資金合同管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資金合同管理，規(guī)范資金合同的簽訂、履行、變更、終止等行為，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司在資金籌集、使用、結(jié)算等活動(dòng)中涉及的各類合同（以下簡(jiǎn)稱“資金合同”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則資金合同的簽訂、履行等活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保合同合法有效。2.風(fēng)險(xiǎn)防范原則加強(qiáng)資金合同管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，保障公司資金安全，降低資金損失風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎決策原則在簽訂資金合同前，應(yīng)對(duì)合同條款進(jìn)行充分審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審慎做出決策。4.全面管理原則涵蓋資金合同從起草、審核、簽訂、履行到終止的全過(guò)程管理，確保各環(huán)節(jié)規(guī)范有序。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)資金合同項(xiàng)目的發(fā)起、調(diào)查、談判，收集與合同相關(guān)的各類資料。2.起草資金合同文本，確保合同條款符合業(yè)務(wù)實(shí)際需求，并對(duì)合同內(nèi)容的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。3.負(fù)責(zé)資金合同的履行，及時(shí)跟蹤合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.按照本辦法規(guī)定的流程，及時(shí)提交資金合同審核、審批等相關(guān)材料。（二）法務(wù)部門1.參與重大資金合同項(xiàng)目的前期論證和談判，提供法律意見(jiàn)。2.對(duì)資金合同文本進(jìn)行合法性審查，重點(diǎn)審查合同條款是否符合法律法規(guī)要求，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。3.協(xié)助處理資金合同履行過(guò)程中的法律糾紛，提供法律支持。（三）財(cái)務(wù)部門1.參與資金合同項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.負(fù)責(zé)審核資金合同中的財(cái)務(wù)條款，包括資金收付方式、結(jié)算時(shí)間、利率、費(fèi)用等，確保財(cái)務(wù)安排合理合規(guī)。3.監(jiān)控資金合同的資金流動(dòng)情況，按照合同約定及時(shí)辦理資金收付業(yè)務(wù)，并對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。4.定期對(duì)資金合同的執(zhí)行情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（四）審計(jì)部門1.對(duì)資金合同的簽訂、履行等情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同管理是否符合本辦法及公司相關(guān)規(guī)定。2.對(duì)重大資金合同項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，評(píng)估合同風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)濟(jì)效益。（五）審批部門根據(jù)公司授權(quán)，對(duì)資金合同進(jìn)行審批，確保合同符合公司利益和相關(guān)規(guī)定，防范風(fēng)險(xiǎn)。三、合同起草與審核（一）合同起草1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，按照規(guī)范的合同格式起草資金合同文本。合同內(nèi)容應(yīng)包括但不限于合同雙方的基本信息、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等條款。2.對(duì)于涉及資金借貸、擔(dān)保、抵押等特殊條款的資金合同，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求進(jìn)行起草，確保條款明確、具體、合法有效。（二）合同審核1.業(yè)務(wù)部門起草完成資金合同后，應(yīng)首先提交本部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審，初審重點(diǎn)關(guān)注合同條款是否符合業(yè)務(wù)需求、是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)等。2.初審?fù)ㄟ^(guò)后，業(yè)務(wù)部門將合同文本及相關(guān)資料提交法務(wù)部門進(jìn)行合法性審查。法務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審查，并出具書面審查意見(jiàn)。審查意見(jiàn)應(yīng)明確指出合同中存在的法律問(wèn)題及修改建議。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)資金合同中的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查資金收付安排、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制等方面。審核通過(guò)后，出具財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)。4.根據(jù)合同金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，部分資金合同可能還需提交審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)或其他相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)簽。5.審批部門在收到經(jīng)業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等審核通過(guò)的資金合同及相關(guān)資料后，按照公司授權(quán)進(jìn)行審批。審批通過(guò)的合同方可簽訂。四、合同簽訂（一）簽訂權(quán)限1.公司應(yīng)根據(jù)合同金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，明確不同層級(jí)人員的合同簽訂權(quán)限。嚴(yán)禁超越權(quán)限簽訂資金合同。2.對(duì)于重大資金合同，應(yīng)按照公司規(guī)定的決策程序進(jìn)行審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定后，由法定代表人或其授權(quán)代表簽訂。（二）簽訂流程1.經(jīng)審批通過(guò)的資金合同，由業(yè)務(wù)部門與合同對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行簽訂。簽訂時(shí)，應(yīng)確保合同雙方當(dāng)事人簽字（蓋章）齊全，合同文本內(nèi)容與審批通過(guò)的文本一致。2.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分送法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門備案。五、合同履行（一）履行跟蹤1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金合同的具體履行工作，應(yīng)建立合同履行臺(tái)賬，詳細(xì)記錄合同履行情況，包括合同執(zhí)行進(jìn)度、款項(xiàng)收付情況、存在的問(wèn)題及解決措施等。2.定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)合同對(duì)方當(dāng)事人可能存在違約行為或其他風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)，并向公司相關(guān)部門報(bào)告。（二）款項(xiàng)收付1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照資金合同約定的時(shí)間、方式和金額辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。在辦理款項(xiàng)收付前，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)合同條款及相關(guān)憑證，確保收付金額準(zhǔn)確無(wú)誤。2.對(duì)于涉及銀行轉(zhuǎn)賬、票據(jù)結(jié)算等業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律和相關(guān)操作規(guī)程，確保資金安全。3.如因特殊情況需要變更款項(xiàng)收付時(shí)間、方式或金額等，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與合同對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商一致，并簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議。補(bǔ)充協(xié)議應(yīng)按照本辦法規(guī)定的流程進(jìn)行審核、審批和簽訂。六、合同變更與終止（一）合同變更1.在資金合同履行過(guò)程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同條款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與合同對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商，并起草合同變更協(xié)議。2.合同變更協(xié)議應(yīng)按照本辦法規(guī)定的合同起草、審核、審批、簽訂流程進(jìn)行辦理。變更后的合同應(yīng)與原合同一并妥善保管。（二）合同終止1.資金合同履行完畢或因其他原因需要終止的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)通知合同對(duì)方當(dāng)事人，并辦理相關(guān)終止手續(xù)。2.合同終止后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)清理合同履行過(guò)程中的相關(guān)資料，包括合同文本、往來(lái)函件、結(jié)算憑證等，并將資料歸檔保存。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)核對(duì)合同款項(xiàng)收付情況，確保雙方債權(quán)債務(wù)結(jié)清。如有未結(jié)清事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)與合同對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商解決。七、風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.公司應(yīng)建立資金合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)資金合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)涵蓋合同簽訂前、履行過(guò)程中及終止后的各個(gè)環(huán)節(jié)。2.評(píng)估內(nèi)容包括但不限于合同對(duì)方當(dāng)事人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、合同條款的合法性和合理性、潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（二）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)資金合同管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同管理是否符合本辦法及公司相關(guān)規(guī)定，是否存在違規(guī)操作、風(fēng)險(xiǎn)隱患等問(wèn)題。2.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)審計(jì)整改通知，要求相關(guān)部門限期整改。整改完成后，審計(jì)部門應(yīng)進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問(wèn)題得到徹底解決。（三）外部監(jiān)管密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策等外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整公司資金合同管理辦法和相關(guān)業(yè)務(wù)操作流程，確保公司資金合同管理活動(dòng)符合外部監(jiān)管要求。八、檔案管理（一）檔案范圍資金合同管理過(guò)程中形成的各類文件、資料，包括合同文本、審批文件、往來(lái)函件、結(jié)算憑證、履行記錄等，均應(yīng)納入檔案管理范圍。（二）檔案整理1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)在合同履行完畢或終止后，及時(shí)對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行整理，按照檔案管理要求進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂。2.整理后的檔案應(yīng)確保資料齊全、完整，字跡清晰，簽字（蓋章）手續(xù)完備。（三）檔案保管1.公司應(yīng)設(shè)立專門的檔案保管場(chǎng)所，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案安全。2.資金合同檔案應(yīng)按照檔案保管期限進(jìn)行分類存放，保管期限應(yīng)符