金融債券管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)金融債券管理，規(guī)范金融債券發(fā)行行為，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)證券法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于依法設(shè)立的商業(yè)銀行、政策性銀行、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、消費(fèi)金融公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的活動(dòng)。（三）基本原則金融債券發(fā)行與管理應(yīng)遵循依法合規(guī)、公開(kāi)透明、風(fēng)險(xiǎn)可控、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的原則。二、金融債券發(fā)行條件（一）主體資格發(fā)行人應(yīng)具備良好的公司治理機(jī)制、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，最近三年無(wú)重大違法違規(guī)行為。（二）財(cái)務(wù)狀況1.具有良好的財(cái)務(wù)狀況，最近三年連續(xù)盈利，凈利潤(rùn)不低于行業(yè)平均水平。2.資產(chǎn)負(fù)債率、資本充足率等指標(biāo)符合監(jiān)管要求。（三）資金用途金融債券所募集資金應(yīng)用于支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。三、發(fā)行申請(qǐng)與核準(zhǔn)（一）申請(qǐng)材料發(fā)行人申請(qǐng)發(fā)行金融債券，應(yīng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送以下文件：1.金融債券發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告；2.發(fā)行人公司章程或章程性文件規(guī)定的權(quán)力機(jī)構(gòu)的書(shū)面同意文件；3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意其發(fā)行金融債券的文件；4.發(fā)行公告或發(fā)行章程；5.募集說(shuō)明書(shū)；6.信用評(píng)級(jí)報(bào)告及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明；7.律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)；8.發(fā)行人關(guān)于本期債券償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告；9.中國(guó)人民銀行要求的其他文件。（二）核準(zhǔn)程序中國(guó)人民銀行自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。不予核準(zhǔn)的，應(yīng)書(shū)面說(shuō)明理由。四、發(fā)行與承銷(xiāo)（一）發(fā)行方式金融債券可采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。（二）承銷(xiāo)方式金融債券的承銷(xiāo)可采用包銷(xiāo)或代銷(xiāo)方式。承銷(xiāo)商應(yīng)具備相應(yīng)的承銷(xiāo)資格和能力。（三）發(fā)行價(jià)格金融債券的發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷(xiāo)商協(xié)商確定。五、登記、托管與兌付（一）登記托管金融債券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)及時(shí)向中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理債券登記、托管手續(xù)。（二）兌付發(fā)行人應(yīng)按照金融債券募集說(shuō)明書(shū)的約定，按時(shí)足額支付債券本息。六、信息披露（一）披露原則發(fā)行人應(yīng)按照真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，披露金融債券發(fā)行與管理的相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容1.發(fā)行公告；2.募集說(shuō)明書(shū)；3.定期報(bào)告；4.重大事項(xiàng)公告。七、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)中國(guó)人民銀行依法對(duì)金融債券的發(fā)行、交易、登記、托管、兌付等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。（二）違規(guī)處罰發(fā)行人及相關(guān)機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，中國(guó)人民銀行將依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、附則（一）解釋權(quán)本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解