法律盡調(diào)管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在規(guī)范公司/組織的法律盡職調(diào)查（以下簡稱“法律盡調(diào)”）工作，確保盡調(diào)工作的全面性、準確性和合規(guī)性，為公司/組織的重大決策、投資、合作等活動提供可靠的法律依據(jù)，有效防范法律風(fēng)險。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部開展的各類涉及法律事項的盡職調(diào)查工作，包括但不限于對目標企業(yè)、合作項目、資產(chǎn)交易等的法律盡調(diào)。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則法律盡調(diào)工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部的規(guī)章制度，確保盡調(diào)過程和結(jié)果的合法性。2.全面準確原則盡調(diào)團隊?wèi)?yīng)全面收集、審查與調(diào)查對象相關(guān)的各類法律文件、資料和信息，保證所獲取信息的完整性和準確性，避免遺漏重要事項。3.獨立客觀原則法律盡調(diào)人員應(yīng)保持獨立、客觀的態(tài)度，不受任何外部因素干擾，依據(jù)事實和法律進行分析判斷，出具真實、公正的盡調(diào)報告。4.保密性原則參與法律盡調(diào)工作的所有人員應(yīng)對在盡調(diào)過程中知悉的商業(yè)秘密、敏感信息等予以嚴格保密，不得泄露給任何無關(guān)第三方。二、職責(zé)分工（一）盡調(diào)項目負責(zé)人1.負責(zé)法律盡調(diào)項目的整體規(guī)劃與組織實施，制定盡調(diào)工作計劃和時間表，確保盡調(diào)工作按計劃有序進行。2.協(xié)調(diào)盡調(diào)團隊成員之間的工作，合理分配任務(wù)，及時解決盡調(diào)過程中出現(xiàn)的問題。3.與公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，獲取必要的支持和信息，確保盡調(diào)工作與公司/組織整體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求相契合。4.對盡調(diào)工作的質(zhì)量和進度負責(zé)，審核盡調(diào)報告，確保報告內(nèi)容準確、清晰、完整，并符合公司/組織的要求。（二）盡調(diào)團隊成員1.根據(jù)項目負責(zé)人的安排，負責(zé)具體的法律文件審查、資料收集、訪談?wù){(diào)查等工作。2.對所負責(zé)的調(diào)查事項進行詳細分析和研究，提出法律意見和建議，并及時向項目負責(zé)人匯報工作進展和發(fā)現(xiàn)的問題。3.協(xié)助項目負責(zé)人完成盡調(diào)報告的起草和修改工作，確保報告內(nèi)容真實、準確地反映盡調(diào)情況。（三）法律合規(guī)部門1.對法律盡調(diào)工作提供專業(yè)指導(dǎo)和支持，解答盡調(diào)過程中遇到的法律問題，確保盡調(diào)工作符合法律法規(guī)和行業(yè)標準。2.審核盡調(diào)報告，對報告中的法律風(fēng)險評估和應(yīng)對建議進行把關(guān)，提出修改意見和建議，確保報告的專業(yè)性和準確性。3.負責(zé)建立和完善法律盡調(diào)工作的相關(guān)制度和流程，定期對盡調(diào)工作進行總結(jié)和評估，不斷提高盡調(diào)工作質(zhì)量和效率。（四）其他相關(guān)部門1.配合法律盡調(diào)工作，按照要求及時提供與調(diào)查對象相關(guān)的業(yè)務(wù)資料、財務(wù)數(shù)據(jù)等信息，協(xié)助盡調(diào)團隊完成調(diào)查工作。2.根據(jù)法律盡調(diào)結(jié)果，參與制定相應(yīng)的決策和措施，共同推進公司/組織的業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防控工作。三、盡調(diào)流程（一）項目啟動1.公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出法律盡調(diào)申請，明確盡調(diào)目的、范圍、對象等基本信息。2.法律合規(guī)部門對盡調(diào)申請進行審核，評估盡調(diào)項目的必要性和可行性，審核通過后報公司/組織領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)公司/組織領(lǐng)導(dǎo)批準后，法律合規(guī)部門組建盡調(diào)項目團隊，確定項目負責(zé)人和團隊成員，并向項目負責(zé)人下達盡調(diào)任務(wù)書，明確盡調(diào)工作的具體要求和目標。（二）前期準備1.項目負責(zé)人組織盡調(diào)團隊成員召開項目啟動會，介紹盡調(diào)項目的基本情況、工作要求和時間安排，明確團隊成員的職責(zé)分工。2.盡調(diào)團隊成員收集與調(diào)查對象相關(guān)的行業(yè)資料、市場信息、法律法規(guī)等背景資料，了解行業(yè)動態(tài)和法律環(huán)境，為盡調(diào)工作做好充分準備。3.根據(jù)盡調(diào)對象的特點和盡調(diào)要求，制定詳細的盡調(diào)清單，明確需要收集和審查的法律文件、資料和信息范圍。（三）現(xiàn)場調(diào)查1.盡調(diào)團隊成員按照盡調(diào)清單，通過查閱文件、實地走訪、人員訪談、問卷調(diào)查等方式，全面收集與調(diào)查對象相關(guān)的法律信息。2.在查閱文件過程中，對重要文件進行復(fù)印、掃描或拍照留存，并做好文件索引和標注，確保文件資料的完整性和可追溯性。3.實地走訪調(diào)查對象的辦公場所、生產(chǎn)基地、倉庫等，了解其實際經(jīng)營狀況和資產(chǎn)情況，核實相關(guān)信息的真實性。4.與調(diào)查對象的管理層、員工、供應(yīng)商、客戶等進行訪談，獲取有關(guān)公司治理、業(yè)務(wù)運營、合同履行、知識產(chǎn)權(quán)等方面的信息，并做好訪談記錄。5.發(fā)放問卷調(diào)查，收集調(diào)查對象的相關(guān)信息，對問卷結(jié)果進行統(tǒng)計分析，作為盡調(diào)工作的參考依據(jù)。（四）資料審查與分析1.盡調(diào)團隊成員對收集到的法律文件、資料和信息進行仔細審查，核實其真實性、合法性和完整性。2.對審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行詳細記錄，分析問題產(chǎn)生的原因和可能帶來的法律風(fēng)險，并與調(diào)查對象進行溝通核實。3.結(jié)合行業(yè)特點和公司/組織的業(yè)務(wù)需求，對調(diào)查對象的法律狀況進行全面分析，評估其存在的法律風(fēng)險，并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施和建議。（五）報告撰寫與審核1.項目負責(zé)人組織盡調(diào)團隊成員根據(jù)資料審查與分析結(jié)果，撰寫法律盡調(diào)報告。盡調(diào)報告應(yīng)包括引言、盡調(diào)目的、范圍、方法、調(diào)查結(jié)果、法律風(fēng)險評估、應(yīng)對建議等內(nèi)容，語言應(yīng)簡潔明了、邏輯嚴謹。2.盡調(diào)報告初稿完成后，先由項目負責(zé)人進行內(nèi)部審核，確保報告內(nèi)容準確、完整、客觀，并符合公司/組織的要求。3.項目負責(zé)人將審核通過的盡調(diào)報告提交給法律合規(guī)部門進行審核。法律合規(guī)部門應(yīng)從法律專業(yè)角度對報告進行全面審查，重點審核法律風(fēng)險評估和應(yīng)對建議的合理性和可行性，提出審核意見和建議。4.根據(jù)法律合規(guī)部門的審核意見，項目負責(zé)人組織盡調(diào)團隊成員對盡調(diào)報告進行修改完善，確保報告質(zhì)量達到公司/組織的要求。（六）報告提交與存檔1.經(jīng)修改完善后的盡調(diào)報告由項目負責(zé)人提交給公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，作為決策的重要依據(jù)。2.法律合規(guī)部門負責(zé)將盡調(diào)報告及相關(guān)資料進行整理歸檔，建立法律盡調(diào)項目檔案，以便日后查閱和參考。四、盡調(diào)內(nèi)容（一）主體資格1.調(diào)查對象的設(shè)立、存續(xù)情況，包括是否依法設(shè)立、是否存在吊銷營業(yè)執(zhí)照、注銷登記等異常情況。2.調(diào)查對象的經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限，是否超出核準登記的經(jīng)營范圍從事經(jīng)營活動，經(jīng)營期限是否屆滿或即將屆滿。3.調(diào)查對象的股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東出資情況，是否存在股權(quán)糾紛、出資不實等問題。4.調(diào)查對象的法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格和履職情況，是否存在違法違規(guī)行為。（二）業(yè)務(wù)運營1.調(diào)查對象的主營業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)情況，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入要求。2.調(diào)查對象的業(yè)務(wù)模式、運營流程，是否存在重大法律風(fēng)險和隱患。3.調(diào)查對象的市場份額、競爭優(yōu)勢，是否存在市場競爭糾紛和知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險。4.調(diào)查對象的客戶群體、供應(yīng)商情況，是否存在重大客戶依賴或供應(yīng)商違約風(fēng)險。（三）合同管理1.調(diào)查對象的主要合同類型、簽訂情況，合同條款是否合法合規(guī)、公平合理。2.調(diào)查對象的合同履行情況，是否存在合同違約、糾紛等問題。3.調(diào)查對象的合同管理制度，是否健全有效，是否存在合同管理漏洞。（四）知識產(chǎn)權(quán)1.調(diào)查對象的知識產(chǎn)權(quán)情況，包括專利、商標、著作權(quán)、商業(yè)秘密等，是否存在知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬糾紛和侵權(quán)風(fēng)險。2.調(diào)查對象的知識產(chǎn)權(quán)保護措施，是否完善有效，是否存在知識產(chǎn)權(quán)被侵犯的風(fēng)險。3.調(diào)查對象的知識產(chǎn)權(quán)運營情況，是否存在知識產(chǎn)權(quán)閑置、浪費等問題。（五）勞動人事1.調(diào)查對象的勞動用工情況，包括員工數(shù)量、勞動合同簽訂情況、社會保險繳納情況等，是否存在勞動用工糾紛和法律風(fēng)險。2.調(diào)查對象的勞動規(guī)章制度，是否合法合規(guī)、完善有效，是否存在違反勞動法律法規(guī)的情況。3.調(diào)查對象的員工福利待遇、培訓(xùn)發(fā)展等情況，是否符合法律法規(guī)和公司/組織的要求。（六）財務(wù)稅務(wù)1.調(diào)查對象的財務(wù)狀況，包括資產(chǎn)負債情況、收入利潤情況等，是否存在財務(wù)造假、債務(wù)違約等風(fēng)險。2.調(diào)查對象的稅務(wù)情況，包括納稅申報、稅款繳納等情況，是否存在稅務(wù)違法違規(guī)行為。3.調(diào)查對象的財務(wù)管理制度，是否健全有效，是否存在財務(wù)管理漏洞。（七）訴訟仲裁1.調(diào)查對象是否存在正在進行的訴訟、仲裁案件，案件的基本情況、進展情況和可能的結(jié)果。2.調(diào)查對象是否存在潛在的訴訟、仲裁風(fēng)險，如未決糾紛、合同糾紛等。3.調(diào)查對象的訴訟、仲裁應(yīng)對措施，是否有效可行，是否存在因訴訟、仲裁導(dǎo)致的重大損失風(fēng)險。五、盡調(diào)報告（一）報告格式法律盡調(diào)報告應(yīng)采用統(tǒng)一的格式，包括封面、目錄、引言、正文、附件等部分。封面應(yīng)注明報告名稱、報告編號、盡調(diào)項目名稱、調(diào)查對象名稱、報告日期等信息；目錄應(yīng)清晰列出報告各部分的標題和頁碼；引言應(yīng)簡要介紹盡調(diào)項目的背景、目的、范圍和方法；正文應(yīng)詳細闡述盡調(diào)結(jié)果、法律風(fēng)險評估和應(yīng)對建議等內(nèi)容；附件應(yīng)包括盡調(diào)過程中收集的重要法律文件、資料和信息等。（二）報告內(nèi)容1.盡調(diào)結(jié)果對調(diào)查對象的主體資格、業(yè)務(wù)運營、合同管理、知識產(chǎn)權(quán)、勞動人事、財務(wù)稅務(wù)、訴訟仲裁等方面的調(diào)查情況進行全面、準確的描述。列舉盡調(diào)過程中發(fā)現(xiàn)的主要問題和風(fēng)險點，并說明問題的具體表現(xiàn)和相關(guān)證據(jù)。2.法律風(fēng)險評估根據(jù)盡調(diào)結(jié)果，對調(diào)查對象存在的法律風(fēng)險進行評估，分析風(fēng)險的性質(zhì)、程度和可能產(chǎn)生的影響。對法律風(fēng)險進行分類排序，明確重點關(guān)注的風(fēng)險領(lǐng)域和風(fēng)險事項。3.應(yīng)對建議針對評估出的法律風(fēng)險，提出具體的應(yīng)對措施和建議，包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險減輕、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等策略。對各項應(yīng)對建議的可行性和實施步驟進行詳細說明，為公司/組織決策提供參考依據(jù)。（三）報告審核法律盡調(diào)報告完成后，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的審核流程進行審核。審核人員應(yīng)從報告內(nèi)容的準確性、完整性、客觀性、邏輯性以及法律風(fēng)險評估和應(yīng)對建議的合理性、可行性等方面進行全面審查，確保報告質(zhì)量符合公司/組織的要求。審核通過后的報告方可提交給公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)。六、保密與檔案管理（一）保密措施1.參與法律盡調(diào)工作的所有人員應(yīng)簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)和違約責(zé)任。2.在盡調(diào)過程中，對涉及調(diào)查對象商業(yè)秘密、敏感信息等的文件、資料和信息應(yīng)嚴格保密，不得擅自復(fù)制、傳播或泄露給任何無關(guān)第三方。3.如需對外提供盡調(diào)相關(guān)信息，必須經(jīng)過公司/組織內(nèi)部審批，并確保接收方具備保密能力和條件，簽訂保密協(xié)議。（二）檔案管理1.法律合規(guī)部門負責(zé)建立和完善法律盡調(diào)項目檔案管理制度，明確檔案管理的職責(zé)分工、檔案收集范圍、整理歸檔要求、保管期限等內(nèi)容。2.盡調(diào)項目結(jié)束后，盡調(diào)團隊成員應(yīng)及時將在盡調(diào)過程中形成的各類文件、資料和信息移交法律合規(guī)部門，由法律合規(guī)部門進行整理歸檔。3.法律盡調(diào)項目檔案應(yīng)按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進行分類、編號、裝訂，并妥善保管。檔案保管期限應(yīng)根據(jù)公司/組織的規(guī)定和項目實際情況確定，一般不少于[X]年。4.如需查閱、借閱法律盡調(diào)項目檔案，應(yīng)按照公司/組織內(nèi)部的檔案管理制度辦理相關(guān)手續(xù)，經(jīng)批準后方可查閱、借閱，并確保檔案的安全和完整。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.法律合規(guī)部門負責(zé)對法律盡調(diào)工作進行全過程監(jiān)督，定期檢查盡調(diào)工作的進展情況和質(zhì)量，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。2.公司/組織內(nèi)部審計部門可對法律盡調(diào)工作進行不定期審計，檢查盡調(diào)工作是否符合本辦法規(guī)定和公司/組織的要求，是否存在違規(guī)行為。3.對于在法律盡調(diào)過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題和風(fēng)險，應(yīng)及時向公司/組織領(lǐng)導(dǎo)匯報，并采取有效措施進行處理。（二）考核評價1.建立法律盡調(diào)工作考核評價制度，對盡調(diào)項目負