xiàn)金收訖章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于批評教育、警告、罰款等。2.如因違規(guī)使用現(xiàn)金收訖章給公司造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責(zé)任。七、附則（