電子銀承管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司電子銀行承兌匯票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“電子銀承”）的管理，規(guī)范電子銀承業(yè)務(wù)操作流程，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)在辦理電子銀承相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)的操作與管理。（三）基本原則1.合法性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及電子商業(yè)匯票系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，確保電子銀承業(yè)務(wù)合法合規(guī)開(kāi)展。2.安全性原則采取有效措施保障電子銀承業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的信息安全，防止電子銀承被盜用、冒用、篡改等風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全。3.審慎性原則在電子銀承業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，應(yīng)保持審慎態(tài)度，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和控制，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作符合公司利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。4.規(guī)范性原則明確電子銀承業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的操作流程和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為，保證業(yè)務(wù)辦理的準(zhǔn)確性和一致性。二、電子銀承業(yè)務(wù)定義與范圍（一）定義電子銀承是由出票人簽發(fā)，由銀行承兌，在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子銀承以數(shù)據(jù)電文形式制作，依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)進(jìn)行流轉(zhuǎn)。（二）業(yè)務(wù)范圍1.電子銀承的出票、承兌、背書(shū)、貼現(xiàn)、質(zhì)押、保證、付款等業(yè)務(wù)操作。2.與電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)的信息查詢(xún)、登記、掛失止付等管理工作。三、職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)電子銀承業(yè)務(wù)的總體管理和協(xié)調(diào)工作，制定相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和流程，確保電子銀承業(yè)務(wù)符合公司財(cái)務(wù)管理要求。2.審核電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議等文件，對(duì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、合理性進(jìn)行把關(guān)。3.負(fù)責(zé)電子銀承的賬務(wù)處理和資金結(jié)算工作，定期核對(duì)電子銀承賬目，確保賬實(shí)相符。4.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)電子銀承業(yè)務(wù)的具體操作和執(zhí)行，按照公司規(guī)定的業(yè)務(wù)流程辦理電子銀承的出票、承兌、背書(shū)、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。2.收集、整理電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)資料，確保資料的完整性和準(zhǔn)確性，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核和賬務(wù)處理。3.負(fù)責(zé)與客戶(hù)、銀行等相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)電子銀承業(yè)務(wù)事宜，及時(shí)解決業(yè)務(wù)操作過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行日常跟蹤和管理，關(guān)注票據(jù)到期情況，及時(shí)提示相關(guān)部門(mén)進(jìn)行付款或托收等操作。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.定期對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和報(bào)告，為公司決策層提供風(fēng)險(xiǎn)決策依據(jù)。3.參與電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議的審核，從風(fēng)險(xiǎn)控制角度提出意見(jiàn)和建議。4.對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，督促相關(guān)部門(mén)整改落實(shí)。（四）信息技術(shù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)保障電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的正常運(yùn)行，確保電子銀承業(yè)務(wù)操作的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境安全穩(wěn)定。2.對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和管理，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和技術(shù)問(wèn)題，保障業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的安全和完整。3.配合其他部門(mén)做好電子銀承業(yè)務(wù)系統(tǒng)的安全防護(hù)工作，制定并實(shí)施系統(tǒng)安全策略，防止信息泄露和系統(tǒng)遭受攻擊。四、電子銀承業(yè)務(wù)操作流程（一）出票1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)交易合同約定，確定需要使用電子銀承進(jìn)行結(jié)算，并向財(cái)務(wù)部門(mén)提交出票申請(qǐng)。出票申請(qǐng)應(yīng)包括出票人名稱(chēng)、賬號(hào)、收款人名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)行、金額、出票日期、到期日期、交易合同編號(hào)等信息。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)出票申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、合理性以及相關(guān)資料的完整性。審核通過(guò)后，在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中錄入出票信息，并提交銀行進(jìn)行承兌。3.銀行對(duì)出票信息進(jìn)行審核，審核通過(guò)后予以承兌，并將電子銀承交付給出票人。出票人應(yīng)及時(shí)將電子銀承交付給收款人。（二）承兌1.銀行在收到出票人的承兌申請(qǐng)后，按照相關(guān)規(guī)定對(duì)出票人的資格、資信狀況、交易背景等進(jìn)行審查。2.審查通過(guò)后，銀行在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行承兌操作，并將承兌信息發(fā)送給出票人和收款人。3.承兌銀行應(yīng)按照承兌協(xié)議的約定，在電子銀承到期日無(wú)條件支付票款。（三）背書(shū)1.收款人或持票人需要將電子銀承轉(zhuǎn)讓給他人時(shí)，應(yīng)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行背書(shū)操作。背書(shū)應(yīng)連續(xù)、完整，背書(shū)人應(yīng)在票據(jù)背面記載被背書(shū)人名稱(chēng)、背書(shū)日期，并簽章。2.業(yè)務(wù)部門(mén)在辦理電子銀承背書(shū)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核背書(shū)的真實(shí)性、合法性以及背書(shū)人與被背書(shū)人之間的交易關(guān)系。審核通過(guò)后，在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中提交背書(shū)申請(qǐng)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)背書(shū)申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行確認(rèn)操作，完成背書(shū)轉(zhuǎn)讓。（四）貼現(xiàn)1.持票人需要將未到期的電子銀承進(jìn)行貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)向銀行提交貼現(xiàn)申請(qǐng)。貼現(xiàn)申請(qǐng)應(yīng)包括貼現(xiàn)申請(qǐng)人名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)行、電子銀承號(hào)碼、金額、出票日期、到期日期、貼現(xiàn)利率等信息。2.銀行對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核持票人的資格、資信狀況、交易背景以及電子銀承的真實(shí)性、合法性等。審核通過(guò)后，按照貼現(xiàn)利率計(jì)算貼現(xiàn)金額，并與持票人簽訂貼現(xiàn)協(xié)議。3.銀行在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行貼現(xiàn)操作，將貼現(xiàn)金額劃轉(zhuǎn)到持票人賬戶(hù)，并在電子銀承上記載貼現(xiàn)信息。（五）質(zhì)押1.持票人需要將電子銀承進(jìn)行質(zhì)押時(shí)，應(yīng)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行質(zhì)押操作。質(zhì)押應(yīng)簽訂質(zhì)押合同，明確質(zhì)押雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.業(yè)務(wù)部門(mén)在辦理電子銀承質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核質(zhì)押的真實(shí)性、合法性以及質(zhì)押人與質(zhì)權(quán)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。審核通過(guò)后，在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中提交質(zhì)押申請(qǐng)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)質(zhì)押申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行確認(rèn)操作，完成質(zhì)押手續(xù)。（六）保證1.電子銀承的保證人應(yīng)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行保證操作，并簽訂保證合同。保證合同應(yīng)明確保證人的責(zé)任和義務(wù)。2.業(yè)務(wù)部門(mén)在辦理電子銀承保證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核保證人的資格、資信狀況以及保證的真實(shí)性、合法性。審核通過(guò)后，在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中提交保證申請(qǐng)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)保證申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行確認(rèn)操作，完成保證手續(xù)。（七）付款1.電子銀承到期前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提示財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行付款準(zhǔn)備。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)電子銀承的到期情況，安排資金進(jìn)行付款。2.在電子銀承到期日，財(cái)務(wù)部門(mén)通過(guò)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)向承兌銀行發(fā)出付款指令，承兌銀行按照指令支付票款。3.付款完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄電子銀承的支付情況。（八）托收1.持票人在電子銀承到期后未收到票款時(shí)，應(yīng)及時(shí)向承兌銀行進(jìn)行托收。托收申請(qǐng)應(yīng)包括電子銀承號(hào)碼、金額、出票日期、到期日期、持票人名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)行等信息。2.業(yè)務(wù)部門(mén)在辦理電子銀承托收業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核托收的真實(shí)性、合法性以及持票人與承兌銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。審核通過(guò)后，在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中提交托收申請(qǐng)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)托收申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行確認(rèn)操作，完成托收手續(xù)。五、電子銀承業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.信用風(fēng)險(xiǎn)出票人、承兌人、背書(shū)人、保證人等相關(guān)方可能因信用狀況惡化而無(wú)法履行付款義務(wù)，導(dǎo)致公司遭受損失。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)電子銀承的利率、匯率等市場(chǎng)因素波動(dòng)可能影響公司的資金收益和成本。3.操作風(fēng)險(xiǎn)電子銀承業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，可能因人員失誤、系統(tǒng)故障、流程漏洞等原因?qū)е聵I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、政策變化可能對(duì)公司業(yè)務(wù)產(chǎn)生不利影響，或者因合同、協(xié)議等文件存在法律瑕疵而引發(fā)法律糾紛。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行量化評(píng)估。2.定期對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，為風(fēng)險(xiǎn)防控措施的制定提供依據(jù)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和相關(guān)方進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控和管理。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對(duì)出票人、承兌人、背書(shū)人、保證人等相關(guān)方的信用調(diào)查和評(píng)估，建立信用檔案，定期更新信用信息。合理確定電子銀承業(yè)務(wù)的授信額度，對(duì)信用狀況不佳的客戶(hù)謹(jǐn)慎辦理業(yè)務(wù)。要求客戶(hù)提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注電子銀承市場(chǎng)利率、匯率等市場(chǎng)因素的變化，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略，優(yōu)化資金配置。開(kāi)展套期保值等風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)操作人員的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范操作流程。建立健全電子銀承業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)操作的監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作失誤。定期對(duì)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，防止系統(tǒng)故障引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、政策的學(xué)習(xí)和研究，確保業(yè)務(wù)操作符合法律規(guī)定。在簽訂電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議時(shí)，嚴(yán)格審核合同條款，確保合同的合法性、完整性和有效性，避免法律糾紛。聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)法律顧問(wèn)，為電子銀承業(yè)務(wù)提供法律咨詢(xún)和支持，及時(shí)處理法律問(wèn)題。六、電子銀承業(yè)務(wù)信息管理（一）信息收集1.業(yè)務(wù)部門(mén)在辦理電子銀承業(yè)務(wù)過(guò)程中，應(yīng)及時(shí)收集與業(yè)務(wù)相關(guān)的各類(lèi)信息，包括出票人、承兌人、背書(shū)人、保證人等相關(guān)方的基本信息、交易合同信息、電子銀承票面信息等。2.信息技術(shù)部門(mén)負(fù)責(zé)收集電子銀承業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中的各類(lèi)數(shù)據(jù)信息，如操作記錄、系統(tǒng)日志等。（二）信息登記1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立電子銀承業(yè)務(wù)臺(tái)賬，對(duì)電子銀承的出票、承兌、背書(shū)、貼現(xiàn)、質(zhì)押、保證、付款、托收等業(yè)務(wù)信息進(jìn)行詳細(xì)登記。臺(tái)賬應(yīng)包括電子銀承號(hào)碼、出票日期、到期日期、金額、出票人、承兌人、背書(shū)人、保證人、持票人、業(yè)務(wù)類(lèi)型、操作日期等內(nèi)容。2.信息技術(shù)部門(mén)應(yīng)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)相關(guān)信息進(jìn)行準(zhǔn)確記錄和存儲(chǔ)，確保信息的完整性和可追溯性。（三）信息查詢(xún)與使用1.公司內(nèi)部各部門(mén)因工作需要查詢(xún)電子銀承業(yè)務(wù)信息時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的權(quán)限和流程進(jìn)行操作。查詢(xún)信息應(yīng)主要用于業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)防控、賬務(wù)核對(duì)等工作，不得用于其他非法目的。2.嚴(yán)格控制電子銀承業(yè)務(wù)信息的對(duì)外提供，確需對(duì)外提供的，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批，并簽訂保密協(xié)議，確保信息安全。（四）信息保密1.加強(qiáng)對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)信息的保密管理，明確信息保密責(zé)任，對(duì)涉及電子銀承業(yè)務(wù)的各類(lèi)信息嚴(yán)格保密。2.采取有效的技術(shù)措施和管理措施，防止電子銀承業(yè)務(wù)信息泄露，如設(shè)置用戶(hù)權(quán)限、加密存儲(chǔ)數(shù)據(jù)、限制信息訪問(wèn)范圍等。3.對(duì)違反信息保密規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。七、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理（一）監(jiān)督檢查1.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合規(guī)定流程，賬務(wù)處理是否準(zhǔn)確無(wú)誤，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效落實(shí)等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不定期對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢查，重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)防控措施執(zhí)行情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)電子銀承業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，審查業(yè)務(wù)的合規(guī)性、內(nèi)部控制有效性等，提出審計(jì)意見(jiàn)和建