銀監(jiān)授信管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)的授信業(yè)務管理，有效防范信用風險，促進銀行業(yè)穩(wěn)健運行，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定制定。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等。（三）授信定義本辦法所稱授信，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責任做出保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內(nèi)業(yè)務，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔保、借款擔保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤銷的貸款承諾等表外業(yè)務。（四）基本原則1.合法性原則授信業(yè)務應當符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，遵循合法合規(guī)的操作流程。2.安全性原則確保授信資金的安全，有效識別、評估、監(jiān)測和控制信用風險。3.效益性原則在風險可控的前提下，追求授信業(yè)務的經(jīng)濟效益和社會效益。4.平等、自愿、公平和誠實信用原則銀行業(yè)金融機構(gòu)與客戶開展授信業(yè)務應遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，保障雙方的合法權(quán)益。二、授信管理組織架構(gòu)（一）董事會董事會對授信業(yè)務負最終責任，負責審批授信業(yè)務的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策和制度，監(jiān)督高級管理層的授信管理工作。（二）高級管理層高級管理層負責組織實施董事會批準的授信戰(zhàn)略和政策，制定具體的授信管理制度和流程，確保授信業(yè)務的有效開展和風險控制。（三）風險管理部門風險管理部門負責對授信業(yè)務進行風險識別、評估、監(jiān)測和控制，制定風險限額和風險政策，為授信決策提供風險評估意見。（四）信貸審批部門信貸審批部門負責對授信業(yè)務進行審查和審批，依據(jù)風險管理部門的風險評估意見，按照審批標準和流程做出審批決策。（五）業(yè)務部門業(yè)務部門負責授信業(yè)務的營銷、客戶拓展和業(yè)務操作，承擔客戶調(diào)查、資料收集、項目評估等前期工作，并配合風險管理部門和信貸審批部門做好風險防控工作。三、授信調(diào)查與評估（一）調(diào)查內(nèi)容1.客戶基本情況包括客戶的注冊登記情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍、法定代表人等信息。2.經(jīng)營狀況了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況、市場競爭力、行業(yè)地位、財務狀況等。3.財務狀況分析客戶的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務報表，評估其償債能力、盈利能力和營運能力。4.信用狀況查詢客戶的信用記錄，包括在金融機構(gòu)的貸款記錄、信用卡使用情況、對外擔保情況等，評估其信用風險。5.擔保情況調(diào)查客戶提供的擔保方式、擔保物的價值、權(quán)屬狀況等，評估擔保的有效性和可靠性。（二）調(diào)查方法1.實地調(diào)查業(yè)務人員應實地走訪客戶，了解其生產(chǎn)經(jīng)營場所、設(shè)備狀況、人員情況等，核實相關(guān)信息的真實性。2.問卷調(diào)查向客戶的供應商、經(jīng)銷商、合作伙伴等發(fā)放問卷，了解客戶的商業(yè)信譽、交易情況等。3.數(shù)據(jù)查詢通過人民銀行征信系統(tǒng)、銀監(jiān)會監(jiān)管信息系統(tǒng)、第三方信用評級機構(gòu)等渠道查詢客戶的信用信息。（三）評估要點1.風險評估運用定性和定量相結(jié)合的方法，對客戶的信用風險、市場風險、操作風險等進行全面評估。2.還款能力評估根據(jù)客戶的財務狀況和經(jīng)營前景，評估其還款能力，確定合理的授信額度和期限。3.擔保評估對擔保物的價值進行評估，分析擔保的合法性、有效性和變現(xiàn)能力。四、授信審批（一）審批流程1.業(yè)務部門提交授信申請，包括申請報告、客戶資料、調(diào)查報告等。2.風險管理部門對授信申請進行風險評估，出具風險評估報告。3.信貸審批部門按照審批標準和流程對授信申請進行審查，做出審批決策。4.審批通過的，簽訂授信合同；審批未通過的，向業(yè)務部門反饋意見。（二）審批標準1.信用等級標準根據(jù)客戶的信用狀況、經(jīng)營能力、財務實力等因素，確定客戶的信用等級，作為授信審批的重要依據(jù)。2.風險限額標準設(shè)定各類授信業(yè)務的風險限額，包括單一客戶授信限額、集團客戶授信限額、行業(yè)授信限額等，確保授信業(yè)務風險可控。3.擔保條件標準明確各類擔保方式的適用范圍和條件，對擔保物的價值、權(quán)屬、變現(xiàn)能力等進行嚴格審查。（三）審批權(quán)限根據(jù)授信業(yè)務的風險程度和金額大小，合理確定各級審批人員的審批權(quán)限，確保審批決策的科學性和合理性。五、授信發(fā)放與支付（一）授信發(fā)放條件1.授信合同已簽訂并生效。2.擔保手續(xù)已辦理完畢，擔保合法有效。3.客戶滿足授信合同約定的提款條件。（二）支付管理1.受托支付對于符合受托支付條件的授信業(yè)務，銀行業(yè)金融機構(gòu)應按照合同約定，將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。2.自主支付對于不符合受托支付條件的授信業(yè)務，銀行業(yè)金融機構(gòu)可以根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。六、授信后管理（一）監(jiān)控內(nèi)容1.客戶經(jīng)營狀況定期跟蹤客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況，了解其市場變化、產(chǎn)品銷售、原材料采購等情況。2.財務狀況監(jiān)測客戶的財務指標變化，分析其償債能力、盈利能力和營運能力的變化趨勢。3.信用狀況關(guān)注客戶的信用記錄，及時發(fā)現(xiàn)和處理信用風險事件。4.擔保情況檢查擔保物的狀況，確保擔保的有效性和可靠性。（二）監(jiān)控方法1.定期檢查制定定期檢查計劃，對客戶進行實地檢查或非現(xiàn)場檢查，及時掌握客戶的情況。2.動態(tài)監(jiān)測利用信息化系統(tǒng)對客戶的經(jīng)營數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)等進行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)異常情況。3.風險預警建立風險預警指標體系，對客戶的風險狀況進行預警，及時采取風險防控措施。（三）問題處理1.風險提示對于發(fā)現(xiàn)的風險隱患，及時向客戶發(fā)出風險提示，要求客戶采取措施加以整改。2.風險處置根據(jù)風險程度，采取相應的風險處置措施，如要求客戶增加擔保、提前收回貸款、停止授信業(yè)務等。3.責任追究對于因授信后管理不力導致風險損失的，追究相關(guān)人員的責任。七、授信風險分類與處置（一）風險分類標準按照風險程度將授信資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，分類標準應符合監(jiān)管要求和銀行業(yè)實際情況。（二）風險處置措施1.對于正常類授信資產(chǎn)，應繼續(xù)加強管理，確保資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。2.對于關(guān)注類授信資產(chǎn)，應密切關(guān)注客戶的經(jīng)營狀況和風險變化，采取相應的風險防控措施。3.對于次級類授信資產(chǎn)，應加大清收力度，采取重組、轉(zhuǎn)讓等方式降低風險損失。4.對于可疑類授信資產(chǎn)，應積極采取法律手段，依法清收，最大限度減少損失。5.對于損失類授信資產(chǎn)，應及時核銷，做好賬務處理。八、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督銀行業(yè)金融機構(gòu)應建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對授信業(yè)務進行檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（二）外部監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應加強對銀行業(yè)金融機構(gòu)授信業(yè)務的監(jiān)督管理，定期開展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，確保銀行業(yè)金融機構(gòu)嚴格執(zhí)行授信管理辦法。九、法律責任（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員違反本辦法的，由銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)責令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。（二）客戶違