模具資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司模具資產(chǎn)的管理，確保模具資產(chǎn)的安全、完整，提高模具資產(chǎn)的使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有模具資產(chǎn)的管理，包括模具的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、存儲(chǔ)、使用、維護(hù)、維修、報(bào)廢等全過(guò)程。（三）職責(zé)分工1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定模具資產(chǎn)管理的相關(guān)制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。組織模具資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)工作，確保模具資產(chǎn)賬實(shí)相符。協(xié)調(diào)模具資產(chǎn)的采購(gòu)、報(bào)廢等事項(xiàng)。2.使用部門負(fù)責(zé)本部門模具資產(chǎn)的日常使用、維護(hù)和保管，確保模具資產(chǎn)的正常運(yùn)行。配合資產(chǎn)管理部門進(jìn)行模具資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)工作。及時(shí)向資產(chǎn)管理部門反饋模具資產(chǎn)的使用狀況和維修需求。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)模具資產(chǎn)的價(jià)值核算，按照財(cái)務(wù)制度計(jì)提折舊。參與模具資產(chǎn)的采購(gòu)、報(bào)廢等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的審核。監(jiān)督模具資產(chǎn)管理部門和使用部門的工作，確保模具資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確無(wú)誤。（四）管理原則1.統(tǒng)一管理原則。模具資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一管理，實(shí)行集中調(diào)配和使用。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則。資產(chǎn)管理部門、使用部門和財(cái)務(wù)部門按照各自職責(zé)，分級(jí)負(fù)責(zé)模具資產(chǎn)的管理工作。3.效益優(yōu)先原則。充分發(fā)揮模具資產(chǎn)的使用效益，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本。4.規(guī)范操作原則。嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范模具資產(chǎn)的管理流程和操作方法。二、模具資產(chǎn)的采購(gòu)與驗(yàn)收（一）采購(gòu)計(jì)劃1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)需求，提前制定模具采購(gòu)計(jì)劃，明確模具的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、交貨期等要求。2.采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)資產(chǎn)管理部門匯總。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和模具資產(chǎn)的庫(kù)存情況，對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審核，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。采購(gòu)部門應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)和資質(zhì)的供應(yīng)商，按照采購(gòu)合同的要求進(jìn)行采購(gòu)。2.采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，確保模具的質(zhì)量、交貨期等符合合同要求。3.對(duì)于大型、復(fù)雜的模具采購(gòu)，采購(gòu)部門應(yīng)組織相關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行技術(shù)談判，確保模具的技術(shù)性能滿足生產(chǎn)需求。（三）驗(yàn)收1.模具到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門、使用部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)模具的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、外觀、質(zhì)量等進(jìn)行檢查。3.對(duì)于重要模具，應(yīng)進(jìn)行試模，確保模具能夠正常生產(chǎn)出合格產(chǎn)品。4.驗(yàn)收合格的模具，由驗(yàn)收人員填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并簽字確認(rèn)。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括模具的基本信息、驗(yàn)收情況等內(nèi)容。5.驗(yàn)收不合格的模具，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求供應(yīng)商更換或退貨。如因供應(yīng)商原因造成的損失，采購(gòu)部門應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的責(zé)任。三、模具資產(chǎn)的入庫(kù)與存儲(chǔ)（一）入庫(kù)1.驗(yàn)收合格的模具，由資產(chǎn)管理部門辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)，應(yīng)填寫入庫(kù)單，注明模具的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期等信息。2.入庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由資產(chǎn)管理部門留存，作為登記模具資產(chǎn)臺(tái)賬的依據(jù)；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)；一聯(lián)交使用部門，作為領(lǐng)用模具的憑證。3.資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照模具的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并建立模具資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄模具的入庫(kù)、領(lǐng)用、維修、報(bào)廢等情況。（二）存儲(chǔ)1.模具應(yīng)存放在專門的模具倉(cāng)庫(kù)內(nèi)，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件。2.模具應(yīng)按照規(guī)定的方式進(jìn)行擺放，避免相互碰撞和擠壓。對(duì)于大型模具，應(yīng)采取相應(yīng)的固定措施，防止模具移動(dòng)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)模具進(jìn)行檢查，確保模具的安全和完好。如發(fā)現(xiàn)模具存在損壞、變形等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。4.模具倉(cāng)庫(kù)應(yīng)建立庫(kù)存盤點(diǎn)制度，定期對(duì)模具進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)資產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門。四、模具資產(chǎn)的使用與維護(hù)（一）領(lǐng)用1.使用部門因生產(chǎn)需要領(lǐng)用模具時(shí)，應(yīng)填寫模具領(lǐng)用單，注明模具的名稱、規(guī)格、型號(hào)、領(lǐng)用日期、使用期限等信息。2.模具領(lǐng)用單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由使用部門留存，作為領(lǐng)用模具的憑證；一聯(lián)交資產(chǎn)管理部門，作為登記模具資產(chǎn)臺(tái)賬的依據(jù)；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)模具領(lǐng)用單，辦理模具出庫(kù)手續(xù)，并將模具發(fā)放給使用部門。（二）使用1.使用部門應(yīng)按照模具的操作規(guī)程和使用說(shuō)明書進(jìn)行操作，確保模具的正常運(yùn)行。2.使用過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)模具出現(xiàn)故障或異常情況，應(yīng)立即停止使用，并及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門和維修人員進(jìn)行維修。3.使用部門應(yīng)做好模具的使用記錄，包括模具的使用時(shí)間、生產(chǎn)數(shù)量、產(chǎn)品質(zhì)量等信息。使用記錄應(yīng)定期上報(bào)資產(chǎn)管理部門。（三）維護(hù)1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定模具維護(hù)計(jì)劃，定期組織對(duì)模具進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容包括模具的清潔、潤(rùn)滑、緊固、調(diào)整等。2.使用部門應(yīng)配合資產(chǎn)管理部門做好模具的維護(hù)保養(yǎng)工作，確保模具的維護(hù)保養(yǎng)工作按時(shí)、按質(zhì)完成。3.對(duì)于關(guān)鍵模具，應(yīng)建立維護(hù)檔案，記錄模具的維護(hù)保養(yǎng)情況和維修歷史。維護(hù)檔案應(yīng)長(zhǎng)期保存，以便于查詢和分析。五、模具資產(chǎn)的維修與報(bào)廢（一）維修1.模具出現(xiàn)故障或損壞時(shí)，使用部門應(yīng)及時(shí)填寫模具維修申請(qǐng)單，注明模具的名稱、規(guī)格、型號(hào)、故障原因、維修要求等信息。2.模具維修申請(qǐng)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由使用部門留存，作為申請(qǐng)維修模具的憑證；一聯(lián)交資產(chǎn)管理部門，作為安排維修工作的依據(jù)；一聯(lián)交維修部門，作為維修模具的工作單。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)模具維修申請(qǐng)單，安排維修人員進(jìn)行維修。維修人員應(yīng)按照維修要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行維修，確保模具的維修質(zhì)量。4.維修完成后，維修人員應(yīng)填寫模具維修記錄，注明維修內(nèi)容、維修時(shí)間、維修費(fèi)用等信息。模具維修記錄應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由維修部門留存，作為維修工作的記錄；一聯(lián)交資產(chǎn)管理部門，作為登記模具資產(chǎn)臺(tái)賬的依據(jù)；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)。5.維修后的模具應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方可投入使用。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方法按照本辦法第三章的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）報(bào)廢1.模具因磨損、老化、技術(shù)淘汰等原因無(wú)法繼續(xù)使用時(shí)，使用部門應(yīng)填寫模具報(bào)廢申請(qǐng)單，注明模具的名稱、規(guī)格、型號(hào)、報(bào)廢原因等信息。2.模具報(bào)廢申請(qǐng)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由使用部門留存，作為申請(qǐng)報(bào)廢模具的憑證；一聯(lián)交資產(chǎn)管理部門，作為審核報(bào)廢模具的依據(jù)；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)。3.資產(chǎn)管理部門收到模具報(bào)廢申請(qǐng)單后，應(yīng)組織相關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行鑒定，確認(rèn)模具是否符合報(bào)廢條件。4.經(jīng)鑒定符合報(bào)廢條件的模具，由資產(chǎn)管理部門填寫模具報(bào)廢審批表，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.模具報(bào)廢審批表經(jīng)批準(zhǔn)后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)辦理模具報(bào)廢手續(xù)，將報(bào)廢模具從模具資產(chǎn)臺(tái)賬中核銷，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。六、模具資產(chǎn)的清查與盤點(diǎn)（一）清查1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織對(duì)模具資產(chǎn)進(jìn)行清查，清查內(nèi)容包括模具的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、使用狀況、存放地點(diǎn)等。2.清查工作應(yīng)制定詳細(xì)的清查計(jì)劃，明確清查人員、清查時(shí)間、清查范圍等。清查人員應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，確保清查工作的準(zhǔn)確性和完整性。3.清查過(guò)程中，清查人員應(yīng)填寫模具資產(chǎn)清查表，詳細(xì)記錄模具的清查情況。模具資產(chǎn)清查表應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由清查人員留存，作為清查工作的記錄；一聯(lián)交資產(chǎn)管理部門，作為核對(duì)模具資產(chǎn)臺(tái)賬的依據(jù)；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，作為核對(duì)財(cái)務(wù)賬目的依據(jù)。4.清查結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)清查結(jié)果，編制模具資產(chǎn)清查報(bào)告，說(shuō)明模具資產(chǎn)的清查情況、存在的問(wèn)題及處理建議等。模具資產(chǎn)清查報(bào)告應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）盤點(diǎn)1.公司應(yīng)定期對(duì)模具資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)工作每年至少進(jìn)行一次。2.盤點(diǎn)工作由資產(chǎn)管理部門組織，使用部門和財(cái)務(wù)部門配合。盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)模具資產(chǎn)的實(shí)物數(shù)量與臺(tái)賬記錄是否一致，檢查模具資產(chǎn)的使用狀況和存放地點(diǎn)是否符合規(guī)定。3.盤點(diǎn)過(guò)程中，盤點(diǎn)人員應(yīng)填寫模具資產(chǎn)盤點(diǎn)表，詳細(xì)記錄模具的盤點(diǎn)情況。模具資產(chǎn)盤點(diǎn)表應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由盤點(diǎn)人員留存，作為盤點(diǎn)工作的記錄；一聯(lián)交資產(chǎn)管理部門，作為核對(duì)模具資產(chǎn)臺(tái)賬的依據(jù)；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，作為核對(duì)財(cái)務(wù)賬目的依據(jù)。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，編制模具資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明模具資產(chǎn)的盤點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析、處理建議等。模具資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.對(duì)于盤盈、盤虧的模具資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)查明原因，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。盤盈的模具資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)入賬，盤虧的模具資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行核銷，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。七、模具資產(chǎn)的信息化管理（一）建立模具資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立模具資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，對(duì)模具資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、存儲(chǔ)、使用、維護(hù)、維修、報(bào)廢等全過(guò)程進(jìn)行信息化管理。2.模具資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)應(yīng)具備模具資產(chǎn)臺(tái)賬管理、檔案管理、查詢統(tǒng)計(jì)、報(bào)表生成等功能，能夠?qū)崟r(shí)反映模具資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)情況。3.資產(chǎn)管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)模具資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)的維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行和數(shù)據(jù)的安全、準(zhǔn)確。（二）數(shù)據(jù)錄入與更新1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)將模具資產(chǎn)的相關(guān)信息錄入模具資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，包括模具的基本信息、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、入庫(kù)單、領(lǐng)用單、維修記錄、報(bào)廢審批表等。2.使用部門和維修部門應(yīng)及時(shí)將模具資產(chǎn)的使用情況和維修情況反饋給資產(chǎn)管理部門，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)更新模具資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與資產(chǎn)管理部門核對(duì)模具資產(chǎn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與模具資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)一致。（三）信息查詢與統(tǒng)計(jì)1.公司內(nèi)部各部