物資收發(fā)卡管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司物資收發(fā)管理，規(guī)范物資收發(fā)流程，確保物資收發(fā)準(zhǔn)確、及時(shí)、有序，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門之間物資的收發(fā)管理，包括原材料、零部件、成品、辦公用品等各類物資。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：物資收發(fā)卡記錄應(yīng)準(zhǔn)確反映物資的實(shí)際收發(fā)情況，確保數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。2.及時(shí)性原則：物資收發(fā)業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)在收發(fā)卡上進(jìn)行記錄，不得拖延。3.規(guī)范性原則：物資收發(fā)卡的填寫、使用、保管等應(yīng)符合本辦法及相關(guān)規(guī)定的要求，做到規(guī)范統(tǒng)一。4.責(zé)任明確原則：明確物資收發(fā)各環(huán)節(jié)的責(zé)任人員，確保物資收發(fā)工作的順利進(jìn)行。二、物資收發(fā)卡的設(shè)置與管理（一）物資收發(fā)卡的種類1.入庫(kù)卡：用于記錄物資的入庫(kù)情況，包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫(kù)日期等信息。2.出庫(kù)卡：用于記錄物資的出庫(kù)情況，包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期等信息。3.庫(kù)存卡：用于記錄物資的庫(kù)存動(dòng)態(tài)，包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、期初庫(kù)存、本期入庫(kù)、本期出庫(kù)、期末庫(kù)存等信息。（二）物資收發(fā)卡的格式物資收發(fā)卡應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，包括表頭、表格主體和備注等部分。表頭應(yīng)注明物資收發(fā)卡的名稱、編號(hào)、所屬部門等信息；表格主體應(yīng)根據(jù)不同的卡片種類設(shè)置相應(yīng)的欄目，用于記錄物資收發(fā)的詳細(xì)信息；備注欄可用于記錄一些特殊事項(xiàng)或說(shuō)明。（三）物資收發(fā)卡的編號(hào)物資收發(fā)卡應(yīng)進(jìn)行編號(hào)管理，以便于識(shí)別和查詢。編號(hào)應(yīng)遵循一定的規(guī)則，確保唯一性和系統(tǒng)性。例如，可以按照物資類別、年份、流水號(hào)等進(jìn)行編號(hào)。（四）物資收發(fā)卡的填寫要求1.字跡清晰：填寫物資收發(fā)卡時(shí)，應(yīng)使用鋼筆或中性筆，字跡清晰、工整，不得潦草、涂改。2.內(nèi)容完整：應(yīng)按照規(guī)定的欄目填寫物資收發(fā)的各項(xiàng)信息，確保內(nèi)容完整、準(zhǔn)確，不得遺漏。3.數(shù)據(jù)準(zhǔn)確：物資收發(fā)的數(shù)量、金額等數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，如有差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)更正，并注明更正原因。4.簽字確認(rèn)：物資收發(fā)業(yè)務(wù)完成后，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)在物資收發(fā)卡上簽字確認(rèn)，以明確責(zé)任。（五）物資收發(fā)卡的使用部門1.采購(gòu)部門：負(fù)責(zé)物資入庫(kù)卡的填寫和審核，確保采購(gòu)物資的信息準(zhǔn)確無(wú)誤。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門：負(fù)責(zé)物資入庫(kù)卡、出庫(kù)卡和庫(kù)存卡的登記和管理，確保物資收發(fā)記錄的及時(shí)、準(zhǔn)確。3.領(lǐng)用部門：負(fù)責(zé)物資出庫(kù)卡的填寫和提交，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。4.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)根據(jù)物資收發(fā)卡記錄進(jìn)行賬務(wù)處理，核對(duì)物資收發(fā)的數(shù)量、金額等信息，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（六）物資收發(fā)卡的保管1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物資收發(fā)卡的保管，確?？ㄆ娣虐踩?、有序，便于查找和使用。2.物資收發(fā)卡應(yīng)按照編號(hào)順序進(jìn)行存放，不得隨意亂放或丟失。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)物資收發(fā)卡進(jìn)行整理和歸檔，妥善保管，以備查閱。4.物資收發(fā)卡的保管期限應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，期滿后應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行銷毀。三、物資入庫(kù)管理（一）入庫(kù)申請(qǐng)1.采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和物資庫(kù)存情況，提出物資采購(gòu)申請(qǐng)。2.采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求日期等信息，并經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。（二）采購(gòu)訂單下達(dá)1.采購(gòu)部門根據(jù)審核批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)，向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。2.采購(gòu)訂單應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨日期、交貨地點(diǎn)等條款，并經(jīng)雙方簽字確認(rèn)。（三）物資到貨驗(yàn)收1.物資到貨前，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)訂單和物資收發(fā)卡的設(shè)置要求，做好物資入庫(kù)準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收?qǐng)龅?、?zhǔn)備驗(yàn)收工具等。2.物資到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)會(huì)同采購(gòu)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員對(duì)物資進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等，確保物資與采購(gòu)訂單一致。4.驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)在物資入庫(kù)卡上填寫入庫(kù)日期、供應(yīng)商名稱、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，并簽字確認(rèn)。5.驗(yàn)收不合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，并在物資入庫(kù)卡上注明不合格原因。（四）入庫(kù)記賬1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)物資入庫(kù)卡記錄，及時(shí)更新庫(kù)存卡，確保庫(kù)存信息準(zhǔn)確。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物資入庫(kù)卡和采購(gòu)發(fā)票等憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄物資采購(gòu)成本。四、物資出庫(kù)管理（一）出庫(kù)申請(qǐng)1.領(lǐng)用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，填寫物資出庫(kù)申請(qǐng)單，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.物資出庫(kù)申請(qǐng)單應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)。（二）出庫(kù)審批1.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到物資出庫(kù)申請(qǐng)單后，應(yīng)進(jìn)行審核，核實(shí)領(lǐng)用物資的庫(kù)存情況和審批手續(xù)是否齊全。2.對(duì)于庫(kù)存充足且審批手續(xù)齊全的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)予以批準(zhǔn)出庫(kù)；對(duì)于庫(kù)存不足或?qū)徟掷m(xù)不全的物資，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)用部門補(bǔ)充庫(kù)存或完善審批手續(xù)。（三）物資發(fā)放1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的物資出庫(kù)申請(qǐng)單，按照規(guī)定的程序發(fā)放物資。2.物資發(fā)放時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在物資出庫(kù)卡上填寫出庫(kù)日期、領(lǐng)用部門、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，并簽字確認(rèn)。3.領(lǐng)用人員應(yīng)在物資出庫(kù)卡上簽字，確認(rèn)領(lǐng)取物資的數(shù)量和質(zhì)量。（四）出庫(kù)記賬1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)物資出庫(kù)卡記錄，及時(shí)更新庫(kù)存卡，減少庫(kù)存數(shù)量。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物資出庫(kù)卡和相關(guān)憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄物資領(lǐng)用成本。五、物資庫(kù)存盤點(diǎn)（一）盤點(diǎn)計(jì)劃制定1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期制定物資庫(kù)存盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)人員等。2.盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行逐一清點(diǎn)，并在物資庫(kù)存卡上記錄實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量。2.盤點(diǎn)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)物資賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并在物資庫(kù)存卡上注明差異情況。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)編制物資庫(kù)存盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明盤點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析等。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符。3.對(duì)于盤盈或盤虧的物資，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、物資收發(fā)卡的查詢與統(tǒng)計(jì)（一）查詢功能1.公司內(nèi)部各部門可根據(jù)工作需要，通過(guò)物資收發(fā)卡管理系統(tǒng)查詢物資收發(fā)的相關(guān)信息。2.查詢內(nèi)容包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、收發(fā)日期、收發(fā)數(shù)量、收發(fā)部門等。（二）統(tǒng)計(jì)功能1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)物資收發(fā)卡記錄進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，生成各類物資收發(fā)報(bào)表。2.統(tǒng)計(jì)報(bào)表包括物資入庫(kù)報(bào)表、物資出庫(kù)報(bào)表、物資庫(kù)存報(bào)表等，為公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供決策依據(jù)。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)定期對(duì)物資收發(fā)卡管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保物資收發(fā)工作符合本辦法及相關(guān)規(guī)定的要求。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物資收發(fā)卡的填寫、使用、保管情況，物資收發(fā)流程的執(zhí)行情況，物資庫(kù)存盤點(diǎn)情況等。（二）考核措施1.對(duì)于在