董監(jiān)酬勞管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司董事、監(jiān)事（以下簡稱“董監(jiān)”）的酬勞管理，建立科學合理的酬勞體系，充分調(diào)動董監(jiān)的工作積極性和責任感，保障公司和董監(jiān)的合法權(quán)益，促進公司持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司董事會成員、監(jiān)事會成員。（三）基本原則1.合法性原則：董監(jiān)酬勞的確定、發(fā)放等應嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。2.公平公正原則：根據(jù)董監(jiān)的職責、貢獻、工作績效等因素，公平合理地確定酬勞水平，確保薪酬分配的公正性。3.激勵與約束并重原則：通過合理的酬勞機制，激勵董監(jiān)積極履行職責，同時對其行為進行有效約束，促進公司規(guī)范運作。4.市場化原則：參考同行業(yè)市場水平，使董監(jiān)酬勞具有一定的市場競爭力，吸引和留住優(yōu)秀人才。二、董監(jiān)職責與義務（一）董事職責與義務1.遵守法律法規(guī)、公司章程，忠實履行職責，維護公司利益。2.參與公司重大決策，對公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營方針、投資計劃等提出建議和決策。3.監(jiān)督公司管理層的工作，確保公司運營符合法律法規(guī)和公司章程要求。4.定期了解公司財務狀況、經(jīng)營情況，對公司財務報告等進行審議。5.出席董事會會議，認真履行董事職責，積極參與董事會決策討論，充分發(fā)表意見。6.保守公司商業(yè)秘密，不得泄露公司機密信息。（二）監(jiān)事職責與義務1.對公司財務進行監(jiān)督檢查，確保公司財務活動合法合規(guī)。2.對公司董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律法規(guī)、公司章程的行為提出糾正意見。3.檢查公司經(jīng)營和財務狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時向監(jiān)事會報告。4.列席董事會會議，對董事會決議事項提出意見和建議。5.督促公司整改存在的問題，跟蹤整改落實情況。6.保守公司秘密，維護公司利益。三、董監(jiān)酬勞構(gòu)成（一）薪酬1.固定薪酬根據(jù)董監(jiān)的職位、工作難度、責任大小等因素確定固定薪酬水平。固定薪酬按月發(fā)放，用于保障董監(jiān)的基本生活和工作需要。2.績效薪酬結(jié)合董監(jiān)的工作績效評估結(jié)果發(fā)放。績效評估指標包括公司業(yè)績指標（如營業(yè)收入、凈利潤、資產(chǎn)回報率等）、個人履職表現(xiàn)（如出席會議情況、決策參與度、監(jiān)督工作成效等）?？冃匠臧茨甓瓤己税l(fā)放，以激勵董監(jiān)積極工作，提升公司業(yè)績和治理水平。（二）津貼1.會議津貼董監(jiān)出席董事會會議、監(jiān)事會會議等公司重要會議，給予相應的會議津貼。會議津貼標準根據(jù)會議的重要性、時長等因素確定。2.交通津貼考慮到董監(jiān)因履行職責需要經(jīng)常外出，給予一定的交通津貼，用于補貼其交通費用支出。交通津貼標準根據(jù)實際交通需求和市場行情確定。（三）其他福利1.社會保險與住房公積金公司按照國家法律法規(guī)規(guī)定，為董監(jiān)繳納社會保險（包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險）和住房公積金。2.商業(yè)保險公司可為董監(jiān)購買一定額度的商業(yè)保險，如補充醫(yī)療保險、意外傷害保險等，以提供額外的保障。3.培訓與學習機會為董監(jiān)提供參加各類專業(yè)培訓、學術(shù)交流活動的機會，幫助其提升專業(yè)素養(yǎng)和管理能力。四、董監(jiān)酬勞確定與調(diào)整（一）酬勞確定1.薪酬確定人力資源部門會同財務部門根據(jù)公司薪酬策略和董監(jiān)職位價值評估結(jié)果，提出董監(jiān)固定薪酬的初步方案。董事會薪酬與考核委員會對固定薪酬方案進行審核，結(jié)合公司經(jīng)營狀況、行業(yè)薪酬水平等因素進行調(diào)整和確定?？冃匠暧扇肆Y源部門根據(jù)董監(jiān)年度工作績效評估結(jié)果進行核算，經(jīng)董事會薪酬與考核委員會審核后發(fā)放。2.津貼確定會議津貼標準由董事會根據(jù)會議的重要性、時長等因素制定。交通津貼標準根據(jù)公司實際情況和市場行情進行合理確定。（二）酬勞調(diào)整1.定期調(diào)整公司每年對董監(jiān)酬勞進行一次綜合評估，根據(jù)公司經(jīng)營業(yè)績、市場薪酬變化等因素，對董監(jiān)酬勞進行適當調(diào)整。調(diào)整幅度參考公司業(yè)績增長情況、行業(yè)薪酬增長水平等確定，確保董監(jiān)酬勞與公司發(fā)展和市場水平相適應。2.不定期調(diào)整當公司經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化（如戰(zhàn)略調(diào)整、重大投資項目實施等），或董監(jiān)個人工作表現(xiàn)有顯著提升或下降時，可對董監(jiān)酬勞進行不定期調(diào)整。調(diào)整需經(jīng)董事會薪酬與考核委員會審議通過，并報董事會批準。五、董監(jiān)酬勞發(fā)放（一）發(fā)放時間1.固定薪酬按月發(fā)放，發(fā)放時間為每月[具體日期]。2.績效薪酬在年度考核結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)發(fā)放。3.會議津貼在會議結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)發(fā)放。4.交通津貼根據(jù)實際發(fā)生情況定期結(jié)算發(fā)放。（二）發(fā)放方式董監(jiān)酬勞通過銀行轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放至董監(jiān)個人銀行賬戶。（三）稅務處理公司按照國家稅收法律法規(guī)規(guī)定，代扣代繳董監(jiān)酬勞應繳納的個人所得稅。六、董監(jiān)酬勞考核與監(jiān)督（一）考核主體董事會薪酬與考核委員會負責對董監(jiān)的工作績效進行考核評價，人力資源部門協(xié)助提供相關(guān)考核數(shù)據(jù)和信息。（二）考核周期年度考核與董監(jiān)的薪酬調(diào)整、績效薪酬發(fā)放等掛鉤。（三）考核內(nèi)容與指標1.董事考核內(nèi)容與指標公司業(yè)績指標：包括營業(yè)收入增長率、凈利潤增長率、資產(chǎn)負債率等。決策參與度：參與董事會決策的質(zhì)量和數(shù)量，提出有效建議的情況。監(jiān)督管理層情況：對管理層工作的監(jiān)督效果，發(fā)現(xiàn)問題及解決問題的能力。出席會議情況：董事會會議出席率。2.監(jiān)事考核內(nèi)容與指標財務監(jiān)督指標：對公司財務報表的審核情況，發(fā)現(xiàn)財務問題及提出整改建議的情況。履職監(jiān)督指標：對董事、高級管理人員履職行為的監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及處理結(jié)果。出席會議情況：監(jiān)事會會議出席率。（四）考核程序1.每年年初，董事會薪酬與考核委員會制定董監(jiān)年度考核方案，明確考核內(nèi)容、指標、方法和時間安排等。2.董監(jiān)在年度結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)提交個人述職報告，總結(jié)本年度工作情況、履職成果及存在問題。3.人力資源部門收集整理董監(jiān)的工作業(yè)績數(shù)據(jù)、履職記錄等相關(guān)資料，作為考核依據(jù)。4.董事會薪酬與考核委員會根據(jù)考核方案和相關(guān)資料，對董監(jiān)進行綜合考核評價，形成考核結(jié)果。5.考核結(jié)果反饋給董監(jiān)本人，董監(jiān)如有異議，可在規(guī)定時間內(nèi)提出申訴，董事會薪酬與考核委員會進行復核并給予答復。（五）監(jiān)督機制1.公司監(jiān)事會負責對董監(jiān)酬勞管理情況進行監(jiān)督，確保酬勞確定、發(fā)放等符合本辦法規(guī)定和公司利益。2.公司內(nèi)部審計部門定期對董監(jiān)酬勞發(fā)放情況進行審計，檢查是否存在違規(guī)發(fā)放、虛報冒領(lǐng)等問題。3.接受公司股東、員工及社會公眾的監(jiān)督，如有舉報或投訴，公司將及時進行調(diào)查處理。七、董監(jiān)酬勞信息披露公司按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，在定期報告中對董監(jiān)酬勞的情