五,審核業(yè)務(wù)組織計劃方案3

（-）服務(wù)方案..........................................3

1.工作制度..........................................3

2.工作程序.........................................28

3.工作標準.........................................34

4.工作方法.........................................38

5.時間安排..........................................42

6?軟、硬件投入......................................43

7.技術(shù)措施..........................................44

7.8組織措施........................................49

（二）風險和質(zhì)量控制...................錯誤!未定義書簽。

1.風險分析.........................................52

2.風險的應(yīng)對措施及預(yù)控方法.........................55

（三）服務(wù)保障.........................................59

L交通、食宿、車輛等軟、硬件配置保障................59

2.人員組織保障.....................................60

3,質(zhì)量保障.........................................61

4.服務(wù)質(zhì)量保證措施.................................62

（四）工作紀律.........................................71

L保密措施..........................................71

2.廉政承諾..........................................70

1

3.加強廉潔自律管理.................................73

4.廉潔執(zhí)業(yè)保證措施.................................74

5.工作紀律.........................................75

（五）委托方安排的其他造價咨詢業(yè)務(wù).....................81

L其他造價咨詢工作..................................81

2.與項目審核相關(guān)各當事人的溝通、協(xié)調(diào)、配合方案.....88

3?應(yīng)急服務(wù)方案、承接本項目的優(yōu)勢、服務(wù)承諾及優(yōu)惠措施93

4.服務(wù)承諾及優(yōu)惠措施................................95

2

五、審核業(yè)務(wù)組織計劃方案

（一）月艮務(wù)方案（包括工作制度、工作程序、工作標準、工作方法、時間

安排、軟硬件投入、技術(shù)措施及組織措施等）

1.工作制度

1.1內(nèi)部質(zhì)量控制制度

為了有效實施全面質(zhì)量管理，落實質(zhì)量控制責任制，保證工程造價咨詢成果的

真實性、完整性、科學性，特制定本規(guī)程。

本質(zhì)量控制規(guī)程是指：對工程造價咨詢過程和成果的質(zhì)量實施專業(yè)咨詢員自

校、項目負責人復(fù)核、技術(shù)負責人審核的三級質(zhì)量控制程序。

專業(yè)咨詢員自校、項目負責人復(fù)核、技術(shù)負責人審核，在《工程造價咨詢質(zhì)

量控制流程單》審核意見欄簽署審核意見、簽名并蓋執(zhí)業(yè)專用章。

1.1.1專業(yè)咨詢員自校

專業(yè)咨詢員是指承擔咨詢項目編審的專業(yè)技術(shù)人員。專業(yè)咨詢員完成咨詢項

目的編審或評估后，應(yīng)對本人提交的初步成果進行自校，并對初步成果的質(zhì)量負

責。

自校的主要內(nèi)容：

是否完成了咨詢項目計劃書規(guī)定的全部咨詢內(nèi)容和達到規(guī)定深度；

項目咨詢采用的法規(guī)、規(guī)范、標準、定額、計算方式、價格等依據(jù)是否真確、

合理；

加詢過程中形成的記錄、會議紀要、取證等文件是否真實、充分和有效；

對咨詢項目中出現(xiàn)的復(fù)雜事項、重大分歧、投資風險因素以及對咨詢結(jié)果有重

大影響的問題，初步成果是否有說明分析，判斷和結(jié)論是否正確，理由是否充足;

數(shù)據(jù)引用、數(shù)據(jù)計算、數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)評估、數(shù)據(jù)匯總是否準確；

初步結(jié)果表述是否完整、一致、清晰，是否滿足使用要求。

專業(yè)咨詢?nèi)藛T對本人完成的初步成果自校確認無漏項和錯誤后，填寫《工程

造價咨詢質(zhì)量控制流程單》，將未決事項和需要提請上一級復(fù)核人員重點復(fù)核的

問題在流程單自校意見欄中說明。應(yīng)說明而未說明，專業(yè)咨詢員負直接責任，

專業(yè)咨詢員將初步成果、技術(shù)文件、相關(guān)附件和《工程造價咨詢質(zhì)量控制流

程單》提交項目負責人審核。

1.1.2項目負責人審核

項目負責人是指受咨詢企業(yè)的委派和授權(quán)，具有與咨詢項目相關(guān)專業(yè)知識及

水平，負責咨詢合同履行，主持項目咨詢業(yè)務(wù)的注冊造價工程師。項目負責人承

擔對專業(yè)咨詢員提交的專業(yè)成果復(fù)核職責，對整個項目的咨詢質(zhì)量負責。

復(fù)核的主要內(nèi)容

3

各專業(yè)的初步成果是否完成了咨詢合同約定的全部內(nèi)容，其深度是否達到合

同要求和滿足使用需要；

咨詢過程是否按規(guī)定的程序進行，咨詢方法運用是否恰當，提交的技術(shù)文件

和相關(guān)文件是否齊全、有效；

初步成果采用各種規(guī)范、技術(shù)經(jīng)濟標準、經(jīng)濟參數(shù)、計算分析公式、計價依據(jù)

是否真確、一致；

檢驗關(guān)鍵性向計算垢果和數(shù)據(jù)間、不同專業(yè)間的相互關(guān)系；

了解有關(guān)當事人對初步結(jié)果的分歧意見及其產(chǎn)生的原因，對分歧意見進行分

析，判斷和選擇；

初步成果格式是否規(guī)范，技術(shù)文件和相關(guān)附件是否完整，表述是否嚴謹、清晰;

對《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》自校意見進行復(fù)核或提出解決方案。

項目負責人發(fā)現(xiàn)初步成果有不準確、不完整、不可靠或錯誤之處，應(yīng)責成和督

促專業(yè)咨詢員予以修改、補充和完善。必要時項目負責人可直接在工作底稿上進

行糾正和補充，并將糾正和補充內(nèi)容通知相關(guān)專業(yè)咨詢員。

經(jīng)項目負責人復(fù)核確認初步成果無誤后，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》

上簽署復(fù)核意見，將未決事項和需提請上一級審核人員重點審核的問題在流程單

復(fù)核意見欄中說明。應(yīng)說明而未說明的，項目負責人負直接責任。

項目負責人將咨詢報告書草稿、技術(shù)文件、相關(guān)附件和《工程造價咨詢質(zhì)量控

制流程單》提交技術(shù)負責人審核。

4

LL3技術(shù)負責人審核

技術(shù)負責人是指根據(jù)建設(shè)部《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》設(shè)置的、領(lǐng)導咨

詢企業(yè)技術(shù)工作的專職注冊造價工程師。技術(shù)負責人對本單位出具的咨詢成果的

質(zhì)量承擔最終審核責任。

審核的主要內(nèi)容：

送審文件是否經(jīng)過項目負責人詳細復(fù)核；

審核項目負責人對初步成果進行調(diào)整、糾正、補充是否恰當和準確；

對可行性研究和投資評估咨詢項目中的投資風險因素及其潛在風險區(qū)域是否

給予充分考慮并進行重點審核；

檢驗關(guān)鍵性的計算結(jié)果，對當事人分歧較大的結(jié)論意見進行重點審核；

項目負責人在“流程單”中提請審核的重點問題及處理意見是否恰當；

對未決事項做出技術(shù)決策：

咨詢報告書結(jié)論是否客觀、公正，表述是否嚴謹、清晰，是否滿足委托合同

約定的要求；

對咨詢成果報告可能產(chǎn)生的執(zhí)業(yè)風險是否予以充分考慮，是否有規(guī)避措施。

技術(shù)負責人如發(fā)現(xiàn)報告書草稿及相關(guān)文件有不準確、不完整、不可靠或錯誤

之處，應(yīng)責成和督促項目負責人予以修改、補充和完善。必要時技術(shù)負責人可直

接進行修改和補充，并將修改和補充內(nèi)容通知項目負責人。

技術(shù)負責人完成審核后，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》審核意見欄簽

署終審意見；也可召集項目咨詢?nèi)藛T共同商定終審意見后簽署。

技術(shù)負責人簽署終審意見后，將咨詢報告書底稿、技術(shù)文件和相關(guān)附件提交

企業(yè)負責人簽發(fā)。

L2復(fù)核制度

1.2.1三級復(fù)核制度

第一條為了保證和提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量,防范和降低執(zhí)業(yè)風險,規(guī)范執(zhí)業(yè)行為,根據(jù)

相關(guān)專業(yè)標準和規(guī)范制定本規(guī)定。

第二條項目質(zhì)量控制是全面質(zhì)量控制的重要組成部分，是對業(yè)務(wù)承接階段、

計劃階段、實施階段和報告階段質(zhì)量進行控制。

5

第三條項目質(zhì)量三級復(fù)核的具體程序及要求：

一級復(fù)核：項目負責人復(fù)核

二級復(fù)核：部門經(jīng)理或項目經(jīng)理復(fù)核

三級復(fù)核：總經(jīng)理或授權(quán)的副總經(jīng)理（技術(shù)負責人）復(fù)核

具體要求是：

（1）是否己對客戶基本情況及審核項目進行了解并形成相應(yīng)工作底稿；

（2）是否已根據(jù)業(yè)務(wù)約定書編制審核計劃并核準實施；

（3）整個審核工作是否受到嚴重條件限制；

（4）是否已獲得了充分適當?shù)膶徍讼嚓P(guān)文件：

①有關(guān)施工合同、補充協(xié)議；

②工程施工過程中發(fā)生的設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證；

③丁程材料和設(shè)備價格的計取情況：

④工程實施過程中的經(jīng)濟政策變化情況；

⑤工程質(zhì)量情況、交付使用資產(chǎn)情況；

⑥基本建設(shè)工程［預(yù)）結(jié)算業(yè)務(wù)約定書；

⑦施工圖的備齊程度；

⑧基本建設(shè)工程（預(yù)）結(jié)算書；

?其他相關(guān)文件。

（5）是否已實施了必要的現(xiàn)場查勘并形成相應(yīng)的記錄；

（6）工程量計算是否符合計算規(guī)則并準確；

（7）定額子目套用是否恰當；

（8）工程取費是否按相應(yīng)的基數(shù)及費率執(zhí)行；

（9）材料、設(shè)備用量是否已定價或市場計價；

（10）是否對助理人員及時進行督導并確信其工作；

（11）是否采信專家的工作；

（12）是否已對審核工作進行總結(jié)或小結(jié)；

（13）是否己對工咋底稿進行詳細檢查和復(fù)核并足以支持所形成的審核結(jié)論;

（14）草擬的審核報告是否符合執(zhí)業(yè)規(guī)范，披露是否恰當。

二級復(fù)核

6

（1）是否已與客戶簽訂業(yè)務(wù)約定書；

（2）實施的審核程序是否達到審核目的；

（3）對（預(yù)）結(jié)算書的勾稽關(guān)系是否已進行了復(fù)核；

（4）是否對審核報告所列各項數(shù)據(jù)進行了檢查核對；

（5）審核報告是否符合執(zhí)業(yè)規(guī)范，報告附件是否完整；

（6）是否已對項目經(jīng)理復(fù)核內(nèi)容再次進行復(fù)核。

三級復(fù)核

（1）實施審核前是否己對審核計劃進行核準；

（2）審核目的是否已按計劃實現(xiàn)；

（3）重要審核程序是否已完成；

（4）相關(guān)備查文件是否充分適當；

（5）工作底稿的編制是否清晰、完備、簡明并且能闡釋審核結(jié)論：

（6）是否可以出具審核報告。

第四條項目質(zhì)量控制三級復(fù)核制度具體內(nèi)容體現(xiàn)在不同性質(zhì)業(yè)務(wù)的不同

項目中。

其他性質(zhì)的項目質(zhì)量控制三級復(fù)核參照本制度執(zhí)行。

第五條項目質(zhì)量控制三級復(fù)核制度應(yīng)與執(zhí)業(yè)人員簽字制度、質(zhì)量考評與獎

懲制度、風險責任追究制度等結(jié)合熨施。

第六條執(zhí)業(yè)人員應(yīng)當具有應(yīng)有的專業(yè)勝任能力，應(yīng)當遵守職業(yè)道德規(guī)范，應(yīng)

當恪守獨立、客觀、公正的原則，勤勉盡責，并在執(zhí)業(yè)中保持應(yīng)有的職業(yè)謹慎。

1.2.2評審、審核工作制度

（1）評審或?qū)徍藰I(yè)務(wù)工作中如果沒有明確的評價或計價依據(jù)時，各專業(yè)人員

不得擅自做出決定，須將問題及時地反饋給專家組，由專家組集體討論研究后做

出決定，個人不能做出處理。

（2）對于材料、設(shè)備的定價，須依據(jù)采購合同計價及相關(guān)文件，如發(fā)生材料

代用時，須由建設(shè)和監(jiān)理人員簽證的代用證明方可計價。

（3）設(shè)計圖紙發(fā)生變更，專業(yè)人員須對變更后的工程量重新計算，并做出相

應(yīng)計價調(diào)整。

（4）現(xiàn)場如發(fā)生零星用工時，必須有監(jiān)理單位和建設(shè)單位人員的簽字，并核實其

7

工作內(nèi)容是否在計價范圍之內(nèi)。

(5)審價工作人員開展業(yè)務(wù)時，必須到現(xiàn)場實地察看建設(shè)情況，防止變更調(diào)整的

項目在計價中重復(fù)計算：調(diào)查有無建設(shè)單位分包項目，防止總包單位重復(fù)計價。

L2.3重大問題會審制度

為進一步做好我公司造價咨詢工作，切實將法律法規(guī)要求與現(xiàn)實客觀情況密切結(jié)

合，以既依法操作，乂解決問題，我公司研究建立了重大咨詢問題會審制度，成

立由技術(shù)負責人、各項目負責人及相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人組成的重大咨詢問題會審

小組。對重大咨詢項目或疑難問題、新結(jié)構(gòu)、新工藝、新材料等，經(jīng)申請、初審

后確定議題，匯總材料并組織召開會審會議。會審小組對會審議題共同研究確定

處理意見，整理出臺會議紀要，作為該項目造價咨詢的執(zhí)行依據(jù)。

1.2.4堅持執(zhí)業(yè)行為準則

為了規(guī)范工程項目管理公司執(zhí)業(yè)行為，保障國家與公眾利益，維護公平競爭

秩序和各方合法權(quán)益，我公司遵循以下執(zhí)業(yè)行為準則：

第一條執(zhí)行國家的宏觀經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)政策，遵守國家和地方的法律、法規(guī)

及有關(guān)規(guī)定,維護國家和人民的利益。

第二條自覺接受工程造價咨詢資質(zhì)管理部門的管理和監(jiān)督,接受工程造價容

詢行業(yè)自律組織業(yè)務(wù)指導，自覺遵守本行業(yè)的規(guī)定和各項制度,積極參加本行業(yè)組

織的業(yè)務(wù)活動。

第三條按照工程造價咨詢單位資質(zhì)證書規(guī)定的資質(zhì)等級和服務(wù)范圍開展業(yè)

務(wù),只承擔能夠勝任的工作。

第四條工程造價咨詢單位發(fā)生變化時，自覺及時到資質(zhì)管理部門辦理重新申

請、備案、變更、注銷等手續(xù)。

第五條不偽造、涂改、出租、轉(zhuǎn)讓、出賣《工程造價咨詢單位資質(zhì)證書》；

不以任何不正當手段騙取《工程造價咨詢單位資質(zhì)證書》。

笫六條按照國家、省有關(guān)規(guī)定收取咨詢服務(wù)費并在合同中約定；不以不正當

理由亂收費或任意壓低收費。

笫七條要具有獨立執(zhí)業(yè)的能力和工作條件，竭誠為客戶服務(wù)，以高質(zhì)量的咨

詢成果和優(yōu)良服務(wù),獲得客戶的信任和好評。

第八條按照公平、公正和誠信的原則開展業(yè)務(wù)，認真履行合同，依法獨立自主

8

開展經(jīng)營活動,努刀提高經(jīng)濟效益。

笫九條靠質(zhì)量、靠信譽參加市場競爭，杜絕無序和惡性競爭；不利用與行政

機關(guān)、社會團體以及其它經(jīng)濟組織的特殊關(guān)系搞業(yè)務(wù)壟斷。

第十條回避與本單位利益有直接或問接利害關(guān)系的咨詢業(yè)務(wù)。

第十一條要“以入為本”，鼓勵員工更新知識，掌握先進的技術(shù)手段和業(yè)務(wù)知

識,采取有效措施組織、督促員工接受繼續(xù)教育。

第十二條不在解決經(jīng)濟糾紛的鑒證客詢業(yè)務(wù)中分別接受雙方當事人的委托。

第十三條不阻撓委托人委托其他工程造價咨詢單位參與咨詢服務(wù)；共同提供

服務(wù)的工程造價咨詢單位之間應(yīng)分工明確，密切協(xié)作，不損害其它單位的利益和名

譽。

第十四條有義務(wù)保守客戶的技術(shù)和商務(wù)秘密,客戶事先允許和國家另有規(guī)定

的除外C

第十五條應(yīng)當在工程造價咨詢成果文件上，加蓋單位公章、工程造價咨詢業(yè)

務(wù)資質(zhì)專用章以及造價工程師、省工程造價專業(yè)人員執(zhí)業(yè)專用章。

1.2.5明確質(zhì)量管理人員職責及分工

工程造價審核成果的質(zhì)量管理，必須建立在全員崗位質(zhì)量管理責任制的基礎(chǔ)

±0參與全員管理的主要有：項目負責人，技術(shù)負責人，專業(yè)造價工程師（或造

價員）。其控制程序為：專業(yè)造價工程師（或造價員）自?；蚧バＲ灰患夹g(shù)負責人

復(fù)核一一項目負責人審查簽發(fā)。

項目負責人：負責執(zhí)業(yè)人員的總體安排，有權(quán)根據(jù)審核工作的進展情況作及

時的調(diào)整。負責審核進度的實施。建立審核項目部例會制度，及時了解、掌握項

目審核進度情況，相應(yīng)調(diào)整審核進度計?劃。對技術(shù)負責人審核后的咨詢成果文件

進行重點復(fù)核后，簽署批準意見。負責處理審核與編制人員之間的技術(shù)分歧意見,

對審定的審核成果質(zhì)量負責，報項目負責人批準。

技術(shù)負責人：負責執(zhí)業(yè)人員的總體安排，有權(quán)根據(jù)審核工作的進展情況作及

時調(diào)整。負責審核進度的實施。建立審核項目部例會制度，及時了解、掌握項目

審核進度情況，相應(yīng)調(diào)整審核進度計劃。

負責工程審核質(zhì)量的保證。對項目技術(shù)負責審核后的咨詢成果文件進行重點

復(fù)核后，簽署批準意見：上報公司經(jīng)理。并就審核中重大問題向建設(shè)方反映，

9

嚴格按照公司制訂的《執(zhí)業(yè)人員自律考評辦法》對執(zhí)業(yè)人員進行考評，杜絕因個

人不良行為而損害建設(shè)方利益的現(xiàn)象發(fā)生。

專業(yè)造價工程師：按照批準的審核實施方案，規(guī)范地進行審核工作；對自己的計

價依據(jù)、計算方法、計算公式、計算程序、計算結(jié)果、取證及必要的論證分析評

價過程記錄進行系統(tǒng)的歸納整理和留存；依據(jù)留存資料，專業(yè)造價工程師走自己

承擔的審核初步成果質(zhì)量負責;對支撐自己審核結(jié)論的資料完整性和準確性負責,

對送審的審核初步成果按復(fù)核和審核意見進行修改。

1.2.6遵守工程造價管理制度

我方人員將嚴格按照有關(guān)規(guī)定實施審核，造價審核人員要經(jīng)常對照工作標準,

經(jīng)常性地檢查工作，發(fā)現(xiàn)問題，及時反饋，從而達到全面管理的目的。為了維護

造價審核的公平、公正、誠實信用，保持高標準的造價人員職業(yè)道德是首要條件。

因此必須做到：

遵守工程造價管理制度

工程造價管理制度，是進行工程造價咨詢的準繩，凡是從事這項工作的專

業(yè)技術(shù)人員，都要仔細研究工程資料，不能人為地斷章取義。不僅如此，還要不

斷加強自身的政治修養(yǎng)，不斷加強業(yè)務(wù)學習，參加有關(guān)方面的繼續(xù)再教育，掌握

日新月異的新型建筑材料和新的施工工藝以及建筑設(shè)計的新構(gòu)思、新觀念。了解

市場的經(jīng)濟需求，適應(yīng)市場經(jīng)濟體制下工程造價的需要。只有這樣才能合理控制

工程造價，確保工程造價的準確性，為委托方把好關(guān)。

誠信是做人的基本原則；公正、公平是工程造價專業(yè)技術(shù)人員嚴格執(zhí)行國家有關(guān)

法律和政策的基本要求；實事求是，是我們的立身之本。強化服務(wù)意識要廉潔自

律，不使造價審核對象任何一方受到經(jīng)濟損失。作為一個合格的造價專業(yè)技術(shù)人

員，要始終保持清醒的頭腦，堅持原則，不為利所動，真正做到全心全意地為建

設(shè)方和建設(shè)主體各方服務(wù)。

1.2.7建立一系列工作聯(lián)系制度及考核制度

建立定期與建設(shè)方聯(lián)系銜接制。堅持在執(zhí)行審核前，審核中，審核出初步結(jié)

果時定期向建設(shè)方匯報，杜絕因工作聯(lián)系匯報不及時，銜接不到位出現(xiàn)地審核死

角和失誤。

建立出現(xiàn)重大問題時及時與建設(shè)方聯(lián)系的銜接制。在審核過程中遇到經(jīng)

10

過謹慎性原則分析而判斷為重大問題的事項時，應(yīng)及時就出現(xiàn)問題的事實，分歧

的焦點，產(chǎn)生的原因，解決的辦法，建設(shè)方的風險等方面向建設(shè)方匯報，并充分

尊重建設(shè)方意見，達到共識。

建立審核過程與建設(shè)方配合制。由于建設(shè)方相關(guān)部門及人員直接參與工程建

設(shè)，熟悉工程實施情況，了解合同的談判及制訂過程以及材料的使用情況及定價

過程等。通過與建設(shè)方相關(guān)部門及人員的積極配合，將有利于我們?nèi)娴匕盐展?/p>

程造價的組成，更有利于工程造價與工程實際情況相吻合。同時，建設(shè)方也能比

較了解項目的審核動態(tài)，及時指出他們認為值得關(guān)注的問題，從而促進共同解決

問題，確保審核質(zhì)量。

在項目的咨詢與審核過程中，將就各執(zhí)業(yè)層次執(zhí)建設(shè)方動性的實施情況，即

認真主動的工作態(tài)度，認真主動的服務(wù)意識，認真主動的解決問題的方式，主動

承擔責任義務(wù)和T作量的大小等進行考核c各執(zhí)業(yè)人員無正當理由不得將責任推

諉給建設(shè)方，不得把矛盾上交給建設(shè)方及主管部門，不得將工作量推諉給笫三方,

以確保審核質(zhì)量責任主體的落實。

本公司工作人員在開展造價咨詢工作時堅持以下原則：

（1）遵紀守法，廉潔自律；

（2）實事求是，客觀公正；

（3）科學合理，真熨準確；

（4）維護各方合法利益，保守秘密；

（5）顧客至上，服務(wù)第一。

1.3職業(yè)道德制度

為了規(guī)范本公司工程造價人員職業(yè)道德行為，提高工程造價專業(yè)人員職業(yè)道

德水平，保證工程造價咨詢質(zhì)量，提高企業(yè)聲譽，根據(jù)中國建設(shè)工程造價管理的

《工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準則》《造價工程師職業(yè)道德行為準則》規(guī)定：特

制定本制度。

第一條遵守國家法律、法規(guī)和政策，執(zhí)行行業(yè)自律性規(guī)定，自覺維護國家

利益、社會公共利益和各方合法利益。

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第二條遵守客觀、公正、廉潔自律、獨立執(zhí)業(yè)的原則，勤勉盡責、持續(xù)保持

專業(yè)勝任能力、注重職業(yè)修養(yǎng)、珍視和維護與同行的關(guān)系，以高質(zhì)量的服務(wù)和優(yōu)

秀的業(yè)績，贏得社會和客戶對造價專業(yè)人員的尊重。

第三條誠實守信、盡職盡責、不得有欺詐、偽造、作假等行為。

第四條執(zhí)業(yè)過程中，應(yīng)保持客觀性和獨立性，不得因任何利害關(guān)系影響成

果文件質(zhì)量，不得參加與承辦業(yè)務(wù)項目有關(guān)的其也經(jīng)營活動或在與之有關(guān)的其他

單位任職，如有與委托方或另一方當事人（或其他人員）有利益關(guān)系的應(yīng)當回

避。

第五條公平公正對待咨詢項目的利益各方，不得接受委托單位或被審核單

位提供的超越工作條件需要的任何利益，嚴禁有礙獨立執(zhí)業(yè)和職業(yè)形象的任何行

為。

第六條應(yīng)以客觀求實的態(tài)度收集T程造價資料，不得以自己的主觀想象去

改變工程造價資料原有的形態(tài)及內(nèi)容。

第七條以科學為基礎(chǔ)，以事實為依據(jù)，進行全面、客觀研究分析，依據(jù)相關(guān)

標準、定額和合同，提出咨詢意見、解決方案和推薦建議，客觀、真實地執(zhí)業(yè)并

出具業(yè)務(wù)報告。

第八條保守客戶的涉密信息，依法履行保密義務(wù)。

第九條工程造價專業(yè)人員轉(zhuǎn)出單位時，應(yīng)完善所做工程項目的后續(xù)交接工

作，保證工程項目實施的完整性，不得損害項目實施的可持續(xù)性，不得損害原單

位的利益，信守對原單位和工程項目的保密義務(wù)。

第十條確?？蛻裟軌蛲耆私忭椖康倪M展信息，對委托人了解委托事項情

況的要求應(yīng)當及時給予答復(fù)。

第十一條尊重同行，公平競爭，同業(yè)互助，不得損害他人或社會公共利

益。

第十二條廉潔自律，不得索取收受委托合同約定以外的任何利益，不得利

用職務(wù)之便謀取其他不正當?shù)睦妗?/p>

第十三條自覺接受國家、行業(yè)協(xié)會自律性組織對其職業(yè)道德行為的監(jiān)督檢

查。

第十四條對違反行業(yè)職業(yè)道德行為準則的人員，根據(jù)情節(jié)的輕重給與約談、

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書面檢查、開除等處理，并記入個人執(zhí)業(yè)誠信檔案。

第十五條對情節(jié)嚴重者，給委托人或單位造成損失的，除給予開除外，并

提請主管部門進行處理。

第十六條本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。

年月日

1.4合同管理制度

①參加施工合同條款的討論、簽訂工作。

(a)必須明確造價的編制依據(jù)、取費基數(shù)。

(b)明確撥款方式。

(c)明確月度撥款時甲方供材的扣取方式。

(d)明確甲方供材與乙方自購材的結(jié)算計取方式。

(e)必須明確竣工結(jié)算的具體相關(guān)規(guī)定。

②參加甲方分包工程的合同的討論工作并提出建議；

③參加甲方采購材料、設(shè)備合同的討論工作并提出建議；

④形成科學的管理方法

建立合同評審制度。評審由項目負責人主持，有關(guān)部門參加，以會議形式進行。

重點是圍繞合同文本反復(fù)推敲，對發(fā)現(xiàn)的問題進行論證，找出解決問題的辦法。

要全面衡量權(quán)利義務(wù)是否均衡；合同相關(guān)條款是否顯失公平；合同有關(guān)的重要事

項是否有遺漏；根據(jù)施工進展，定期或不定期地對項目進行評審，填寫合同評審

表，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，保證造價咨詢服務(wù)依據(jù)的可靠性和合理性，滿

足造價控制目的。

工程合同評審表

填制人：

填制部門：

工程名稱

年月日

建設(shè)單位

施.工單位工程類型

13

1、合同價款：

2、合同訂立方式：

3、合同類型：

4、計價方式或模式：

合同主要條款

5.合同總價款

描述

6、預(yù)付款：

7、進度款：

8、保修期和保修金：

9、甲乙供材界限及相關(guān)約定：

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10合同風險范圍:

11、約定調(diào)整條款：

12、優(yōu)惠及讓利：

13.其他約定

建設(shè)單位施工管理員

建設(shè)單位造價控制人員

各專業(yè)評審意見

監(jiān)理單位工程師

造價咨詢工程師

造價項目負責人

建設(shè)項目負責人

建設(shè)項目主管

填表說明：

各級審批人員根據(jù)權(quán)限對所附的合同進行審核，對合同各項內(nèi)容存在不同意

見的詳細進行說明

③項目合同管理

a項目經(jīng)理部設(shè)立專門的合同管理人員，負責所有的合同報批、保管和歸

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檔工作；參與工程項目經(jīng)理授權(quán)后負責的合同起草、洽談、制定的工作，以及總

合同的變更、合同的洽談、資料收集，定期檢查合同履約工作，及時向業(yè)主、監(jiān)

理工程師發(fā)送涉及合同問題的備忘錄、索賠單等文件。

b建立健全施工項目合同制度、合同歸檔管理制度、考核制度、合同用意管

理制度、合同臺賬、統(tǒng)計及歸檔制度。

C經(jīng)常對合同管理人員、項目經(jīng)理及有關(guān)技術(shù)人員進行合同法律知識教育，提

高合同業(yè)務(wù)人員法律意識和專業(yè)素質(zhì)。

d在談判簽約階段，以法律程序簽訂合同，避免出現(xiàn)無效合同、不完善合同，預(yù)

防合同糾紛發(fā)生，組織配合好有關(guān)部門做好施工項目合同的簽證工作，并在規(guī)定

時間內(nèi)送交備案。

e合同履約階段，經(jīng)常檢查合同以及有關(guān)法規(guī)執(zhí)行的情況，并進行統(tǒng)計分析，

以便及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，做好有關(guān)合同履行中的調(diào)節(jié)、訴訟及仲裁等工作,

協(xié)調(diào)好各方面、各有關(guān)單位的經(jīng)濟協(xié)作關(guān)系。

1.5檔案管理制度

目錄

①、檔案管理制度

②、技術(shù)檔案資料分類表

③、資料歸檔程序

④、立卷的原則

⑤、技術(shù)檔案資料分類

⑥、案卷的編目

⑦、案卷裝訂要求

我公司按《檔案法》的要求和行業(yè)主管部門有關(guān)檔案管理的規(guī)定建立工程造價市

核檔案制度，并有專人負責檔案管理。

1.5.1檔案管理制度

技術(shù)檔案管理工作應(yīng)做到及時、準確，并嚴格執(zhí)行保密的有關(guān)規(guī)定。

各部門應(yīng)重視和支持技術(shù)檔案資料的立卷歸檔工作。技術(shù)檔案資料由項目負

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責人在該項目報告出具后十日內(nèi)，將需存檔的資料進行分類整理（詳見附錄）、并

移交技術(shù)檔案管理人員進行裝訂。任何人不得將應(yīng)存檔的資料據(jù)為已有，不得以

任何理由拖延歸檔。

技術(shù)檔案管理人員將收集的資料應(yīng)及時在五日內(nèi)整理、頁碼編號、立卷利歸

檔。

技術(shù)檔案管理人員對保存的技術(shù)檔案要定期進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告，

妥善解決。

技術(shù)檔案管理人員必須熟悉公司管理檔案的歷史和現(xiàn)狀情況，積極為技術(shù)檔

案的利用提供便利。

技術(shù)檔案管理人員要嚴格按照技術(shù)檔案管理有關(guān)規(guī)定辦理借閱手續(xù)，借閱檔

案，要說明借閱的目的和歸檔時間，由借閱人在“借閱檔案登記簿”上登記，并

及時將借出的案卷催交收回C

借閱的技術(shù)檔案資料，未經(jīng)辦公室主任的同意不得擅自帶出單位，不得涂改、

拆卷、轉(zhuǎn)借，用后及時歸還。

查閱、借閱技術(shù)檔案人員，必須嚴格執(zhí)行保密規(guī)定。借閱的技術(shù)檔案、資料

不得擅自復(fù)制，確定需復(fù)制須經(jīng)辦公室主任同意。

非本公司人員查閱技術(shù)檔案，需持單位介紹信，經(jīng)辦公室主任批準后方可調(diào)閱，

并根據(jù)技術(shù)檔案的性質(zhì)和內(nèi)容決定是否允許查閱者復(fù)印或摘錄其中的有關(guān)內(nèi)

容。

1.5.2技術(shù)檔案資料分類表

（1）造價審核存檔資料目錄

序號資料名稱備注

1存檔資料目錄

2審核委托合同

3審核報告

4審核驗證定案表

5審核單位工程量計算15

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6審核單位計算巾底稿

7送官單位結(jié)算書

8施二合同及補充協(xié)議

9工程經(jīng)濟簽證

10工程變更資料

11洽談記錄

12委托方評價意見

13其他資料

（2）工程量清單編審存檔資料目錄

序號資料名稱備注

1存檔資料目錄

2工程量清單編審委托合同

3工程量清單

4工程量計算書

5委托方評價意見

（3）工程量清單、控制價（標底）編審存檔資料目錄

序號資料名稱備注

1存檔資料目錄

2控制價（標底）編審委托合同

3建設(shè)方提供的磋商文件

4建設(shè)方提供的答疑文件

5控制價（標底）預(yù)算書

6工程量計算書

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7抽筋（附鋼筋分圻）

8委托方評價意見

1.5.3資料歸檔程序

（1）《工程結(jié)算審核報告書》出具后，原則立時歸檔，具體時間不超出一個

月內(nèi)歸檔。

（2）工程結(jié)算審核檔案應(yīng)包括內(nèi)容（詳見《工程造價咨詢檔案立卷規(guī)則》

（3）檔案立卷實行誰咨詢誰立卷責任制。工程造冷咨詢?nèi)藛T在咨詢服務(wù)過程中負

責收集、整理和分類歸檔材料，咨詢終結(jié)按照它們在形成過程中的聯(lián)系和規(guī)律立

卷。咨詢項目負責人負責對立卷材料的完整性、真實性、系統(tǒng)性和規(guī)范性進行檢

查。

1.5.4立卷的原則

（1）遵循工程造價咨詢文件材料的形成規(guī)律，保持卷內(nèi)文件材料的系統(tǒng)聯(lián)

系；

（2）正確分析和鑒別文件材料的保存價值；

（3）按委托項目分別立卷（一個項目一卷）；

（4）卷內(nèi)文件材料應(yīng)真實、完整，審批和簽章手續(xù)完備；

（5）卷內(nèi)文件材料的制作和書寫必須規(guī)范、清晰，益于長期保存和利用。

（6）審核結(jié)束后要及時歸檔。

1.5.5歸檔資料

①歸檔資料主要由結(jié)論性文件資料、證明性文件資料、相關(guān)性文件資料組

成。

（1）結(jié)論性文件資料內(nèi)容和排列

（2）咨詢報告書正本；

（3）工程結(jié)算審核定案書；

（4）工程造價審核報告簽發(fā)的報告擬稿紙。

②證明性文件資料內(nèi)容和排列

（1）咨詢單位資料

a、工程結(jié)算書、工程計算底稿；

b、技術(shù)文件，包括各類分析說明文件、測算書、材料價格統(tǒng)計匯總表及有關(guān)

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咨詢單位的相關(guān)資料等；

C、工程類別核定單。

（2）業(yè)主（或委托方）提供資料

a、提供的主要文件：《委托方提供資料清單》（見附件），項目建議竹及批件、

設(shè)計方案、磋商文件、工程承包合同、工程預(yù)（結(jié)）算書、設(shè)計變更單（或清單）、

施工簽證（或清單）、甲供料明細單等；

b、咨詢過程中形成的主要文件：各種調(diào)查材料、采集數(shù)據(jù)、取證材料、會議

紀要、文函等。

（3）承包方提供的資料：承包方的企業(yè)資質(zhì)、取費證書等。

③相關(guān)性文件資料內(nèi)容和排列

（1）工程造價咨詢合同、司法鑒定委托書；

（2）咨詢單位作業(yè)計劃書：

（3）《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》原件；

（4）工程施工圖和竣工圖一般不納入歸檔范圍。如設(shè)計變更單位和施工簽證

較多，可用清單形式歸檔，原件由委托方保存；

（5）審核報告簽收單；

（6）卷內(nèi)備考表。

1.5.6案卷的編寫

①編寫案卷頁號：正面在頁面右上角編寫，背面在左上角編寫；單面書寫的

文件材料，空白面不編頁碼號；案卷封面、卷內(nèi)目錄、卷內(nèi)備考表不編頁碼號。

②案卷封面的編制

（1）立卷咨詢單位名稱。

（2）咨詢業(yè)務(wù)類別：指建設(shè)項目可行性研究編制、投資估算編制（審核）、

設(shè)“概算編制（審核）、工程量清單編制、工程標底編制；施工圖預(yù)算編制；工程

報價編制；工程結(jié)算編制（審核）；司法鑒定、項目投資控制等。

（3）案卷標題：指咨詢項目的全稱。

（4）時間：指文件材料所屬的起止年月。

（5）保管期限：分為短（10年）、長期（20年）、永久三類。工程造價咨詢

檔案一般定為短期。有特殊要求的可定為長期或永久。

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（6）件、頁數(shù)："件”指卷內(nèi)文件材料的總件數(shù)；“頁數(shù)”指卷內(nèi)文件材料

的中頁數(shù)。

（7）歸檔號：可按咨詢單位的發(fā)文號規(guī)則編排。

3.卷內(nèi)文件目錄

（1）序號：以卷內(nèi)文件排列先后順次填寫序號。

（2）文號：文件制發(fā)單位的發(fā)文字號。

（3）作者：文件制發(fā)單位或個人。

（4）內(nèi)容：即文件的標題。文件沒有標題或標題不能說明文件內(nèi)容的，可自

擬標題，但需外加“〈〉”號。

（5）日期：文件形成的年、月、日。

（6）頁號：卷內(nèi)文件所在之頁的頁碼。

（7）備注：留待對卷內(nèi)文件變化時作說明之用.

4.卷內(nèi)備考表

（1）本卷情況說明：填寫卷內(nèi)文件缺損、修改、補充、移出、銷毀等情況，由

檔案管理人員填寫。

（2）立卷人：由立卷者簽名。

（3）檢查人：由案卷質(zhì)量審查者簽名。

（4）立卷時間：指完成立卷的時間。

1.5.7案卷裝訂要求

（1）案卷裝訂排列：案卷封面一卷內(nèi)文件目錄-文件材料-備考表-封底。

（2）卷內(nèi)文件目錄、備考表應(yīng)采用A4規(guī)格用紙。封面宜采用120克至150

克牛皮紙。

（3）單卷厚度超過200頁的，可分卷立卷。

L6業(yè)務(wù)管理制度

招標控制價審核編制業(yè)務(wù)接收的資料，均由該業(yè)務(wù)負責人認真查收簽字，在

業(yè)務(wù)結(jié)束后交還給委托單位。

所有人員必須恪守信心、激情、主動、堅持、專注、誠信的工作原則，并在

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業(yè)務(wù)工作中得到體現(xiàn)。

工作開展必須堅持有計劃、有行動、有結(jié)果、有反饋的工作程序。

培養(yǎng)自我學習的能力，通過接受集體培訓、工作學習、經(jīng)驗總結(jié)等方式渠道，提

升個人業(yè)務(wù)水平。

積極參與團隊建設(shè)，注重內(nèi)部及本部門的團隊協(xié)作，保持和諧。保持與

合作單位及個體的良好關(guān)系。

嚴格執(zhí)行公司各項規(guī)章制度。

1.7保密制度

為保證本公司執(zhí)業(yè)信譽，在公眾中樹立良好的職業(yè)形象，維護客戶和本公司的利

益，根據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》及國家有關(guān)法律、行政規(guī)章、部門

規(guī)章、規(guī)范化文件，結(jié)合我公司實際情況，做好如下保密措施。本公司工程造價

咨詢?nèi)藛T均應(yīng)遵守執(zhí)行，

1.7.1保守客戶秘密

(1)本項目的清查、核實、審核、估算階段完成以后，各工程造價咨詢成員

的工作底稿、有關(guān)的數(shù)據(jù)資料，應(yīng)無保留地交與報告復(fù)核人。報告復(fù)核人應(yīng)將工

程造價咨詢報告及咨詢業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的所有原始資料整理后，交與項目負責人，工

程造價咨詢報告及所有工作底稿經(jīng)項目負責人審查后，再由報告復(fù)核人整理歸檔,

未歸檔的資料及時銷毀，

(2)工程造價咨詢?nèi)藛T除非得到客戶的書面許可或依法律、法規(guī)要求公布的，

不得將任何資料和情況提供或泄露給第三者。

(3)工程造價咨詢?nèi)藛T不得在公共場所和家屬、子女、親友及任何第三者面

前談?wù)撆c工程造價咨詢項目有關(guān)的情況。

(4)工程造價咨詢?nèi)藛T不得攜帶工程造價相關(guān)資料游覽、參觀、探親、訪友，

不得在公共場所展示客戶資料。

(5)工程造價咨詢?nèi)藛T不得在不利于保密的地方存放和使用有關(guān)工程造價咨

詢資料。

(6)工程造價咨詢?nèi)藛T不得泄露本公司的工作方針、經(jīng)營原則、發(fā)展規(guī)劃

及有關(guān)經(jīng)濟活動和內(nèi)部掌握的政策和策略。

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（7）工程造價咨詢?nèi)藛T未經(jīng)同意不得將未完成的工程造價咨詢工作帶回家

作業(yè)。

1.7.2保守公司秘密

（1）工程造價咨詢?nèi)藛T不得擅自將本公司工程造價咨詢依據(jù)資料外借。

（2）工程造價咨詢?nèi)藛T查閱有關(guān)的工程造價咨詢檔案，須經(jīng)本公司業(yè)務(wù)負

責人同意辦理相關(guān)手續(xù)后方可查閱。

（3）工程造價咨詢?nèi)藛T不得泄露本公司開發(fā)重要社會活動的情況。

（4）工程造價咨詢?nèi)藛T除非接受有關(guān)主管部門或協(xié)會檢查不得將本公司的造價管

理制度、操作規(guī)范、工作底稿范本等科研成果提供或泄露給本公司以外的單位或

個人；在與同行經(jīng)驗交流，或向公開媒體投稿時應(yīng)就披露的內(nèi)容事先征得負責人

書面同意，除工作需要，不得將上述資料私自帶出公司，不得擅自復(fù)制、抄錄。

1.8廉潔從業(yè)制度

1.8.1加強自律管理

為保證審核人員廉潔自律，規(guī)范執(zhí)業(yè)，我們將采取如下措施，以確?？陀^、

公正、實事求是地反映工程實際造價，真正維護建設(shè)方經(jīng)濟利益。

（1）加強職業(yè)道德教育。在項目審核過程中將職業(yè)道德教育放在工作的首位，

倡導審核人員樹立誠信為本、操守為重，責任重于泰山、形象高于一切的思想意

識，遵守謹慎從業(yè)的工作原則，發(fā)揚廉潔自律的工作作風。

（2）針對工程造價審核方式及工作對象的特殊性，我審核人員應(yīng)嚴格執(zhí)行

“四不準”準則。即：審核人員不準對甲、乙方提出工作以外的任何要求；不準

收受任何禮品和禮金；不準參加乙方的任何宴請和娛樂活動；不準利用工作之便

要求甲、乙方辦私事。

（3）遵照公司制定的《執(zhí)業(yè)人員自律考評辦法》，項目部按各執(zhí)業(yè)層次實行

層層考評制度，起到相互監(jiān)督的作用。如出現(xiàn)因個人不良行為造成審核有失公正,

損害建設(shè)方利益和公司聲譽的，一經(jīng)查處，將追究各執(zhí)業(yè)層相應(yīng)責任。

（4）嚴守商業(yè)秘密。執(zhí)業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中不得無關(guān)人員泄露本執(zhí)業(yè)項目有

關(guān)的一切資料、信息，確保建設(shè)方商業(yè)秘密的保密性。

23

(5)執(zhí)業(yè)過程中，執(zhí)業(yè)人員在未進入與施工單位對審階段不得私自接待施工

單位，嚴守與施工單位的回避制度。

總之，我們將以熱忱周到的服務(wù)，拼搏奮斗的精神，不辱使命的責任，為貴局做

出一份滿意的精品答卷，

我方人員將嚴格按照有關(guān)規(guī)定實施造價咨詢工作，造價咨詢?nèi)藛T要經(jīng)常對照工作

標準，經(jīng)常性地檢查工作，發(fā)現(xiàn)問題，及時反饋，從而達到全面管理的目的。為

了維護造價咨詢的公平、公正、誠實信用，保持高標準的造價人員職業(yè)道德是首

要條件。因此必須做到：

1.8.2遵守法律制度

遵守國家法律、法規(guī)和政策，以及地方的有關(guān)文件規(guī)定，自覺維護國家和社會公

共利益。國家的法律和行業(yè)有關(guān)政策必須認真遵守，這是開展一切工作的準繩,

都必須無條件的執(zhí)行，特別是丁程造價技術(shù)人員，更應(yīng)不折不扣堅決照辦C不得

自行其事，有章不循，有禁不止。

1.8.3遵守工程造價管理制度

工程造價管理制度，是進行工程造價咨詢的準繩，凡是從事這項工作的專業(yè)技術(shù)

人員，都要吃透文件，理會每句話、每項規(guī)定。不能人為地斷章取義，為我所用。

不僅如此，還要不斷加強自身的政治修養(yǎng)，不斷加強業(yè)務(wù)學習，參加有關(guān)方面的

繼續(xù)再教育，掌握口新月異的新型建筑材料和新的施工工藝以及建筑設(shè)計的新構(gòu)

思、新觀念。了解市場的經(jīng)濟需求，適應(yīng)市場經(jīng)濟體制下工程造價的需要。只有

這樣才能合理控制工程造價，確保工程造價的準確性，為委托方把好關(guān)。

L8.4遵守實事求是，是公平、公正、誠信的基本原則

誠信是做人的基本原則；公正、公平是工程造價專業(yè)技術(shù)人員嚴格執(zhí)行國家有關(guān)

法律和政策的基本要求；實事求是，是我們的立身之本。一個合格的工程造價專

業(yè)技術(shù)人員，首先要思想端正，愛崗敬業(yè)，吃苦耐勞。要做到眼勤、手勤、嘴勤、

腿勤，嚴格要求，刻苦學習本專業(yè)的基本理論，并掌握現(xiàn)代計算機使用技術(shù)，深

入工程現(xiàn)場、市場第一線，掌握第一手資料，做到材料、資料真實，政策執(zhí)行正

確。

1.8.5強化服務(wù)意識

24

要廉潔自律，在利益面前不動搖。不違反規(guī)定，不接受除業(yè)主單位以外的任何與

本項目有利益關(guān)系的團體或個人委托。作為一個合格的造價專業(yè)技術(shù)人員，要始

終保持清醒的頭腦，堅持原則，不為利所動，真正做到全心全意地為業(yè)主方服務(wù)。

1.9財務(wù)管理制度

為加強公司財務(wù)管理，根據(jù)《企業(yè)財務(wù)能則和行業(yè)》財務(wù)制度，結(jié)合實際情

況制定本規(guī)定：

1.財務(wù)收支計劃的編報：

（1）公司按照財務(wù)管理的要求和“增收節(jié)支”的原則，認真編制財務(wù)收入計

劃。各項收入和支出均應(yīng)全部納入財務(wù)收支計戈人

（2）財務(wù)收支計劃于年度開始前制定，報公司董事會，經(jīng)審核批準后執(zhí)行。

2.固定資產(chǎn)的管理：

（1）凡使用年限在一年以上，單位價值在2000元以上的資產(chǎn)作為固定資

產(chǎn)。

（2）固定資產(chǎn)的折舊，采用平均年限法，按半年計提。折舊率參照旅游、

飲食服務(wù)企業(yè)。

（3）建立健全國家資產(chǎn)管理制度，指定專人負責管理。要分類設(shè)賬，進行

會計核算，每年的十二月份進行一次清查，達到賬實相符。

（4）固定資產(chǎn)的日常修理，直接在業(yè)務(wù)中列支，固定資產(chǎn)的大修理要編制

計劃。

3.流動資產(chǎn)管理

（1）嚴格遵守銀行現(xiàn)金管理和結(jié)算辦法的規(guī)定，接受有關(guān)部門的監(jiān)督和管

理。

（2）銀行存款和現(xiàn)金的核算要達到日清日結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯立即糾正。要加強

賬戶和支票的管理，不準出租、出借賬戶、不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，支票

要有專人管理及時登記。在經(jīng)濟活動中，按銀行的規(guī)定盡量采取轉(zhuǎn)賬方式進行登

記。在經(jīng)濟活動中，按銀行的規(guī)定盡量采取轉(zhuǎn)賬方式進行結(jié)算，使用現(xiàn)金要按照

規(guī)定范圍使用。

（3）應(yīng)收應(yīng)付款要及時清朝。開展業(yè)務(wù)活動尚未收回的應(yīng)收賬款，設(shè)立備

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查簿進行登記，由經(jīng)辦人員負責催收；個人因公出差借款，要及時結(jié)算，不準拖

欠；對外不準借款。

（4）物料用品的購買，要本著勤儉節(jié)約的原則，編制計劃嚴格控制，要建

立明細賬，及時登記入賬，并建立驗收入庫，領(lǐng)發(fā)料手續(xù)制度，妥善保管；物料

用品的清理，每季進行一次，做到賬實相符。要責任落實到人，嚴格管理，對丟

失和損壞的要追究到人：按規(guī)定酌情處理。

4.業(yè)務(wù)收入的管理

（1）會計人員按部室及業(yè)務(wù)收入類別設(shè)置明細賬進行核算。

（2）各項業(yè)務(wù)收入，按收付實現(xiàn)制的原則進行核算。

（3）票據(jù)有辦公室統(tǒng)一購置，建立登記簿，專人保管；領(lǐng)用時領(lǐng)用人簽字

登記。票據(jù)的使用情況要定期與會計人員核對，用完的票據(jù)存根交辦公室保管。

（4）定期進行收入的校對八方法具體利用定案表，發(fā)票存根、入帳收入進

行校對。

5.業(yè)務(wù)支出的管理

（1）業(yè)務(wù)支出要按照制度規(guī)定的支出項目，分部室設(shè)置明細帳進行核算。

（2）財務(wù)報銷實行法人負責制。嚴格財務(wù)手續(xù)和審批權(quán)限。財務(wù)報銷實行

兩級審核把關(guān)制度。即先有經(jīng)辦人員簽字，報分管領(lǐng)導審批，再報分管財務(wù)領(lǐng)導

市簽，最后有總經(jīng)理簽字報銷。具體簽批程序如下：

6.工資性支出：

（1）在編人員的工資、福利待遇按照公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，效益工資分配方案

按規(guī)定審核報批。

（2）非正式人員的工資實行計劃管理，長聘人員的工資有各用人單位年初提

出用人計劃，各部室報分管領(lǐng)導批準，簽訂協(xié)議，經(jīng)辦公室備案后，按公司規(guī)定

發(fā)放工資、差旅費、老保費等。臨時工由各單位按月提出計戈山各部室向分管領(lǐng)

導書面報告欲用人員姓名、職稱、工作項目、使用時間等情況，經(jīng)分管部室領(lǐng)導

簽字批準報辦公室備案后方可使用。臨時用工工資發(fā)放一律由部室填表，部室主

任簽字，分管部室領(lǐng)導簽字后，再按規(guī)定程序報批。發(fā)放臨時工工資時，分管領(lǐng)

導要在核實使用情況后：方能在工資發(fā)放表上簽字。

7.部室業(yè)務(wù)招待規(guī)定：

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(1)招待標準按為客每人20-30元執(zhí)行；

(2)盡量減少陪餐人員；

(3)事先一律填寫接待申請單，經(jīng)辦公室把關(guān)，總經(jīng)理簽批后接待(或總經(jīng)

理不在，就電話請示，事后補簽申請單，或總經(jīng)理遠出，應(yīng)請分管辦公室的領(lǐng)導

代批)方可接待。

(4)特殊情況另作處理。

辦公室購買物品、車輛修理必須事先經(jīng)分管財務(wù)領(lǐng)導和總經(jīng)理批準后實施。

(5)特殊事項或重大開支項目總經(jīng)理簽字報銷。

(6)因業(yè)務(wù)外出，租車住宿必須事先有分管領(lǐng)導或辦公室主任、副主任批準,

報銷時先由批準租車住宿的辦公室有關(guān)主任簽字認可，再按規(guī)定程序報銷。

各項基金的管理

各項基金費用的計提和利潤的分配按制度規(guī)定執(zhí)行.

8.其他規(guī)定

(1)財務(wù)人員要及時編報會計報表。

(2)辦公室要加強財產(chǎn)實物管理，避免丟失和損壞，如發(fā)生丟失和損壞，

由保管或使用人負責賠償。對各項財產(chǎn)實物要定期進行清查，保證賬實相符，

(3)工作人員調(diào)離或解除合同時，要將管理使用的用具、器具、書籍、資料、

文件等交還所在單位辦公室，交還不清，不予辦理調(diào)離手續(xù)。

(4)財會人員調(diào)離工作時，按《會計法》的規(guī)定辦理交接手續(xù)。

1.10公用物品管理制度

為加強對公用物品的管理，提高使用壽命，確保安全，特制定木制度C

(1)電腦、復(fù)印機、傳真機

(1)要按使用說明書規(guī)范操作，不得擅自拆裝，責任人要每日維護和清潔,

確保工作需要，如因使用不當、維護清潔不及時發(fā)生故障，對責任人每次從崗位

工資中扣發(fā)100元。

(2)禁止在電腦內(nèi)安裝各類電子游戲軟件，工作時間禁止利用電腦進行娛樂

性及其它與工作無關(guān)的活動，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，第一次給予警告，第二次經(jīng)濟上予以重

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罰，第三次予以辭退。

（3）公司以外人員使用電腦、復(fù)印材料、發(fā)送傳真，需經(jīng)總經(jīng)理許可，并作

好登記，不經(jīng)批準擅自做主的，每次扣發(fā)當事人崗位工資100元。

（4）電腦內(nèi)存文件、資料、軟盤，傳真件等要妥善管理，不得隨意刪改，以

防流失，如隨意刪改或保存不當造成資料丟失，每次扣發(fā)當事人崗位工資200元。

（5）切實加強防火、防盜措施，公休日、節(jié)假日、下班后最后離開人員要

切斷電源，關(guān)閉門窗，否則，將視情扣發(fā)200Toe0元崗位工資。

（2）辦公用具

（1）辦公桌、椅、沙發(fā)等要愛護使用，人為損壞由責任人折價賠償。

（2）電話為聯(lián)系業(yè)務(wù)用，個人私事要少打或不打電話，尤其不得用公司電話

聊天、談情說愛等，對屢教不改者扣發(fā)工資300元。

（3）辦公用紙要節(jié)約，不人為浪費，如若發(fā)現(xiàn)此類行為，對當事人扣發(fā)丁

資100元。

（3）水、電、暖

要愛護設(shè)施，節(jié)約用水，科學用電。做到人走燈（電器）滅，杜絕長流水、長明

燈。責任由最后離開人員負責，凡出現(xiàn)辦公室內(nèi)無人，而水龍頭未關(guān)、燈（電器）

未滅現(xiàn)象，每次扣發(fā)責任人崗位工資100元。

2.工作程序

一般工程項目施工過程中的變更和索賠的現(xiàn)象比較多，結(jié)算超預(yù)算的問題也

會經(jīng)常出現(xiàn)，為了有效控制這些情況，工程量清單和控制價編制單位必須審核清

單和控制價的完整性和準確性。為此工程量清單（以下簡稱清單）和控制價的

審核質(zhì)量至關(guān)重要。清單和控制價的審核應(yīng)由具有豐富工作經(jīng)驗造價人員或者造

價工程師來完成。

2.1清單審核程序要點

（1）編制說明的審核

審核人員仔細查看招標文件、答疑資料、設(shè)計圖紙，依據(jù)工程特點、施工現(xiàn)

場狀況和慣例施工方法，審核編制說明中的工程概況是否與招標文件中規(guī)定的招

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標范圍統(tǒng)一；審核編制依據(jù)的資料是否齊全。

(2)項目名稱的審核

項目名稱的確定應(yīng)符合計量規(guī)范并結(jié)合擬建工程的實際狀況。清單規(guī)范沒有

相應(yīng)的項目時，項目名稱應(yīng)做為“補充項目”計入清單表內(nèi)并在編制說明中注明。

審核人員依據(jù)圖紙的分部分項工程查看工程量清單是否有漏項、重項。

(3)項目特征的審核

清單項目特征應(yīng)符合圖紙要求，其完整性是對投標人確定材料型號規(guī)格的依

據(jù)之一，也是確定綜合單價、采用施工方法的重要依據(jù)。項目特征描述內(nèi)容的應(yīng)

與計價規(guī)范要求一致，要完整準確，沒有歧義。如計價規(guī)范不能描述清楚的，可

按照圖紙或業(yè)主要求描述，不能有缺項漏項。如果根據(jù)本擬建工程的特點，項目

特征中的描述不能滿足本分項工程，需要結(jié)合本項目的特點來確定項目特征。項

目特征要明確形成項1=1實體的技術(shù)要求，如果項口特征描述為“采用XX圖集”

或“XX圖集第X義條”能滿足項目特征的要求，可直接描述為“詳見XX圖集”

或“XX圖集第XX條”的形式。

(4)工程量的審核

工程量是控制價計算的基礎(chǔ)，審核工程量時要符合工程量清單計價規(guī)范計算

規(guī)則，是否錯、漏或者重復(fù)計算，工程量應(yīng)為凈量，不應(yīng)考慮各種損耗。

若要取得事半功倍的效果，就要采取合理的審核方法。目前工程量的審核辦

法很多，如指標審核法、對比審核法、篩選審核法、重點審核法等等?？筛鶕?jù)工

程特點和審核時間采取適合的審核方法，如果該工程分項目多、審核量大，那么

工程是審核的方法多使用指標分析法。

采用指標法審核時，審核人員要有足夠的工作數(shù)據(jù)的積累。對比各項指標出

入很小時，就可以進行下一項工作。假如各項指標出入大時，則需要審查哪個項

目的工程量有出入并重新計算該項的工程量。工程量的審核不光要檢查清單項工

程量，還要檢查所含子項數(shù)量是否正確。

補充清單的項，其工程量計算要具備唯一性和可計算性。

(5)計量單位的審核

計量單位要合乎計價規(guī)范，計量單位是否正確，會影響到單價的正確性。工

程量的有效位數(shù)應(yīng)符合清單計價規(guī)范，如以小m2,m3,kg為計量單位的項目保

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留小數(shù)點后兩位；如以t為計量單位的項目，保留小數(shù)點后三位；如以個、套、

項為計量單位的項目取整數(shù)。當項目有多個計量單位時，需和業(yè)主溝通，根據(jù)業(yè)

主的要求和擬建工程項目的特點選擇其一。

（6）工作內(nèi)容的審核

工作內(nèi)容應(yīng)包括實現(xiàn)清單項目發(fā)生的詳細工作，計價規(guī)范中的工作內(nèi)容比較

多，審核時應(yīng)依據(jù)項目特征是否滿足常規(guī)施工方案，把工作內(nèi)容中不需要的刪除。

如：石材墻面工作內(nèi)容中有打蠟，圖紙沒有打蠟，此種情況應(yīng)刪除工作內(nèi)容中的

打蠟；清單規(guī)范中石材墻面和龍骨是按照兩個清單列項的，如果業(yè)主要求石材墻

面只列一個清單項，相應(yīng)的工作內(nèi)容也應(yīng)合并。

（7）項目編碼的審核

項目編碼應(yīng)根據(jù)計價規(guī)范和擬建工程的項目名稱設(shè)置，編碼位12位。審核清

單編碼前9位是否與清單計價規(guī)范的要求一致，后3位不得有重碼.補充項目的

編碼為5位，審核前2位是否與清單計價規(guī)范的要求一致，后3位不得有重碼。

（8）清單格式審核要點

清單格式由封面、總說明、匯總表、分部分項工程量清單、措施項目清單、

其他項目清單、規(guī)費和稅金項目清單等內(nèi)容組成。審核每張表格的工程名稱、序

號、頁碼是否正確，表頭、字體是否符合要求、是否有壓字等現(xiàn)象。

2.2控制價編制審核程序要點

（1）關(guān)于造價條款的審核

審核控制價是否在批復(fù)的初設(shè)概算，若超過初設(shè)的概算，應(yīng)報原概算復(fù)批部

門審核。

審核控制價編制內(nèi)容是否與招標范圍統(tǒng)一，是否符合招標文件的要求；安全

文明施工費率是否符合文件要求；甲供材名稱與規(guī)格是否與工程量清單一致；工

程量清單中關(guān)于工程量清單說明、投標報價說明是否符合合同及文件要求；投標

文件格式中關(guān)于造價部分的投標表格格式。

（2）定額套價的審核

審核人細心瀏覽招標文件、圖紙、圖集，依據(jù)現(xiàn)場和工程特點，結(jié)合常規(guī)施

工方案審核每個清單組價、定額套用是否正確，有無錯套定額的現(xiàn)象，是否滿足

項目特征的要求；審核組價中定額含量的正確性；審核組價中材料名稱、規(guī)格是

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否與項目特征統(tǒng)一。新工藝、新材料的出現(xiàn)，現(xiàn)有的定額無法滿足此要求時，采

用換算定額計價，審核換算定額套用是否正確、合理、組價是否缺項漏項重復(fù)計

?。粚彶榻M價字母是否疏忽了定額解釋中有關(guān)系數(shù)調(diào)整的情況。

（3）人工費、材料費、機械費的審核

審核人工費、材料費、機械費是否合。審核人工單價是否合乎政府文件要求；

材料價格取自招標文件規(guī)定的造價主管部門頒布的信息價是否統(tǒng)一、材料價取自

市場詢價的是否正當和經(jīng)濟；機械單價是否取自招標文件規(guī)定的價目表；人工費、

材料費、機械費的定額含量是否合適。

（4）措施項的審核

審核措施項目的計價是否合適，內(nèi)容是否滿足相關(guān)規(guī)范、招標文件的要求和

本項目的實際情況。措施項目清單的單位以“項”計取，工程數(shù)量以“1”計入。

（5）取費的審核

審核人首先應(yīng)熟習招標要求、工程類別等，審核取費是否按照招標文件的要

求根據(jù)工程類別，施工地點來確定的。審核取費是否符合文件規(guī)定。取費的基數(shù)

和費率是否正確；審核措施費中的安全文明是否符合文件規(guī)定。

（6）包干項目的審核

審核以項為單位的包干項目時，要結(jié)合擬建工程施工方案的可行性進行，

（7）其他項目的市核

審核暫定金額、暫估價、計日工審核是否根據(jù)招標文件和本工程特點列項；

總承包服務(wù)費是否按規(guī)范計取。

審核材料暫估單價和專業(yè)工程暫估價的合理性，假如材料暫估價和專業(yè)工程

暫估價過低，投標單位有可能提高工程造價。

招標階段不能確定甲供材的價格時，可以在其他項目清單中以暫估價列入，

歸屬招標人。甲供材要列明材料數(shù)量、單價、合價等。零星工作項目中的人工費、

材料費和機械費，要根據(jù)工程的復(fù)雜程度和設(shè)計質(zhì)量等因素確定。

（8）規(guī)費、稅金的審核

規(guī)費和稅金的費率和基數(shù)是否依照國家或省級、行業(yè)建設(shè)主管部門和招標文

件規(guī)定的標準計算。

（9）總價的審核

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審核匯總表的總金額是否與分部分項工程費用、措施項目費用、其他項目費

用、規(guī)費和稅金的匯總一致。

（10）其他審核程序要點

相同項目特征的清單項目其綜合單價應(yīng)一樣，不得出現(xiàn)相同項目特征的清單

有多個綜合單價的情況：出現(xiàn)此情況要根據(jù)合適的綜合單價一一調(diào)整。

在造價指標表中填入各項數(shù)據(jù)，通過指標分析法來確定招標控制價是否合適。

審核控制價備案表中大寫數(shù)據(jù)與小寫數(shù)據(jù)是否統(tǒng)一，核對工程名稱、標段名

稱是否與招標文件要