資金追繳管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資金追繳工作的規(guī)范化、制度化管理，保障公司資金安全，減少資金損失，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司涉及的各類資金追繳事項(xiàng)，包括但不限于應(yīng)收賬款、借款、保證金等款項(xiàng)的追繳工作。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保資金追繳工作合法合規(guī)。2.全面管理原則：對(duì)各類資金追繳業(yè)務(wù)進(jìn)行全過程、全方位管理，涵蓋從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警到具體追繳措施的實(shí)施及后續(xù)跟蹤等環(huán)節(jié)。3.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在資金追繳工作中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。4.高效務(wù)實(shí)原則：采取有效措施，提高資金追繳效率，以務(wù)實(shí)的態(tài)度解決實(shí)際問題，最大限度挽回資金損失。二、資金追繳職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同，明確資金結(jié)算方式、期限等條款，從源頭上防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.對(duì)業(yè)務(wù)開展過程中的資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的逾期賬款，并向財(cái)務(wù)部門通報(bào)。3.承擔(dān)具體的資金追繳工作，制定并執(zhí)行追繳計(jì)劃，與客戶溝通協(xié)商，爭(zhēng)取盡快收回款項(xiàng)。4.配合財(cái)務(wù)部門及其他相關(guān)部門開展資金追繳工作，提供必要的業(yè)務(wù)信息和協(xié)助。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)建立健全資金追繳臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆資金的追繳情況，包括欠款金額、欠款時(shí)間、追繳進(jìn)展等信息。2.定期對(duì)資金追繳情況進(jìn)行分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定資金追繳策略，提供財(cái)務(wù)專業(yè)意見和建議。4.負(fù)責(zé)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等相關(guān)機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，在必要時(shí)尋求專業(yè)支持。（三）法務(wù)部門1.為資金追繳工作提供法律支持，審核業(yè)務(wù)合同及相關(guān)文件，確保其合法性和有效性。2.協(xié)助制定資金追繳方案，評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)，提供法律應(yīng)對(duì)措施和建議。3.根據(jù)需要，代表公司參與法律訴訟、仲裁等法律程序，維護(hù)公司合法權(quán)益。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)對(duì)資金追繳工作中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。2.定期對(duì)資金追繳工作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題。3.與其他部門協(xié)同工作，共同推進(jìn)資金追繳工作，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。三、資金追繳流程（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警1.業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)密切關(guān)注客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況等信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致資金逾期的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)公司的應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，對(duì)于逾期賬款達(dá)到一定期限的客戶，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門發(fā)出預(yù)警通知。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型等工具，對(duì)資金追繳風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估，為公司決策提供參考依據(jù)。（二）追繳計(jì)劃制定1.業(yè)務(wù)部門在收到預(yù)警通知后，應(yīng)立即對(duì)逾期賬款進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，分析逾期原因，評(píng)估客戶還款能力和意愿。2.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，業(yè)務(wù)部門制定具體的資金追繳計(jì)劃，明確追繳目標(biāo)、措施、責(zé)任人及時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容。3.追繳計(jì)劃應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)部門審核，確保其合理性和可行性。（三）追繳措施實(shí)施1.溝通協(xié)商業(yè)務(wù)部門首先嘗試與客戶進(jìn)行溝通協(xié)商，了解客戶逾期原因，爭(zhēng)取達(dá)成還款協(xié)議。溝通協(xié)商過程中，應(yīng)保持禮貌、專業(yè)，明確表達(dá)公司的立場(chǎng)和要求，同時(shí)傾聽客戶的意見和訴求。2.催款函若溝通協(xié)商無果，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向客戶發(fā)送催款函，明確告知逾期賬款金額、還款期限及逾期后果等信息。催款函應(yīng)通過多種方式送達(dá)客戶，如郵寄、電子郵件、專人送達(dá)等，并保留相關(guān)送達(dá)憑證。3.上門催收根據(jù)實(shí)際情況，業(yè)務(wù)部門可安排專人上門催收，與客戶面對(duì)面溝通，增強(qiáng)催收效果。上門催收人員應(yīng)做好充分準(zhǔn)備，了解客戶情況，制定合理的溝通策略，避免與客戶發(fā)生沖突。4.法律手段對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大且經(jīng)多次催收仍拒不還款的客戶，公司可考慮采取法律手段追討欠款。法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)介入，收集相關(guān)證據(jù)，起草法律文書，代表公司提起訴訟或仲裁。（四）追繳進(jìn)度跟蹤與反饋1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)資金追繳工作的進(jìn)度進(jìn)行跟蹤，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)部門反饋?zhàn)防U情況。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門反饋的信息，更新資金追繳臺(tái)賬，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)資金追繳工作進(jìn)行檢查和評(píng)估，根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整追繳策略和措施。（五）結(jié)案與歸檔1.當(dāng)資金追繳工作完成，款項(xiàng)全部收回或已采取有效措施確保損失可控時(shí)，該筆資金追繳業(yè)務(wù)予以結(jié)案。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)整理資金追繳過程中的相關(guān)資料，包括合同、催款函、溝通記錄、法律文書等，移交檔案管理部門歸檔保存。四、資金追繳的考核與激勵(lì)（一）考核指標(biāo)1.逾期賬款回收率：考核業(yè)務(wù)部門在一定時(shí)期內(nèi)成功收回的逾期賬款金額占逾期賬款總額的比例。2.資金追繳及時(shí)率：考核業(yè)務(wù)部門按照追繳計(jì)劃完成資金追繳任務(wù)的及時(shí)性，以實(shí)際完成時(shí)間與計(jì)劃時(shí)間的符合程度進(jìn)行衡量。3.壞賬率：考核公司因資金追繳不力導(dǎo)致的壞賬損失占應(yīng)收賬款總額的比例。（二）考核方式1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)定期統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)考核指標(biāo)數(shù)據(jù)，并提供給人力資源部門。2.人力資源部門根據(jù)財(cái)務(wù)部門提供的數(shù)據(jù)，對(duì)各業(yè)務(wù)部門及相關(guān)人員進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。（三）激勵(lì)措施1.對(duì)于在資金追繳工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書等。2.將資金追繳工作的考核結(jié)果與員工的績(jī)效評(píng)定、晉升、薪酬調(diào)整等掛鉤，激勵(lì)員工積極參與資金追繳工作。五、資金追繳的信息化管理（一）建立資金追繳信息系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立專門的資金追繳信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金追繳業(yè)務(wù)的全過程信息化管理。2.信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋客戶信息管理、應(yīng)收賬款管理、追繳計(jì)劃制定、進(jìn)度跟蹤、數(shù)據(jù)分析等功能模塊，提高工作效率和管理水平。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)將資金追繳工作中的各類數(shù)據(jù)錄入信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.定期對(duì)信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)和更新，清理無效數(shù)據(jù)，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的時(shí)效性。（三）數(shù)據(jù)分析與利用1.利用資金追繳信息系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)分析功能，對(duì)資金追繳情況進(jìn)行多維度分析，如賬齡分析、客戶還款能力分析、追繳效果分析等。2.通過數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)資金追繳工作中的規(guī)律和問題，為制定科學(xué)合理的追繳策略提供依據(jù)。六、與外部機(jī)構(gòu)的合作（一）律師事務(wù)所1.在采取法律手段追討欠款時(shí)，公司應(yīng)選擇專業(yè)、信譽(yù)良好的律師事務(wù)所作為合作伙伴。2.與律師事務(wù)所簽訂委托代理合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、服務(wù)內(nèi)容及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)。3.積極配合律師事務(wù)所開展工作，提供必要的業(yè)務(wù)資料和信息，協(xié)助律師了解案件情況。（二）信用評(píng)估機(jī)構(gòu)1.與專業(yè)的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，定期獲取客戶的信用評(píng)估報(bào)告。2.根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，對(duì)客戶進(jìn)行分類管理，采取不同的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，降低資金追繳風(fēng)險(xiǎn)。（三）收賬公司1.在必要情況下，可考慮委托專業(yè)的收賬公司開展資金追繳工作。2.選擇收賬公司時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格考察其資質(zhì)、信譽(yù)和業(yè)務(wù)能力，簽訂詳細(xì)的合作協(xié)議，明確雙方的責(zé)任和義務(wù)。3.對(duì)收賬公司的工作進(jìn)