現(xiàn)金管理辦法全稱[公司/組織名稱]現(xiàn)金管理辦法總則制定目的為加強公司現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付行為，保障資金安全，提高資金使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于[公司/組織名稱]及其所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)在日常經(jīng)營活動中的現(xiàn)金收支管理?；驹瓌t1.嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確?，F(xiàn)金收支合法合規(guī)。2.實行錢賬分管，相互牽制，確?，F(xiàn)金安全。3.簡化手續(xù)，方便業(yè)務(wù)，提高工作效率。4.開源節(jié)流，合理使用資金，降低資金成本?，F(xiàn)金收支范圍現(xiàn)金收入范圍1.銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金。2.收到的租金、押金、保證金等現(xiàn)金款項。3.收回的備用金、差旅費借款等現(xiàn)金。4.收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金，如違約金、賠償金等。現(xiàn)金支出范圍1.職工工資、獎金、津貼、補貼等。2.個人勞務(wù)報酬。3.根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。4.各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。5.向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款。6.出差人員必須隨身攜帶的差旅費。7.結(jié)算起點以下的零星支出。8.中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出?，F(xiàn)金收付流程現(xiàn)金收入流程1.業(yè)務(wù)部門在銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營活動中取得現(xiàn)金收入時，應(yīng)開具合法有效的收款憑證，如發(fā)票、收據(jù)等。2.收款人員收到現(xiàn)金后，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門核對收款金額，并在收款憑證上簽字確認(rèn)。3.收款人員將現(xiàn)金及收款憑證交給出納人員，出納人員應(yīng)認(rèn)真審核收款憑證的真實性、合法性和完整性，核對現(xiàn)金金額與收款憑證金額是否一致。4.出納人員審核無誤后，將現(xiàn)金存入公司指定的銀行賬戶，并在收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章。5.出納人員根據(jù)收款憑證編制現(xiàn)金收款日記賬，詳細(xì)記錄現(xiàn)金收入的日期、來源、金額等信息。現(xiàn)金支出流程1.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要支付現(xiàn)金時，應(yīng)填寫現(xiàn)金支出審批單，注明支出事由、金額、支付對象等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。2.審批通過后，業(yè)務(wù)部門將現(xiàn)金支出審批單交給出納人員，出納人員應(yīng)認(rèn)真審核審批單的真實性、合法性和完整性，核對支出金額與審批單金額是否一致。3.出納人員審核無誤后，根據(jù)審批單支付現(xiàn)金，并要求收款人員在現(xiàn)金支出審批單上簽字確認(rèn)。4.出納人員根據(jù)現(xiàn)金支出審批單編制現(xiàn)金付款日記賬，詳細(xì)記錄現(xiàn)金支出的日期、用途、金額、支付對象等信息。現(xiàn)金庫存限額管理庫存限額的核定1.公司根據(jù)日常現(xiàn)金收支情況，結(jié)合實際經(jīng)營需要，核定現(xiàn)金庫存限額。2.現(xiàn)金庫存限額一般按照公司35天的日常零星開支所需現(xiàn)金量確定。3.庫存限額經(jīng)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。庫存限額的調(diào)整1.公司經(jīng)營情況發(fā)生變化，如業(yè)務(wù)量增加、減少或現(xiàn)金收支規(guī)律發(fā)生改變等，應(yīng)及時調(diào)整現(xiàn)金庫存限額。2.調(diào)整現(xiàn)金庫存限額時，由公司財務(wù)部門提出申請，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。庫存限額的管理1.出納人員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金庫存限額規(guī)定，不得超限額留存現(xiàn)金。2.每日營業(yè)終了，出納人員應(yīng)將超過庫存限額的現(xiàn)金及時存入銀行。3.公司財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金庫存限額的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。現(xiàn)金盤點與監(jiān)督現(xiàn)金盤點1.公司應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點，確保賬實相符。2.現(xiàn)金盤點由出納人員自行盤點或由財務(wù)部門指定專人進(jìn)行盤點。3.現(xiàn)金盤點應(yīng)在營業(yè)終了后進(jìn)行，盤點時應(yīng)編制現(xiàn)金盤點表，詳細(xì)記錄盤點日期、現(xiàn)金賬面余額、實際盤點金額、盤盈或盤虧金額等信息。4.現(xiàn)金盤點表應(yīng)由盤點人員和出納人員簽字確認(rèn)，如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并編制現(xiàn)金盤點差異報告，報財務(wù)負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理審批處理。現(xiàn)金監(jiān)督1.公司財務(wù)部門應(yīng)加強對現(xiàn)金收支的監(jiān)督檢查，確?，F(xiàn)金管理規(guī)范、安全。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金收支憑證、日記賬等進(jìn)行審核，檢查現(xiàn)金收支是否符合規(guī)定的范圍和流程。3.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對現(xiàn)金管理情況進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。4.公司應(yīng)接受外部審計、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，如實提供現(xiàn)金管理資料?，F(xiàn)金保管與安全現(xiàn)金保管1.公司應(yīng)設(shè)置專門的現(xiàn)金保管場所，配備必要的安全設(shè)施，如保險柜、防盜門、監(jiān)控設(shè)備等。2.現(xiàn)金應(yīng)存放在保險柜內(nèi)，保險柜應(yīng)妥善保管鑰匙和密碼，鑰匙應(yīng)由出納人員和財務(wù)負(fù)責(zé)人分別保管，密碼應(yīng)定期更換。3.出納人員應(yīng)定期對保險柜進(jìn)行清理和檢查，確保現(xiàn)金存放安全、整齊?，F(xiàn)金安全1.公司應(yīng)加強現(xiàn)金安全防范意識教育，提高員工的安全防范能力。2.出納人員在收付現(xiàn)金時，應(yīng)注意觀察周圍環(huán)境，確保自身安全。3.如發(fā)生現(xiàn)金被盜、丟失等安全事故，應(yīng)立即報告公司領(lǐng)導(dǎo)和公安機(jī)關(guān)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。違反現(xiàn)金管理規(guī)定的處理違規(guī)行為1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自坐支現(xiàn)金。2.超限額留存現(xiàn)金。3.白條抵庫。4.公款私存。5.編造虛假現(xiàn)金收支憑證。6.其他違反現(xiàn)金管理規(guī)定的行為。處理措施1.對于違反現(xiàn)金管理規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、辭退等。2.對于違反法律法