進(jìn)度結(jié)算管理辦法總則目的為規(guī)范公司項(xiàng)目進(jìn)度結(jié)算工作，確保項(xiàng)目資金的合理支付與有效使用，保障公司及各合作方的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有涉及進(jìn)度結(jié)算的項(xiàng)目，包括但不限于工程建設(shè)項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目、采購(gòu)項(xiàng)目等。定義進(jìn)度結(jié)算是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)展情況，按照合同約定的結(jié)算方式和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，對(duì)已完成的工作或已交付的貨物進(jìn)行階段性結(jié)算的行為。管理職責(zé)業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，按照合同要求和項(xiàng)目計(jì)劃推進(jìn)工作進(jìn)度。2.及時(shí)準(zhǔn)確地統(tǒng)計(jì)已完成的工作量或已交付的貨物數(shù)量，并提供相關(guān)的證明材料。3.對(duì)提交的進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，確保申請(qǐng)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性，包括結(jié)算金額的計(jì)算、發(fā)票的真實(shí)性等。2.根據(jù)審核通過(guò)的進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)，及時(shí)辦理資金支付手續(xù)。3.建立進(jìn)度結(jié)算臺(tái)賬，對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度結(jié)算情況進(jìn)行跟蹤和管理。審計(jì)部門1.定期對(duì)進(jìn)度結(jié)算工作進(jìn)行審計(jì)，檢查結(jié)算流程的合規(guī)性、結(jié)算數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改情況。法務(wù)部門1.對(duì)合同中涉及進(jìn)度結(jié)算的條款進(jìn)行審核，確保合同條款合法、合規(guī)、公平、合理。2.處理進(jìn)度結(jié)算過(guò)程中涉及的法律糾紛。進(jìn)度結(jié)算流程結(jié)算申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門在達(dá)到合同約定的進(jìn)度結(jié)算節(jié)點(diǎn)后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員對(duì)已完成的工作量或已交付的貨物進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)。2.業(yè)務(wù)部門根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，填寫《進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)表》，并附上相關(guān)的證明材料，如工程量清單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等，提交給財(cái)務(wù)部門。審核審批1.財(cái)務(wù)部門收到業(yè)務(wù)部門提交的進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成初審。初審內(nèi)容包括：結(jié)算申請(qǐng)是否符合合同約定、結(jié)算金額的計(jì)算是否準(zhǔn)確、證明材料是否齊全有效等。2.對(duì)于初審?fù)ㄟ^(guò)的進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將其提交給審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審計(jì)，并出具審計(jì)意見(jiàn)。3.審計(jì)通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門將進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)?zhí)峤唤o公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審批。資金支付1.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)的進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理資金支付手續(xù)。2.資金支付應(yīng)按照合同約定的支付方式和賬戶進(jìn)行，確保資金安全、準(zhǔn)確地支付到合作方賬戶。資料歸檔1.進(jìn)度結(jié)算工作完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將相關(guān)的結(jié)算資料進(jìn)行整理和歸檔，包括《進(jìn)度結(jié)算申請(qǐng)表》、證明材料、審計(jì)報(bào)告、支付憑證等。2.結(jié)算資料應(yīng)按照項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。進(jìn)度結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)工程建設(shè)項(xiàng)目1.工程量計(jì)算應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)的工程量計(jì)算規(guī)則和合同約定進(jìn)行，確保工程量的準(zhǔn)確性。2.工程價(jià)款的計(jì)算應(yīng)根據(jù)合同約定的計(jì)價(jià)方式進(jìn)行，如固定總價(jià)合同、固定單價(jià)合同、可調(diào)價(jià)格合同等。3.對(duì)于變更工程，應(yīng)按照合同約定的變更程序進(jìn)行審批，并在進(jìn)度結(jié)算時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。服務(wù)項(xiàng)目1.服務(wù)費(fèi)用的計(jì)算應(yīng)根據(jù)合同約定的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限和服務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保服務(wù)費(fèi)用的合理性。2.服務(wù)成果的驗(yàn)收應(yīng)按照合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行，驗(yàn)收合格后方可進(jìn)行進(jìn)度結(jié)算。采購(gòu)項(xiàng)目1.采購(gòu)貨款的計(jì)算應(yīng)根據(jù)合同約定的采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)單價(jià)和采購(gòu)金額進(jìn)行，確保采購(gòu)貨款的準(zhǔn)確性。2.貨物的驗(yàn)收應(yīng)按照合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行，驗(yàn)收合格后方可進(jìn)行進(jìn)度結(jié)算。進(jìn)度結(jié)算的監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部應(yīng)建立健全進(jìn)度結(jié)算監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)進(jìn)度結(jié)算工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門和法務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)溝通與協(xié)作，形成監(jiān)督合力，確保進(jìn)度結(jié)算工作的規(guī)范、透明。外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合外部審計(jì)、稅務(wù)等部門的檢查和監(jiān)督，如實(shí)提供相關(guān)的結(jié)算資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督部門提出的問(wèn)題和建議，公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給相關(guān)部門。違規(guī)處理對(duì)于業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員在進(jìn)度結(jié)算工作中存在的違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。1.對(duì)于輕微違規(guī)行為，給予警告、通報(bào)批評(píng)等處罰。2.對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)行為，給予降職、撤職、解除勞動(dòng)合同等處罰；涉嫌違法犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。對(duì)于合作方在進(jìn)度結(jié)算過(guò)程中存在的違規(guī)行為，公司將按照合同約定進(jìn)行處理。1.對(duì)于輕