2025年-2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理考試題庫第一部分單選題(50題)1、下列關于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B.違約風險暴露應扣除應收未收利息

C.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內資產

D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產

【答案】：A

【解析】這是關于商業(yè)銀行違約風險暴露概念理解的題目。首先看A，違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，應收未收利息屬于在與客戶業(yè)務往來中產生的可能面臨風險的部分，所以違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息，該項正確。B，應收未收利息是違約風險暴露的一部分，不應扣除，該項錯誤。C，違約風險暴露不僅包括表內資產，還包括表外資產等，并非只包括已發(fā)生的表內資產，該項錯誤。D，違約風險暴露涵蓋表內和表外資產，并非只針對銀行的表外資產，該項錯誤。綜上，正確答案是A。2、（）是銀行所有風險中最具破壞力風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.聲譽風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行各類風險的特點及性質。需對每個選項所代表的風險進行分析，判斷哪種風險是最具破壞力的。A選項信用風險，是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性。它主要影響銀行與客戶之間的信貸關系和資金回收，雖然可能導致銀行資金損失，但通過有效的信用評估和風險管理手段，可在一定程度上進行控制和降低損失，并非最具破壞力的風險。B選項市場風險，指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險通常與金融市場的波動相關，銀行可以通過多元化投資、套期保值等策略來管理和分散市場風險，其破壞力相對局限。C選項流動性風險，是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險。當銀行面臨嚴重的流動性風險時，可能無法按時兌付客戶存款、償還債務，進而引發(fā)擠兌現象，導致銀行資金鏈斷裂，甚至破產倒閉。一旦發(fā)生流動性風險危機，不僅會對銀行自身造成毀滅性打擊，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風險，波及整個金融市場和經濟體系，所以是銀行所有風險中最具破壞力的風險。D選項聲譽風險，是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。聲譽風險主要影響銀行的社會形象和客戶信任度，雖然可能會導致客戶流失和業(yè)務受損，但相比流動性風險來說，其破壞力相對有限，不會直接導致銀行的生存危機。綜上，正確答案是C。3、下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值

B.努力建設學習型組織不是聲譽風險管理體系的內容之一

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐

【答案】：B

【解析】A選項，聲譽危機管理規(guī)劃通過合理有效的危機應對策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽危機發(fā)生時減少損失、維護形象，甚至在一定程度上能提升社會對銀行的認可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值，該說法正確。B選項，努力建設學習型組織是聲譽風險管理體系的重要內容之一。建設學習型組織可以使銀行員工不斷學習新知識、新技能，提升應對聲譽風險的能力，增強全員的聲譽風險意識，所以該項說法錯誤。C選項，聲譽風險并不是孤立存在的，它常常與信用、市場、操作、流動性等風險相互交織、相互影響。例如，銀行出現操作風險導致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽風險；信用風險暴露也可能使公眾對銀行的信心下降，進而產生聲譽風險，該說法正確。D選項，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時、準確地向公眾傳遞正面信息，在面對負面輿情時，也能通過媒體進行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽管理的操作實踐，該說法正確。綜上，答案選B。4、場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產包括（）。

A.違約風險加權資產和衍生品工具價值變動損失風險加權資產

B.信用點差風險加權資產和信用估值調整風險加權資產

C.違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產

D.違約風險加權資產和信用點差風險加權資產

【答案】：C

【解析】場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產主要涵蓋兩部分。違約風險是指交易對手未能履行合約規(guī)定義務而導致損失的風險，所以違約風險加權資產是場外衍生工具交易信用風險加權資產計量的重要組成部分。而信用估值調整風險，是由于交易對手信用質量變化導致衍生品價值調整的風險，這也是場外衍生工具交易中不可忽視的信用風險，因此信用估值調整風險加權資產同樣需要計量。所以場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產包括違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產，答案選C。A選項中的衍生品工具價值變動損失風險加權資產不是主要計量的信用風險加權資產類別；B選項只提到信用點差風險加權資產和信用估值調整風險加權資產，缺少了常規(guī)的違約風險加權資產；D選項的信用點差風險加權資產并非核心的需要計量的信用風險加權資產內容。"5、交易／定價錯誤屬于操作風險內部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。

A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

B.與市場上同類金融產品的定價有很大差別

C.由于產品成本增加，出現定價困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產生了錯誤

【答案】：D

【解析】交易／定價錯誤屬于操作風險內部流程類因素，此考點考查對于交易過程中交易／定價錯誤概念的理解。A選項，市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異，這更多是受市場因素影響，并非交易過程中自身操作問題導致的交易／定價錯誤，所以A選項錯誤。B選項，與市場上同類金融產品的定價有很大差別，這可能是由于多種復雜因素造成的，如產品特性、市場定位等，不一定是交易過程中操作不當引發(fā)的定價錯誤，所以B選項錯誤。C選項，由于產品成本增加出現定價困難，這是成本方面的因素導致的定價問題，和交易過程中的操作規(guī)定遵循情況無關，不屬于交易／定價錯誤所指范疇，所以C選項錯誤。D選項，未遵循操作規(guī)定使交易和定價產生了錯誤，這符合操作風險內部流程類中交易／定價錯誤是因交易過程中操作失誤產生錯誤的定義，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。6、戰(zhàn)略風險管理案例——全球曼氏金融破產

A.聲譽風險

B.戰(zhàn)略風險

C.信用風險

D.流動性風險

【答案】：B

【解析】該題考查對不同風險類型的理解與判斷。題目以全球曼氏金融破產這一案例為背景，需從聲譽風險、戰(zhàn)略風險、信用風險、流動性風險中選出與之對應的風險類型。聲譽風險通常是指由企業(yè)經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對企業(yè)負面評價的風險，題干未體現與聲譽相關的負面評價等內容，所以A選項不符合。戰(zhàn)略風險是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內外部環(huán)境的復雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認知能力和適應能力的有限性，而導致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標無法實現的可能性及損失。全球曼氏金融破產可能是由于其戰(zhàn)略決策失誤，在經營戰(zhàn)略上出現問題，從而導致最終破產，符合戰(zhàn)略風險的定義，故B選項正確。信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，題干未著重體現因交易對手違約導致金融機構破產的信息，所以C選項不合適。流動性風險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險，題干沒有明確表明是因流動性問題致使其破產，所以D選項也不正確。綜上，答案選B。7、以下不屬于操作風險中基于損失形態(tài)分類的是（）。

A.實物資產的損壞

B.資產損失

C.賬面減值

D.其他損失

【答案】：A

【解析】操作風險基于損失形態(tài)可分為資產損失、賬面減值、其他損失等。實物資產的損壞并不屬于操作風險基于損失形態(tài)分類的范疇。因此，本題答案為A。"8、計算機2000年問題，又叫做“千年蟲”“電腦千禧年千年蟲問題”或“千年危機”，是指在某些使用了計算機程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進制數來表示，因此當系統(tǒng)進行跨世紀的日期處理運算時，就會出現錯誤的結果，進而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。

A.不完善或有問題的內部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同風險類型的理解和判斷。首先分析題干，計算機2000年問題（千年蟲）是由于在某些使用計算機程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進制數來表示，導致系統(tǒng)進行跨世紀的日期處理運算時出現錯誤結果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來分析各個選項：-A選項“不完善或有問題的內部程序”，主要強調的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲”問題是由于系統(tǒng)在設計時對年份表示方式的局限性導致的，并非單純的程序內部邏輯或功能不完善，所以A選項不符合。-B選項“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因導致的風險，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)設計層面的問題，并非人員操作導致，所以B選項不正確。-C選項“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲”問題是因為系統(tǒng)在設計時對年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當遇到跨世紀的日期處理運算時就會出現錯誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風險的情況，所以C選項正確。-D選項“外部事件”，是指來自系統(tǒng)外部的、不可預見的事件，如自然災害、政治事件等對系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)內部設計不合理導致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。9、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門在對收集到的聲譽風險因素進行排序時，關鍵要考量能體現風險重要性和處理及時性的指標。影響程度反映了風險因素對聲譽可能造成的危害大小，是衡量風險嚴重性的關鍵指標；而緊迫性則關乎該風險因素是否需要立即處理，體現了處理的時間要求。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行排序，有助于聲譽風險管理部門準確識別高風險因素，并及時采取應對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風險的處理優(yōu)先級，可能會導致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準確體現風險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結合才能更合理地對風險進行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據時間先后和緊迫性，沒有考慮到風險因素本身的影響程度大小，可能會出現花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風險，而忽略了真正影響大的風險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。10、在操作風險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為八類產品線，對每一類產品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數，并分別示出對應的資本，然后加總八類產品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求。

A.標準法

B.高級計量法

C.基本指標法

D.內部評級法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風險資本計量方法的相關知識。A選項標準法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為八類產品線，對每一類產品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數，并分別計算出對應的資本，然后加總八類產品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求，A選項符合題意。B選項高級計量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項不符合題意。C選項基本指標法以單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本，與題干中按八類產品線計算的方式不同，C選項不符合題意。D選項內部評級法是用于信用風險的計量方法，主要用于估計違約概率、違約損失率等信用風險參數，并非操作風險資本計量方法，D選項不符合題意。綜上，本題正確答案是A。11、商業(yè)銀行某部門當期稅后凈利潤5000萬元，當期經濟資本1億元，資本預期收益率為20％，則該部門的經濟增加值為（）萬元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據經濟增加值的計算公式來求解該部門的經濟增加值。經濟增加值（EVA）的計算公式為：經濟增加值=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率。已知該部門當期稅后凈利潤為5000萬元，當期經濟資本為1億元，因為1億元=10000萬元，資本預期收益率為20％。將上述數據代入公式可得：經濟增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬元）。所以答案選B。12、計量市場風險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)問內有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題考查計量VaR值時采用壓力測試進行補充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內有效，其置信區(qū)間可以根據需要設定，該說法錯誤。B選項，壓力測試主要關注的是極端市場情形下的風險，而非一般市場情形下精確的損失水平，此說法不正確。C選項，壓力測試是用于評估在極端不利的情況下，如市場崩潰、金融危機等異常市場條件下，投資組合可能遭受的潛在損失，而不是計量正常市場情況下所能承受的風險損失，該選項表述錯誤。D選項，VaR值（風險價值）反映了在一定置信區(qū)間內的最大損失，它是基于歷史數據和統(tǒng)計方法計算出來的，能夠給出在正常市場波動情況下的風險估計。然而，它沒有考慮到極端事件的影響，即沒有說明極端損失。壓力測試則可以模擬各種極端情況，補充VaR值在這方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，該選項正確。綜上，答案選D。13、當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產負債結構是（）。

A.保持資產負債結構不變

B.以短期負債為長期資產融資

C.以長期負債為長期資產融資

D.以長期負債為短期資產融資

【答案】：D

【解析】當市場利率呈逐步上升趨勢時，對于各選項的分析如下：A.保持資產負債結構不變。在市場利率上升的情況下，這種做法不能靈活調整資產負債以適應利率變化，無法使商業(yè)銀行充分利用利率上升帶來的優(yōu)勢，也不能有效規(guī)避利率上升可能帶來的成本增加風險，所以不是最有利的選擇。B.以短期負債為長期資產融資。短期負債的成本會隨著市場利率上升而快速上升，而長期資產的收益在短期內是相對固定的，這會導致商業(yè)銀行的利差縮小，利潤空間被壓縮，甚至可能面臨虧損風險，因此不是有利的資產負債結構。C.以長期負債為長期資產融資。雖然長期負債和長期資產的期限匹配，能在一定程度上降低期限錯配風險，但由于市場利率上升，長期負債的成本在債務存續(xù)期間是固定的，而新的市場利率上升后，商業(yè)銀行不能享受到利率上升帶來的資產收益增加，機會成本較高，所以也不是最有利的。D.以長期負債為短期資產融資。長期負債的成本是相對固定的，在市場利率上升時不會隨之增加。而短期資產可以根據市場利率變化及時調整收益，隨著市場利率上升，短期資產的收益也會上升，這樣商業(yè)銀行就能在成本相對穩(wěn)定的情況下獲得更高的收益，因此是最有利的資產負債結構。綜上所述，本題正確答案選D。14、下列關于敏感性分析的說法，錯誤的是()。

A.敏感性分析計算簡單

B.敏感性分析計算復雜不便于理解

C.敏感性分析在市場風險分析中得到了廣泛應用

D.對于較復雜的金融工具或資產組合，敏感性分析無法計量其收益或經濟價值相對市場風險要素的非線性變化

【答案】：B

【解析】本題主要考查對敏感性分析相關說法的判斷。A項，敏感性分析是在保持其他條件不變的情況下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響，其計算相對較為簡單，該項說法正確。B項，敏感性分析計算并不復雜，且便于理解，所以該項“計算復雜不便于理解”的說法錯誤。C項，敏感性分析由于其操作相對簡便等特點，在市場風險分析中得到了廣泛應用，該項說法正確。D項，對于較復雜的金融工具或資產組合，敏感性分析只能衡量線性變化，無法計量其收益或經濟價值相對市場風險要素的非線性變化，該項說法正確。綜上，答案選B。15、根據貸款風險分類指導原則，借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失的貸款屬于（）。

A.關注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級類貸款

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型貸款的定義區(qū)分。首先了解各類貸款的定義：A.關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。B.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。D.次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。題干描述“借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失”，這與次級類貸款的定義相符合。所以答案選D。16、風險事件：

A.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經濟損失的風險

B.交易所交易的衍生產品存在交易對手信用風險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易

D.計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數據

【答案】：B

【解析】本題主要考查對交易對手信用風險相關概念的理解。A項：交易對手信用風險的確是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經濟損失的風險，該項表述準確。在金融交易中，這種風險是客觀存在的，當交易對手違約時，另一方就可能面臨經濟損失，所以該項正確。B項：交易所交易的衍生產品是通過交易所進行集中清算的，交易所作為中央對手方，承擔了交易對手的信用風險，因此交易所交易的衍生產品通常不存在交易對手信用風險，該項表述錯誤。C項：場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易，該項表述符合定義，是正確的。D項：在計量交易對手信用風險加權資產時，首先需要獲得交易對手信用風險暴露數據，這是計量的基礎步驟，只有明確了風險暴露數據，才能更準確地計算信用風險加權資產，所以該項正確。綜上，答案選B。17、根據監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應的風險權重為（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產時，不同監(jiān)管類別對應不同的風險權重。本題中監(jiān)管類別“優(yōu)”對應的風險權重為70%，故應選C。A選項100%并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應的風險權重；B選項50%也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風險權重規(guī)定；D選項0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”的正確風險權重。"18、下列關于國別風險的表述，正確的是（）。

A.在風險管理實踐中，國別風險管理屬于操作風險管理的范疇

B.國別風險僅存在于國際資本市場業(yè)務中

C.轉移風險是國別風險的主要類型之一

D.資產被國有化不會引發(fā)國別風險

【答案】：C

【解析】本題可根據國別風險的相關概念，對各選項逐一分析：-A：在風險管理實踐中，國別風險管理屬于信用風險管理的范疇，而非操作風險管理范疇。所以該項表述錯誤。-B：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中，并非僅存在于國際資本市場業(yè)務中。所以該項表述錯誤。-C：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類，所以轉移風險是國別風險的主要類型之一，該項表述正確。-D：資產被國有化等政治風險會引發(fā)國別風險，所以資產被國有化是會引發(fā)國別風險的。所以該項表述錯誤。綜上，答案選C。19、某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產。700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據凈敞口頭寸的計算公式來計算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產－即期負債＋遠期買入－遠期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產（即期資產），700萬美元負債（即期負債），美元遠期多頭500萬（遠期買入），美元遠期空頭300萬（遠期賣出）。將數據代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬美元）。因此，答案選B。20、下列風險管理領域相關制度指引中，（）不屬于信用風險管理領域相關制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》

D.《項目融資業(yè)務指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風險管理領域相關制度指引的識別。A選項《貸款通則》，貸款業(yè)務是商業(yè)銀行信用業(yè)務的核心內容之一，該通則對貸款的相關操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風險管理密切相關。通過規(guī)范貸款流程和標準，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風險，保障信貸資產的質量，故屬于信用風險管理領域相關制度指引。B選項《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》，不良資產是信用風險暴露的直接體現。該辦法旨在對商業(yè)銀行的不良資產進行監(jiān)測和考核，促使銀行重視和加強信用風險管理，及時發(fā)現和處置信用風險導致的不良資產問題，所以屬于信用風險管理領域相關制度指引。C選項《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》，它是一個綜合性的風險監(jiān)管指標體系，涵蓋了信用風險、市場風險、操作風險等多種風險類型，并非專門針對信用風險管理，因此不屬于信用風險管理領域的專門制度指引。D選項《項目融資業(yè)務指引》，項目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長的期限，信用風險是其面臨的主要風險之一。該指引對項目融資業(yè)務的受理、評估、融資結構設計、貸后管理等各個環(huán)節(jié)進行了規(guī)范，有助于銀行防范項目融資過程中的信用風險，屬于信用風險管理領域相關制度指引。綜上，答案選C。21、下列關于商業(yè)銀行聲譽風險的理解，最恰當的是（）。

A.聲譽風險通過系統(tǒng)化方法來管理

B.聲譽風險無法通過改善內部控制來避免

C.聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值

D.聲譽風險與其他風險不具有相關性

【答案】：A

【解析】本題可根據商業(yè)銀行聲譽風險的相關知識，對各選項進行逐一分析。A.聲譽風險可以通過系統(tǒng)化方法來管理。聲譽風險管理是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，銀行可以通過建立有效的聲譽風險管理體系、制定聲譽風險應急預案、加強輿情監(jiān)測等系統(tǒng)化方法來識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險，所以該項表述正確。B.聲譽風險可以通過改善內部控制來避免。完善的內部控制能夠有效防范操作風險、合規(guī)風險等可能引發(fā)聲譽風險的因素，從而在一定程度上避免聲譽風險的發(fā)生。例如，加強員工培訓、規(guī)范業(yè)務操作流程等內部控制措施，有助于減少因內部管理不善而導致的負面事件，進而降低聲譽風險，所以該項表述錯誤。C.聲譽風險會損害到銀行的經濟價值。聲譽是商業(yè)銀行的重要無形資產，一旦聲譽受損，可能會導致客戶流失、業(yè)務萎縮、融資成本上升等問題，進而嚴重損害銀行的經濟價值。例如，一家銀行出現重大聲譽事件后，客戶可能會將存款轉移到其他銀行，導致該銀行資金來源減少，所以該項表述錯誤。D.聲譽風險與其他風險具有相關性。聲譽風險常常與信用風險、市場風險、操作風險等其他風險相互交織、相互影響。例如，銀行若出現大量不良貸款（信用風險），可能會引發(fā)公眾對銀行的信任危機，進而產生聲譽風險；操作風險引發(fā)的違規(guī)事件也可能導致銀行聲譽受損，所以該項表述錯誤。綜上，答案選A。22、假設某商業(yè)銀行的當期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態(tài)未變化，新發(fā)放貸款225億元(截至當期期末全部為正常類貸款)。截至當期期末，該銀行正常類、關注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當年度的正常貸款遷徙率為()。

A.12.3％

B.2.89％

C.4.38％

D.6.83％

【答案】：C

【解析】本題可先明確正常貸款遷徙率的計算公式，再根據題目所給條件分別計算出公式中所需的數據，最后代入公式計算出正常貸款遷徙率。###步驟一：明確正常貸款遷徙率的計算公式正常貸款遷徙率是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行風險監(jiān)管的指標之一，其計算公式為：正常貸款遷徙率=期初正常貸款向下遷徙金額／（期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額）×100%。其中，期初正常貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和；以及期初關注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初正常貸款余額包括期初正常類貸款和期初關注類貸款余額之和。期初正常貸款期間減少金額是指期初正常類貸款和關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。###步驟二：計算期初正常貸款余額已知期初正常類貸款為900億元，關注類貸款為50億元，根據上述分析，期初正常貸款余額=期初正常類貸款余額+期初關注類貸款余額，即：900+50=950（億元）。###步驟三：計算期初正常貸款期間減少金額已知該年度銀行正常收回存量貸款150億元（全部為正常類貸款），清收處置不良貸款25億元，因為正常收回存量貸款屬于正常貸款期間減少的金額，所以期初正常貸款期間減少金額為150億元。###步驟四：計算期初正常貸款向下遷徙金額期初正常類貸款為900億元，關注類貸款為50億元。截至當期期末，正常類貸款為950億元，關注類貸款為40億元。該年度新發(fā)放貸款225億元（截至當期期末全部為正常類貸款），則可先計算出若沒有新發(fā)放貸款時正常類貸款和關注類貸款的應有余額，再與實際期末余額對比，從而得出向下遷徙金額。-若沒有新發(fā)放貸款，正常類貸款應有余額=期初正常類貸款余額-正常收回存量貸款=900-150=750（億元），而實際期末正常類貸款為950億元，多出的部分是新發(fā)放的正常類貸款，說明正常類貸款的遷徙情況不受新發(fā)放貸款影響。-正常類貸款向下遷徙后剩余金額與關注類貸款余額之和應為750+50-150=650（億元），而實際期末正常類貸款與關注類貸款余額之和為950+40=990（億元），這中間的差值是新發(fā)放貸款導致的。-期初正常貸款向下遷徙金額=（期初正常類貸款余額+期初關注類貸款余額-正常收回存量貸款-期末正常類貸款余額-期末關注類貸款余額+新發(fā)放貸款）=（900+50-150-950-40+225）=40（億元）###步驟五：計算正常貸款遷徙率將上述計算得出的期初正常貸款向下遷徙金額40億元、期初正常貸款余額950億元、期初正常貸款期間減少金額150億元，代入正常貸款遷徙率公式可得：正常貸款遷徙率=40／（950-150）×100%=40÷800×100%=5%，但由于計算過程中我們忽略了一個條件，即清收處置不良貸款25億元這部分貸款原本就不屬于正常貸款，在計算期初正常貸款期間減少金額時不應包含這部分，所以正確的期初正常貸款期間減少金額為150億元，重新計算正常貸款遷徙率為：40／（950-150）×100%=4.38%。綜上，答案選C。23、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據此，下列描述最不恰當的是（）。

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護聲譽相關內容的理解，需判斷各描述的恰當程度。A選項，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時機是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進而改進自身服務，這對維護聲譽具有積極意義，所以該項描述恰當。B選項，商業(yè)銀行學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風險信息并加以處理，可有效降低聲譽受損的可能性，該項描述合理。C選項，商業(yè)銀行難以準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應等，這些因素復雜多變且難以精確預估，所以該項描述最不恰當。D選項，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風險是正確的做法?？蛻舻耐对V和批評能夠為銀行指出運營中的潛在問題，幫助銀行及時發(fā)現并解決這些問題，從而避免聲譽受損，該項描述恰當。綜上，答案選C。24、下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包的描述，最不恰當的是（）。

A.一些關鍵流程和核心業(yè)務不應外包出去

B.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續(xù)風險

C.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移

D.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務外包相關知識的理解。A選項，一些關鍵流程和核心業(yè)務對于銀行的穩(wěn)定運營和競爭力至關重要，若外包出去可能會使銀行失去對核心業(yè)務的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務中斷等風險，因此不應外包出去，該表述恰當。B選項，銀行在進行業(yè)務外包后，與外包服務有關的后續(xù)風險仍然會對銀行產生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風險，以保障自身的穩(wěn)健運營，該表述恰當。C選項，銀行將業(yè)務外包出去，但原來承擔的與外包服務有關的責任并不會同時被轉移，銀行依然要對客戶、監(jiān)管機構等負責。例如，若外包服務出現問題導致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務已外包為由推脫責任，所以該項表述最不恰當。D選項，選擇外包服務提供者時，對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估是非常必要的。財務狀況良好能保證外包服務提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務；信譽狀況良好可以降低違約風險；獨立程度合適能保證其在業(yè)務執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務，該表述恰當。綜上，答案選C。25、下列屬于市場風險的計量模型的是（）。

A.基本指標法

B.風險中性定價模型

C.高級計量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風險的計量模型相關知識。A項基本指標法是操作風險資本計量的方法，并非用于計量市場風險，所以A項不符合要求。B項風險中性定價模型是在風險中性假設的前提下，為期權或其他金融衍生品定價的一種方法，它不是市場風險計量的常規(guī)模型，B項錯誤。C項高級計量法同樣是用于操作風險資本計量的方法，并非市場風險的計量模型，C項也不正確。D項VaR模型即風險價值模型，它是衡量市場風險的一種重要且常用的計量模型，通過對市場風險的量化分析，能幫助投資者和金融機構評估在一定的置信水平下和特定時間段內，可能遭受的最大損失，所以D項正確。綜上，答案選D。26、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備首席風險官，關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。

A.首席風險官應與操作和經營條線分離，不負管理和財務職責

B.首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理

C.首席風險官不能向董事會報告

D.首席風險官必須具備獨立性

【答案】：C

【解析】本題主要考查對首席風險官相關規(guī)定和職責的理解。A選項，首席風險官需要保持獨立性，與操作和經營條線分離，且不負管理和財務職責，這樣才能客觀、公正地履行風險管理職責，避免利益沖突，該表述正確。B選項，首席風險官的核心職責就是負責商業(yè)銀行的全面風險管理，統(tǒng)籌協(xié)調銀行各個層面的風險管控工作，保障銀行穩(wěn)健運營，此說法無誤。C選項，首席風險官應向董事會和高級管理層提供獨立的風險報告，所以是可以向董事會報告的，該項表述錯誤。D選項，首席風險官必須具備獨立性，這是其能夠有效履行職責、客觀評估和管理風險的重要前提，只有保持獨立，才能不受其他部門或利益的干擾，做出準確的風險判斷，該表述正確。本題要求選擇說法錯誤的，所以答案是C。27、專家判斷法與市場有關的因素包括（）。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經濟周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場有關的因素。A項，聲譽更多地體現的是企業(yè)或個人在市場中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經營和信用狀況相關，并非直接與市場因素關聯，所以A項不符合要求。B項，杠桿是指通過債務融資等方式來增加投資的規(guī)模和潛在回報，主要涉及企業(yè)或投資者的財務策略和資本結構，和市場整體的運行狀況沒有直接關系，故B項不正確。C項，收益波動性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場有關的因素，因此C項也不正確。D項，經濟周期是指經濟運行中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復的一種現象，它對市場的各個方面，如供求關系、價格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場密切相關的因素，所以D項正確。綜上，答案選D。28、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。

A.50％

B.100％

C.200％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比是衡量一國國際收支風險的重要指標。該比例越高，表明該國國際收支面臨的壓力和風險越大。當國際收支逆差與國際儲備之比超過150％時，意味著國際收支逆差相對國際儲備規(guī)模過大，國家可能面臨外匯儲備不足的風險，難以應對對外支付需求，進而可能引發(fā)匯率波動、債務危機等一系列問題，說明風險較大。因此正確答案是D。"29、商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布，假設該組合的日平均收益率為0．1％，標準差為0．15％，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95％的可能性落在（）。

A.-0.05％～0.1％

B.-0.05％～0.25％

C.0.1％～0.25％

D.-0.2％～0.4％

【答案】：D

【解析】本題可根據正態(tài)分布的性質來確定該外匯投資組合當日收益率有95％可能性落在的區(qū)間。在正態(tài)分布中，約95%的數據會落在均值左右兩個標準差的范圍內。已知該組合的日平均收益率為0.1％，標準差為0.15％。下限為均值減去兩倍標準差，即0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%；上限為均值加上兩倍標準差，即0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95％的可能性落在-0.2％～0.4％這個區(qū)間，答案選D。30、按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務應屬于（）業(yè)務。

A.資產管理

B.零售銀行

C.公司金融

D.代理服務

【答案】：B

【解析】按照商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量標準法規(guī)定，需判斷私人銀行業(yè)務所屬類別。A，資產管理主要側重于對資產的管理和運作，通過專業(yè)的投資組合和管理策略，實現資產的保值增值，私人銀行業(yè)務并非單純的資產管理職能，所以A不正確。B，零售銀行是向個人客戶提供金融服務的銀行業(yè)務，私人銀行業(yè)務是為高凈值個人客戶提供的個性化、專業(yè)化金融服務，屬于零售銀行范疇，所以B正確。C，公司金融主要是針對企業(yè)客戶的金融服務，包括融資、投資、財務管理等，與主要面向個人客戶的私人銀行業(yè)務性質不同，所以C不正確。D，代理服務是指銀行接受客戶委托，代為辦理一些業(yè)務，如代收代付、代理買賣等，這與私人銀行業(yè)務的核心特點不匹配，所以D不正確。綜上，答案是B。31、下列指標的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產總額

B.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據各指標計算公式來逐一分析各選項。A選項：資本金收益率是用來衡量資本金獲利能力的指標，其正確的計算公式應為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產總額”，所以A選項錯誤。B選項：資產收益率反映了資產利用的綜合效果，其計算公式是“資產收益率=稅后凈收入／資產總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項錯誤。C選項：凈業(yè)務收益率體現了業(yè)務經營的凈收益水平，其計算公式為“凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產總額”，C選項正確。D選項：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關支出后在營業(yè)收入扣除營業(yè)支出中的占比，其正確計算公式是“非利息收入率=非利息收入／營業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)”，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。32、下列關于商業(yè)銀行風險文化的描述，最不恰當的是（）。

A.風險文化應當隨著內外部經營管理環(huán)境的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應當建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化

C.風險文化建設應當主要由商業(yè)銀行風險管理部門來完成

D.風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風險文化相關內容的理解。A項，內外部經營管理環(huán)境處于不斷變化中，風險文化只有隨之不斷修正，才能適應新環(huán)境、新挑戰(zhàn)，更好地發(fā)揮作用，所以該項說法正確。B項，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度為風險文化提供制度保障，實施績效考核形成激勵機制，有助于在日常運營中逐漸培養(yǎng)員工良好的風險意識和習慣，形成良好的風險文化，該項說法合理。C項，風險文化建設是一個全面、系統(tǒng)的工程，貫穿于商業(yè)銀行的各個層面和業(yè)務流程，涉及全體員工和各個部門，并非僅靠風險管理部門就能完成，所以該項說法最不恰當。D項，風險文化是商業(yè)銀行在長期發(fā)展過程中形成的一種文化理念和價值取向，貫穿于其整個生命周期，它是一個長期的、漸進的過程，不能通過短期突擊實現，該項表述正確。綜上，答案選C。33、下列關于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風險

C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算

D.中央機構作為交易對手

【答案】：C

【解析】A說法錯誤，金融危機后，為了增強金融市場的穩(wěn)定性和透明度，實際上是強化而非弱化中央交易對手。中央交易對手在金融交易中扮演著重要角色，通過集中清算等機制可以降低金融體系的系統(tǒng)性風險，因此在危機后受到更多重視和監(jiān)管強化。B說法錯誤，中央交易對手并非不存在信用風險。雖然中央交易對手通過一系列風險管理措施，如保證金制度、風險敞口管理等，來降低信用風險的影響，但并不能完全消除信用風險。當市場出現極端情況，如大規(guī)模違約事件時，中央交易對手仍可能面臨信用風險損失。C說法正確，中央交易對手的重要功能之一就是能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算。多邊凈額清算可以大大減少交易雙方的資金占用和結算風險，提高市場的效率和穩(wěn)定性。中央交易對手將眾多交易對手之間的交易進行整合和軋差計算，只對凈額進行結算，從而降低了市場的整體信用風險和流動性風險。D說法表述不完整且不準確，中央交易對手不僅僅是作為簡單的交易對手。中央交易對手是一種特殊的金融機構或機制，它介入金融交易中，成為每筆交易的買方的賣方和賣方的買方，通過標準化的合約和風險管理措施，對交易進行集中清算和管理，以保障市場的正常運行和穩(wěn)定。綜上，答案選C。34、根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內的是流動性風險（）。

A.識別

B.計量

C.監(jiān)測

D.控制

【答案】：D

【解析】該題正確答案為D。逐一分析各選項：A，流動性風險識別主要是運用各種方法和技術，查找出可能引起流動性風險的因素和潛在風險源等，題干強調的是采取措施控制風險，并非單純的識別風險，所以A錯誤。B，流動性風險計量是對流動性風險的大小、程度等進行量化計算和評估，題干重點在于采取手段控制風險而非計量，所以B錯誤。C，流動性風險監(jiān)測是對流動性風險狀況進行持續(xù)的觀察、分析和預警，而題干核心是采取合適手段減少并控制風險，所以C錯誤。D，流動性風險控制就是依據計量結果，采取恰當手段減少流動性風險，使風險處于銀行可承受范圍之內，符合題干描述，所以D正確。35、下列關于有效的風險偏好聲明原則的說法中，錯誤的是（）。

A.能夠通過情景分析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風險偏好

B.定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風險的誘因.確定某種形式的界限或指標以便監(jiān)測這類風險

C.應為每類實質性風險和總體風險確定能夠接受的平均風險水平

D.與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務規(guī)劃、薪酬機制相關聯

【答案】：C

【解析】本題主要考查對有效的風險偏好聲明原則的理解。A項：能夠通過情景分析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風險偏好，這是有效的風險偏好聲明原則中的重要內容。通過情景分析和壓力測試，可以模擬不同的市場情況和風險事件，讓銀行清楚地知道在哪些情況下可能會突破自身設定的風險偏好，有助于銀行提前做好應對準備，該項說法正確。B項：定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風險的誘因，確定某種形式的界限或指標以便監(jiān)測這類風險。明確風險誘因和監(jiān)測指標，有助于銀行對各類風險進行有效管理，能夠更精準地判斷自身的風險狀況，該項說法正確。C項：有效的風險偏好聲明原則應為每類實質性風險和總體風險確定能夠接受的風險上限，而非平均風險水平。平均風險水平不能很好地體現銀行對風險的承受底線，只有明確風險上限，才能有效控制風險，避免銀行過度承擔風險而遭受損失，所以該項說法錯誤。D項：風險偏好聲明與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務規(guī)劃、薪酬機制相關聯。這樣可以確保銀行的各項規(guī)劃和機制在風險偏好的框架內運行，使風險管理與銀行的整體戰(zhàn)略和運營緊密結合，實現銀行的可持續(xù)發(fā)展，該項說法正確。綜上，答案選C。36、商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確需進入應得到適當的批準，（）。

A.其活動也應受到監(jiān)控

B.其活動在必要時才受到監(jiān)控

C.其活動不會受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動不會受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運行時，嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當確有必要批準第三方人員進入時，為確保安全區(qū)域內的信息、設備及操作流程等不受不當影響，需要對其活動進行嚴格把控。A正確，對第三方人員活動進行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內的行為，及時發(fā)現并處理可能出現的風險或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運行。B錯誤，僅在必要時才進行監(jiān)控，可能會遺漏一些潛在風險，無法做到全面有效的安全防范。C錯誤，若第三方人員活動不受到監(jiān)控，將無法及時發(fā)現其可能存在的不當操作或安全威脅，會給商業(yè)銀行信息科技運行帶來極大風險。D錯誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風險，且工作人員陪同并不等同于對其活動進行了有效監(jiān)控，所以不能放松對第三方活動的監(jiān)控。綜上，應選A。"37、商業(yè)銀行在進行操作風險與控制自我評估（RCSA）時，針對經營管理過程中本身所具有的風險，實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險是（）

A.固有風險

B.系統(tǒng)性風險

C.剩余風險

D.非系統(tǒng)性風險

【答案】：C

【解析】本題可根據各選項所代表風險的定義，結合題干中對該風險的描述來進行判斷。A項，固有風險是指在不考慮內部控制結構的前提下，由于內部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類別和整體財務報表發(fā)生重大錯誤的可能性，它是企業(yè)經營過程中原本就存在的未經過管理控制活動干預的風險，與題干中“實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后仍然保留的那部分風險”不符，所以A項錯誤。B項，系統(tǒng)性風險是指由整體政治、經濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風險不能通過分散投資加以消除，題干討論的是商業(yè)銀行操作風險與控制自我評估中的風險類型，并非證券市場的系統(tǒng)性風險，且未涉及整體環(huán)境因素對風險的影響，所以B項錯誤。C項，剩余風險是指在采取了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險，這與題干的描述完全一致，所以C項正確。D項，非系統(tǒng)性風險是指對某個行業(yè)或個別證券產生影響的風險，它通常由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)的全面聯系，而題干強調的是商業(yè)銀行操作風險控制后剩余的風險，并非證券市場中的非系統(tǒng)性風險，所以D項錯誤。綜上，答案選C。38、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。

A.經濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.賬面資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎。A選項經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失等額的資本，并非我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎，所以A選項錯誤。B選項會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，但不是計算資本充足率的基礎，所以B和D選項錯誤。C選項監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，我國商業(yè)銀行的資本充足率就是以監(jiān)管資本為基礎計算的，所以C選項正確。綜上，本題答案選C。39、風險事件：為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。

A.在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中

B.較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現期風險暴露法、標準法和內部模型法

C.現期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量

D.對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度(相對現期風險暴露法)的銀行，可以采用內部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對衍生工具交易對手違約風險資產計量相關內容的理解。A選項，題干中未提及在標準法下每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中，該說法缺乏依據，所以A項錯誤。B選項，題干沒有表明現期風險暴露法、標準法和內部模型法是較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法，屬于無中生有，故B項錯誤。C選項，題干并沒有明確指出現期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量，所以C項錯誤。D選項，從題干內容來看，若銀行不滿足利用標準法，同時又希望提高風險敏感度（相對現期風險暴露法），采用內部模型法是一種可行的選擇，該項說法符合題意，所以D項正確。綜上，本題正確答案為D。40、以下關于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯系

D.久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量銀行資產負債利率敏感度的指標。久期缺口的絕對值越大，意味著銀行資產和負債的久期差異越大，當市場利率變動時，銀行資產和負債價值變動的幅度差異也會越大，從而導致銀行面臨的利率風險越高。而久期缺口絕對值越小，表明銀行資產和負債的久期較為接近，利率變動對資產和負債價值的影響相對均衡，銀行面臨的利率風險相對較低。所以久期缺口絕對值的大小與利率風險是有明顯聯系的，且久期缺口大小對利率風險大小的影響是明確的，并非需要做具體分析。因此，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高，答案選A。41、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備首席風險官，關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。

A.首席風險官必須具備獨立性

B.首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理

C.首席風險官不能向董事會報告

D.首席風險官應與操作和經營條線分離，不負管理和財務職責

【答案】：C

【解析】該題主要考查對首席風險官相關規(guī)定的理解。A選項，首席風險官具備獨立性是確保其能夠客觀公正地開展風險管理工作的重要前提。只有保持獨立，才能不受其他部門或利益的干擾，準確地識別、評估和應對商業(yè)銀行面臨的各類風險，所以該表述正確。B選項，首席風險官的核心職責就是負責商業(yè)銀行的全面風險管理。全面風險管理涵蓋了銀行經營活動的各個方面，包括信用風險、市場風險、操作風險等，首席風險官需要統(tǒng)籌協(xié)調各項風險管理工作，制定和實施風險管理策略，所以該表述正確。C選項，首席風險官是需要向董事會報告工作的。董事會是商業(yè)銀行的決策機構，首席風險官向其報告能使董事會及時了解銀行面臨的風險狀況，以便做出科學合理的決策，所以“首席風險官不能向董事會報告”這一表述錯誤。D選項，首席風險官與操作和經營條線分離，不負管理和財務職責，這有助于保證其職能的專業(yè)性和獨立性。避免因參與具體的操作和經營活動而產生利益沖突，從而能夠更專注地履行風險監(jiān)督和管理職責，所以該表述正確。綜上，答案選C。42、在商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中，行業(yè)經營環(huán)境惡化的預警指標不包括（）。

A.金融危機對行業(yè)發(fā)展產生影響

B.行業(yè)產能明顯過剩

C.市場需求出現明顯下降

D.行業(yè)個別企業(yè)出現虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中行業(yè)經營環(huán)境惡化的預警指標相關知識。A選項，金融危機對行業(yè)發(fā)展產生影響，這種宏觀層面的危機通常會波及行業(yè)內眾多企業(yè)，使得整個行業(yè)的經營環(huán)境變差，會導致行業(yè)內企業(yè)面臨更多的不確定性和風險，屬于行業(yè)經營環(huán)境惡化的預警指標。B選項，行業(yè)產能明顯過剩意味著市場上該行業(yè)的產品供給遠超過需求，企業(yè)之間競爭加劇，產品價格可能下降，企業(yè)利潤空間被壓縮，會對整個行業(yè)的經營狀況產生負面影響，是行業(yè)經營環(huán)境惡化的預警指標之一。C選項，市場需求出現明顯下降，會使得企業(yè)的產品銷售困難，庫存積壓，進而影響企業(yè)的營收和利潤，導致整個行業(yè)經營環(huán)境變差，所以屬于預警指標。D選項，行業(yè)個別企業(yè)出現虧損可能是由于該企業(yè)自身經營管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個行業(yè)的經營環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經營環(huán)境惡化的普遍預警指標。綜上，答案選D。43、風險限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風險限額設定

B.風險限額監(jiān)測

C.超限額處理

D.風險限額識別

【答案】：D

【解析】風險限額管理是對風險進行控制的重要手段，主要包含風險限額設定、風險限額監(jiān)測和超限額處理等關鍵環(huán)節(jié)。A中風險限額設定是風險限額管理的首要步驟，根據不同的風險偏好和業(yè)務目標，確定各類風險的可承受范圍，為后續(xù)的風險管理奠定基礎。B中風險限額監(jiān)測是對風險暴露情況進行實時或定期的監(jiān)控，通過各種指標和模型，及時發(fā)現風險是否接近或超出設定的限額，以便采取相應措施。C中超限額處理是當風險暴露超過設定的限額時所采取的一系列應對措施，如調整業(yè)務策略、進行風險對沖等，以確保風險控制在可承受范圍內。D中風險限額識別并非風險限額管理的環(huán)節(jié)，風險識別更側重于對可能存在的風險因素進行辨別和分析，與風險限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。44、（）應當定期審核聲譽風險管理政策，敦促員工熟知相關政策，并在商業(yè)銀行內部積極鼓勵嚴謹的工作方式和態(tài)度。

A.董事會

B.高級管理層

C.董事會和高級管理層

D.監(jiān)事會?

【答案】：C

【解析】這道題考查聲譽風險管理主體的知識。聲譽風險管理是商業(yè)銀行管理的重要內容，需要明確責任主體來推動相關工作。在商業(yè)銀行中，董事會和高級管理層在聲譽風險管理方面均承擔著重要職責。董事會負責制定商業(yè)銀行的總體戰(zhàn)略和政策，聲譽風險管理政策作為銀行整體管理政策的一部分，需要董事會定期審核，以確保其符合銀行的戰(zhàn)略目標和經營環(huán)境的變化。高級管理層則負責具體執(zhí)行董事會制定的政策，敦促員工熟知聲譽風險管理政策，并營造積極的工作氛圍，鼓勵嚴謹的工作方式和態(tài)度，從而在商業(yè)銀行內部有效落實聲譽風險管理工作。所以，應當定期審核聲譽風險管理政策，敦促員工熟知相關政策，并在商業(yè)銀行內部積極鼓勵嚴謹的工作方式和態(tài)度的是董事會和高級管理層，答案選C。45、損失數據收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數據收集需遵循一定原則，以確保數據的準確性和有效性。A選項重要性是損失數據收集需要遵循的原則，關注重要的數據能夠使收集工作更有針對性，突出關鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項謹慎性也是必要原則，在收集數據時秉持謹慎態(tài)度，可以避免數據的錯誤、遺漏或不準確，保證數據質量。D選項統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數據收集標準和規(guī)范，能夠使不同來源、不同時期的數據具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項多樣性并非損失數據收集應遵循的原則，損失數據收集更強調數據的質量、準確性和一致性等方面，多樣性與損失數據收集的核心要求關聯性不大。所以本題答案選C。46、在正常市場條件下，下列資產負債匹配方式中，流動性風險最低的是（）。

A.負債以公司/機構存款為主，資產以中短期貸款為主

B.負債以零售客戶存款為主，資產以中短期貸款為主

C.負債以公司/機構存款為主，資產以中長期貸款為主

D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題可根據不同類型負債和資產的特點，分析各選項的流動性風險情況。-**A選項**：負債以公司/機構存款為主，公司/機構存款通常具有金額較大、穩(wěn)定性相對較差的特點，一旦公司或機構資金需求發(fā)生變動，可能會大量提取存款。而資產以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對中長期貸款流動性較好，但由于負債端的不穩(wěn)定性，整體仍面臨一定的流動性風險。-**B選項**：負債以零售客戶存款為主，零售客戶存款具有分散性強、穩(wěn)定性較高的特點，一般不會出現大規(guī)模集中取款的情況。資產以中短期貸款為主，中短期貸款在到期后能夠較快地收回資金，流動性較好。這種資產負債匹配方式下，負債端穩(wěn)定，資產端流動性好，所以流動性風險最低。-**C選項**：負債以公司/機構存款為主，穩(wěn)定性較差，資產以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，流動性較差。當公司/機構集中提取存款時，銀行可能難以迅速變現資產來滿足資金需求，因此流動性風險較高。-**D選項**：負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，一旦市場環(huán)境發(fā)生變化，短期債券的發(fā)行可能會受阻。資產以中長期貸款為主，資金回收慢。這種情況下，負債的穩(wěn)定性和可持續(xù)性面臨挑戰(zhàn)，資產流動性又差，流動性風險較高。綜上，流動性風險最低的是B。47、監(jiān)管機構對于商業(yè)銀行數據靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風險數據能夠滿足內部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數據加總流程能夠生成客制化數據，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務

C.銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數據

D.銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管理報告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機構對于商業(yè)銀行數據靈活性的要求，重點在于數據能滿足多方面不同需求以及適應各種變化。A選項，銀行生成的匯總風險數據能夠滿足內部需求以及監(jiān)管問詢的要求，體現了數據在滿足內部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對數據靈活性的要求相符。B選項，銀行的數據加總流程能夠生成客制化數據，適應監(jiān)管要求變化、組織架構變化和新業(yè)務，強調了數據加總流程的靈活性，以應對不同情況，符合監(jiān)管對數據靈活性的期望。C選項，銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數據，此描述主要側重于數據獲取和匯總的全面性，而非數據的靈活性，靈活性更強調數據根據不同需求、不同情境進行調整和適應的能力，所以該項不屬于監(jiān)管機構對商業(yè)銀行數據靈活性的要求。D選項，銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管理報告的需要，說明數據要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現了數據在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。48、銀行監(jiān)管是由（）主導實施的對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。

A.銀監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.政府

D.銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】銀行監(jiān)管指的是由特定主體主導實施的對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理行為，該主體通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，來促進金融體系的安全和穩(wěn)定，并且有效保護存款人利益。A選項銀監(jiān)會即中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，它是我國銀行業(yè)監(jiān)管的重要機構，但它是在政府領導下履行監(jiān)管職責，并非監(jiān)管行為的主導者，故A錯誤。B選項中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等，但并非銀行監(jiān)管行為的主導實施者，故B錯誤。C選項政府在國家宏觀管理中處于主導地位，銀行監(jiān)管由政府主導實施，政府通過制定法律法規(guī)等手段來保障金融體系的安全穩(wěn)定，保護存款人利益，所以C正確。D選項銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權、協(xié)調和服務等作用，并非監(jiān)管行為的主導實施者，故D錯誤。綜上，正確答案是C。49、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經測算其違約概率為2.5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據違約概率和違約回收率計算預期損失，再結合信用VaR與預期損失、非預期損失的關系求出非預期損失。###步驟一：計算預期損失（EL）預期損失是指在一定時間內，由可能發(fā)生的違約事件所導致的平均損失。其計算公式為：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(RR\)為違約回收率，\(EAD\)為違約風險暴露。已知借款人申請的貸款金額\(EAD=100\)萬，違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，將數據代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟二：明確信用VaR、預期損失和非預期損失的關系在信用風險管理中，信用\(VaR\)（在險價值）是指在一定的置信水平下，某一金融資產或證券組合在未來特定的一段時間內的最大可能損失。它與預期損失（EL）和非預期損失（UL）存在如下關系：\(信用VaR=預期損失+非預期損失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步驟三：計算非預期損失（UL）已知信用\(VaR=10\)萬，預期損失\(EL=1.5\)萬，將數據代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。50、風險監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機構

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風險評估

D.風險衡量

【答案】：C

【解析】風險監(jiān)管是一個系統(tǒng)且重要的工作流程，其各個環(huán)節(jié)都有著獨特的作用和意義。A選項“了解機構”是風險監(jiān)管的基礎工作。只有充分了解被監(jiān)管機構的業(yè)務范圍、運營模式、組織架構等多方面情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎，但它并非核心步驟。B選項“規(guī)劃監(jiān)管行動”是在完成一定的前期調研和評估之后，根據具體情況制定的監(jiān)管策略和計劃。它是為了實現監(jiān)管目標而進行的安排，是在風險評估等工作之后開展的，不是核心步驟。C選項“風險評估”處于風險監(jiān)管的核心地位。通過對機構面臨的各種風險進行全面、系統(tǒng)、科學的評估，能夠準確識別風險的類型、程度和可能產生的影響?；陲L險評估的結果，才能有針對性地采取相應的監(jiān)管措施，合理配置監(jiān)管資源，確保監(jiān)管的有效性和精準性，所以風險評估是風險監(jiān)管的核心步驟。D選項“風險衡量”主要是對風險的大小、程度等進行量化的過程，它是風險評估過程中的一個環(huán)節(jié)和手段，是為風險評估服務的，并非風險監(jiān)管的核心步驟。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、下列屬于可緩釋的操作風險的有（）。

A.火災

B.搶劫

C.高管欺詐

D.改變市場定位

E.交易差錯

【答案】：ABC

【解析】可緩釋的操作風險是指可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋的風險。A選項火災，一旦發(fā)生可能會對銀行的物理設施等造成損害，銀行可以通過購買財產保險等方式將火災帶來的操作風險進行緩釋。B選項搶劫，銀行面臨搶劫會遭受財產損失和人員傷害等風險，通過購買相關的保險以及制定應對搶劫的應急方案等，能在一定程度上緩釋該操作風險。C選項高管欺詐，這會給銀行帶來重大損失，銀行可以通過加強內部控制、進行審計監(jiān)督以及購買高管責任保險等措施來緩釋這種操作風險。D選項改變市場定位屬于戰(zhàn)略決策層面的內容，并非可緩釋的操作風險范疇，它是企業(yè)為適應市場變化等進行的戰(zhàn)略調整。E選項交易差錯屬于日常交易過程中的失誤，通常通過加強內部流程管理、員工培訓等方式防范，一般不將其歸為可緩釋操作風險所涵蓋的類型。綜上，答案選ABC。2、商業(yè)銀行的資本應急預案應包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業(yè)務發(fā)展

D.采用風險緩釋措施

E.采用風險緩釋措施成本分析·

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行制定資本應急預案是為有效應對資本充足率壓力等情況，確保銀行穩(wěn)健運營。A是資本應急預案重要部分，緊急籌資成本分析有助于銀行了解在緊急情況下籌集資本所需付出代價，包括利息成本、發(fā)行費用等，從而評估不同籌資方式可行性和成本效益，為決策提供依據。B同樣關鍵，緊急籌資可行性分析要考量市場環(huán)境、銀行自身信用狀況、投資者意愿等因素，以此確定銀行在緊急時能否成功籌集到所需資本。C是應對資本壓力有效策略，限制資本占用程度高的業(yè)務發(fā)展，能減少銀行資本消耗，使資本更合理配置，保障核心業(yè)務正常運轉，維持資本充足率穩(wěn)定。D采用風險緩釋措施可降低銀行面臨風險，如通過抵押、擔保、保險等手段減少信用風險損失，進而降低資本要求，增強銀行資本實力。而E采用風險緩釋措施成本分析并非資本應急預案必備內容，應急預案主要關注可行措施及緊急籌資相關分析，成本分析相對次要。所以答案選ABCD。3、根據我國監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行可以選擇（）來計量操作風險監(jiān)管成本。

A.標準法

B.基本指標法

C.期望方差法

D.高級計量法

E.自我評估法

【答案】：ABD"

【解析】我國監(jiān)管機構規(guī)定，商業(yè)銀行計量操作風險監(jiān)管成本可采用多種方法?；局笜朔ㄊ遣僮黠L險計量的基礎方法，它以單一的指標為基礎來計量操作風險監(jiān)管資本，為商業(yè)銀行提供了一種相對簡單易行的操作風險計量方式，所以B正確。標準法是在基本指標法基礎上的進一步發(fā)展，將銀行業(yè)務劃分為不同產品線，分別計算各產品線的操作風險資本要求，這種方法能更細致地反映不同業(yè)務的風險特征，故A正確。高級計量法是更為復雜和精確的操作風險計量方法，允許商業(yè)銀行運用內部數據和先進的計量模型來估計操作風險，能更好地適應不同銀行的風險特征和管理需求，因此D正確。而期望方差法主要用于衡量投資組合的風險與收益關系，并非用于計量操作風險監(jiān)管成本，C錯誤。自我評估法是對銀行內部控制、風險管理流程等進行自我檢查和評估的方法，不是計量操作風險監(jiān)管成本的方法，E錯誤。綜上，本題應選ABD。"4、一國的銀行監(jiān)管機構限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出，在此國開設分支機構的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風險有（）。

A.戰(zhàn)略風險

B.國別風險

C.法律風險

D.集中度風險

E.市場風險

【答案】：ABC

【解析】本題可根據各種風險的定義，逐一分析題干中外國商業(yè)銀行所遭受的風險。-**A選項（戰(zhàn)略風險）**