2025/7/31國際貿易單證實務1第八章保險單據國際貿易單證實務22025/7/31【教學目的與要求】

1、掌握保險單據的種類及主要內容2、了解投保單的填寫3、讀懂信用證中有關的保險單據的條款4、掌握根據信用證或合同內容繕制投保單5、掌握在信用證項下保險單的繕制【教學重點】

投保單、保險單的繕制

【教學難點】

掌握在信用證項下保險單的繕制國際貿易單證實務32025/7/31

任務一認識保險單據任務二繕制投保單任務三繕制保險單保險流程保險單的種類保險單的作用常用保險條款投保單解讀投保單繕制實例保險單的解讀保險單繕制實例國際貿易單證實務42025/7/31一、保險概述國際貿易單證實務52025/7/31（一）海運保險險別和保險條款

在海運途中，船只和貨物由于遭受暴風、巨浪、雷電、海嘯、洪水等自然災害，或由于船舶或駁運工具擱淺、觸礁沉沒、碰撞、失火、爆炸以及船長、船員不法行為等意外事故所造成的各種損失，都稱為海上損害、簡稱“海損”（AVERAGE）。國際貿易單證實務62025/7/31海損中，有全損（TOTALLOSS），共同海損（GENERALAVERAGE），以及單獨海損（PARTICULARAVERAGE）三種不同的損害程度。國際貿易單證實務72025/7/31中國人民保險公司的海洋運輸貨物保險條款（chinainsuranceclauses，簡稱C.I.C）的保險險別有：1、基本險，又可分為：①平安險（FREEFROMPARTICULARAVERAGE，簡稱FPA），又稱單獨海損不賠險，②水漬險（WITHPARTICULARAVERAGE，WPA或WA），又稱單獨海損賠償險。③一切險（ALLRISKS），除包括上述平安險和水漬險范圍的責任條款外，包括貨物在運輸過程中，由于外來災害所造成的部分或全部損失。一切險還包括11種一般附加險。2、附加險：一般附加險與特殊附加險3、專門險：冷藏貨物險和散裝桐油險

桐油桐油是一種優(yōu)良的帶干性植物油，具有干燥快、比重輕、光澤度好、附著力強、耐熱、耐酸、耐堿、防腐、防銹、不導電等特性，用途廣泛。它是制造油漆、油墨的主要原料，大量用作建筑、機械、兵器、車船、漁具、電器的防水、防腐、防銹涂料，并可制作油布、油紙、肥皂、農藥和醫(yī)藥用嘔吐劑、殺蟲劑等。國際貿易單證實務82025/7/31國際貿易單證實務92025/7/31一般附加險GeneralAdditionalRisk風險海上風險外來風險自然災害意外事故一般外來特殊外來部分損失全部損失單獨海損共同海損實際全損推定全損偷竊、提貨不著險；淡水雨淋險；短量險；混雜玷污險；滲漏險；碰損、破碎險；串味險；受潮受熱險；鉤損險；包裝破裂險；銹損險。國際貿易單證實務102025/7/31風險海上風險外來風險自然災害意外事故一般外來特殊外來部分損失全部損失單獨海損共同海損實際全損推定全損特殊附加險SpecialAdditionalRisk戰(zhàn)爭險；罷工險；倉面險；進口關稅險；拒收險；黃曲霉素險；交貨不到險；貨物出口到香港（包括九龍）或澳門存?zhèn)}火險責任擴展條款。國際貿易單證實務112025/7/31I.C.C.：InstituteCargoClause，“協會貨物條款”。國際上，保險條款一向以英國倫敦保險協會條款為主，最早制訂于1912年，后來經過多次修改，較近一次的修改是在1981年完成的，最近一次修訂于2009年1月1日起生效。包括ABC條款、戰(zhàn)爭險、罷工險和惡意損壞條款。國際貿易單證實務122025/7/31（二）保險責任起訖空間上時間上國際貿易單證實務132025/7/31一般責任起訖：空間上：倉至倉條款：WAREHOUSETOWAREHOUSECLAUSE：自被保險貨物運離保險單所載明的起運地倉庫或存儲處所開始時生效，包括正常運輸過程在內，直到該項貨物到達保險單所載明的收貨人的最后倉庫或存儲處為止。時間上：卸離海輪60天為止國際貿易單證實務142025/7/31戰(zhàn)爭險特殊責任起訖：空間上：水面險時間上：運抵碼頭如不卸貨，當日午夜起15天為限。國際貿易單證實務152025/7/31（三）保險業(yè)務的一般手續(xù)出口商發(fā)票、裝箱單、投保單①保險公司保險單/保險憑證②保險單據是保險公司向投保人簽發(fā)的、證明保險有關當事人（保險人、投保人和受益人等）權利、義務、責任關系的證明書。國際貿易單證實務162025/7/31保險單保險單是被保險人索賠的主要依據，也是保險公司理賠的主要依據。提問1、保險單的種類有哪些?2、貨運保險的作用是什么？國際貿易單證實務172025/7/31（四）保險單的種類

保險單可分為保險單（INSURANCEPOLICY）保險憑證（INSURANCECERTIFICATE）、聯合保險憑證（COMBINEDINSURANCECERTIFICTE）預約保險單（OPENPOLICY）批單（ENDORSEMENT）國際貿易單證實務182025/7/311、保險單（INSURANCEPOLICY）俗稱“大保單”，它是一種獨立的保險憑證，是保險合同的一種正式證明，一旦貨物受到損失，承保人和被保人都要按照保險條款和投保險別來分清貨損，處理索賠。其背面列明了一般保險條款。使用最為廣泛。國際貿易單證實務192025/7/312、保險憑證（INSURANCECERTIFICATE）保險憑證俗稱“小保單”，是一種簡單的保險單，它不印刷保險條款，只印刷承保責任界限，以保險公司的保險條款為準。這種保險憑證格式簡單，但其作用與保險單完全相同。一般用于：團體保單向個人簽發(fā)；預約保單對某筆貨物簽發(fā)。國際貿易單證實務202025/7/313、聯合憑證（COMBINEDCERTIFICATE）聯合保險憑證利用商業(yè)發(fā)票在上面加蓋保險章，注明保險編號、險別、金額、裝載船名、開船日期等，以此作為保險憑證。

注意：它與保險單有同等效力，但不能轉讓，一般用于港澳地區(qū)中資銀行開來的信用證項下業(yè)務。國際貿易單證實務212025/7/314、預約保險單（OPENPOLICY）預約保險單是保險公司承保被保險人在一定時期內發(fā)運的、以CIF價格條件成交的出口貨物或以FOB、CFR價格條件成交的進口貨物的保險單。預約保險單載明保險貨物的范圍、險別、保險費率、每批運輸貨物的最高保險金額能以及保險費的結付辦法等。凡屬于預約保險范圍內的進出口貨物，一經起運，即自動按預約保險單所列條件承保，但被保險人在獲悉每批保險貨物起運時，應立即以起運通知書或其他書面形式將該批貨物的名稱、數量、保險金額、運輸工具的種類和名稱、航程起訖地點、開航日期等情況通知保險公司。保費一般采取定期事后接受，可減少被保險人的資金占用。我國進口貨物基本上都采用預約保單。保險證明（INSURANCECERTIFICATE）和保險聲明（INSURANCEDECLARATION）預約保單項下的保險單據，都具有與保險單同等的效力，只是簽發(fā)程序略有差異。保險證明是保險人在收到投保人貨物出運的通知向投保人出具的證明，無背面條款。保險聲明是投保人向保險人發(fā)出的關于貨物裝運細節(jié)的陳報，上有保險人的預先簽字。如果L/C要求提交“保險單”，則不能以其他保險單據代替；但如L/C要求提供“保險證明”或“保險聲明”，則可以“保險單”代替。國際貿易單證實務222025/7/31國際貿易單證實務232025/7/315、批單（Endorsement）批單是指投保人需補充或更改保險單內容時出具的一種憑證。批單原則上須粘貼在保險單上，并加蓋騎縫章，作為保險單不可分割的一部分。6.暫保單（covernote）又稱“臨時保險書”，保險單或保險憑證簽發(fā)之前，保險人發(fā)出的臨時單證。暫保單的內容較為簡單，僅表明投保人已經辦理了保險手續(xù)，并等待保險人出立正式保險單。暫保單具有和正式保險單同等的法律效力，但一般暫保單的有效期不長，通常不超過30天。當正式保險單出立后，暫保單就自動失效?！禪CP600》第28條規(guī)定，除非信用證特別授權，不接受保險經紀人出具的暫保單。國際貿易單證實務242025/7/31國際貿易單證實務252025/7/31二、投保單國際貿易單證實務262025/7/31投保單解讀進出口貨物運輸保險投保單ApplicationFormforI/EMarineCargoInsurance被保險人Assured’sname發(fā)票號碼（出口用）或合同號碼（進口用）InvoiceNo.orContractNo.包裝數量Quantity保險貨物項目DescriptionofGoods保險金額AmountInsured裝載運輸工具_______________航次、航班或車號________開航日期_____________PerConveyanceVoy.No.Slg.Date自____________至______________轉運地_______________賠款地_____________FromToW/TatClaimPayableat承保險別：投保人簽章及公司名稱、電話、地址：Applicant’sSignatureandCo.’sName,Add.Tel.No.備注：投保日期：Remark:Date國際貿易單證實務272025/7/31

由于保險公司出具保險單是以投保單內容為依據，因此，投保單的制作十分重要。投保單各保險公司事先已印制好，其內容與繕制方法如下：1.被保險人（Assured'sName）

托收項下的保險單應填出口商名稱。CIF條件下的信用證支付應按信用證要求填制，如信用證規(guī)定“Toorder”，此欄轉錄，受益人并要在保險單背面作空白背書；信用證要求“Toorderof…或infavorof…”，此欄應寫成Toorderof加上被保險人名稱,并作記名背書；信用證對此無具體規(guī)定，受益人應視為被保險人，并作空白背書。2.發(fā)票號碼（InvoiceNo.）

應與本套單據發(fā)票同項內容相一致。3.包裝數量（Quantity）

此欄填最大包裝件數，并與發(fā)票、裝箱單同項內容一致。散裝貨填“INBULK”。如果貨物價格以重量計價，除表示件數外，還應注明毛重或凈重。4.保險貨物項目（DescriptionofGoods）

按發(fā)票品名填寫，如發(fā)票品種名稱繁多，可填其統稱。國際貿易單證實務282025/7/315.保險金額（AmountInsured）

一般按CIF發(fā)票總值110%填寫。信用證項下應按信用證規(guī)定計算填入，如無規(guī)定，應為發(fā)票總額加一成的金額。保險金額小數點后的尾數應進位取整，例如USD2304.1應進位取整為USD2305。6.裝載運輸工具（PerConveyance）

海運填寫船名，中途轉船應在一程船名后加填二程船名，如“ByS.SDONGFANG/TOKYOV.108”?？者\（ByAirplane）填航班名稱。7.航次、航班或車號（Voy.No.）

海運填航次號，空運填航班號。8．開航日期（Slg.Date）

一般填寫本批貨物運輸單據的簽發(fā)日期，如海運可填“AsperB/L”。國際貿易單證實務292025/7/319.起訖地點（From…to…）

在From后填裝運港（地）名稱，To后填目的港（地）名稱。須轉運時應在目的港（地）后加注W/Tat…（轉運港/地名稱），并與提單或其他運輸單據相一致。如海運至目的港，保險承保到內陸城市，應在目的港后注明。例如：“From…ToLiverpoolandthencetoBirmingham”。10.賠款償付地點（ClaimPayableat）

本欄包括保險賠款的支付地點和賠付的貨幣名稱，其應按信用證規(guī)定繕制。如來證未作規(guī)定，或托收項下的，則填目的港（地）名稱。11.承保險別（Condition）

應按合同或信用證規(guī)定的保險險別填寫，并注明依據的保險條款名稱及其頒布年份。例如，“CoveringallRisksandWarRisksasPerPICC1/1/1981”。12.投保單位簽章（Applicant’sSignatureandCo.’sName,Add.AndTel.No.）

填出口商全稱、地址和電話，由經辦人簽名并注明日期。國際貿易單證實務302025/7/31

信用證中的保險條款一般采用的表達方式為：保險單/保險憑證+份數+出單/背書+可轉讓形式+投保金額+險別+保險依據+保險范圍+賠付地點+賠付幣種。（注：這些內容并不一定會同時出現在保險條款中）三、信用證中有關保險單據條款舉例：國際貿易單證實務312025/7/31MARINEINSURANCEPOLICYORCERTIFICATEINDUPLICATE,ENDORSEDINBLANK,FORFULLINVOICEVALUEPLUS10PERCENTSTATINGCLAIMPAYABLEINTHAILANDCOVERINGFPAASPEROCEANMARINECARGOCLAUSEOFTHEPEOPLE’SINSURANCECOMPANYOFCHINADATED1/11981,INCLUDINGT.P.N.D.LOSSAND/ORDAMAGECAUSEDBYHEAT,SHIP’SSWEATANDODOOUR,HOOP-RUST,BREAKAGEOFPACKING.保險單或保險憑證一式二份，空白背書，按發(fā)票金額加10%投保，聲明在泰國賠付，根據中國人民保險公司1981年1月1日的海洋運輸貨物保險條款投保平安險，包括偷竊提貨不著，受熱船艙發(fā)汗，串味，鐵箍銹損，包裝破裂所導致的損失。國際貿易單證實務322025/7/31INSURANCEPLOICIESORCERTIFICATEINDUPLICATEENDORSEDINBLANKOF110%OFINVOICEVALUECOVERINGALLRISKSANDWARRISKSASPERCICWITHCLAIMSPAYABLEATSINGAPOREINTHECURRENCYOFDRAFT(IRRESPECTIVEOFPERCENTAGE),INCLUDING60DAYSAFTERDISCHARGESOFTHEGOODSATPORTOFDESTINATION(OFATSTATIONOFDESTINATION)SUBJECTTOCIC.

保單或保險憑證做成空白背書，按發(fā)票金額的110%投保中國保險條款的一切險和戰(zhàn)爭險，按匯票所使用的貨幣在新加坡賠付（無免賠率，并根據中國保險條款，保險期限在目的港卸船（或在目的地車站卸車）后60天為止。國際貿易單證實務332025/7/31INSURANCEPOLICIESORCERTIFICATEINTWOFOLDISSUEDTOTHEAPPLICANT,COVERINGRISKSASPERINSTITUTECARGOCLAUSES(A),ANDINSTITUTEWARCLAUSES(CARGO)INCLUDINGWAREHOUSETOWAREHOUSECLAUSEUPTOFINALDESTINANTIONATSCHORNDORFFORATLEAST110%OFCIFVALUE,MARKEDPREMIUMPAIDSHOWINGCLAIMSIFANYPAYABLEINGERMANY,NAMINGSETTLINGAGENTINGERMANY.此保單或保險憑證簽發(fā)給開證人，按倫敦保險協會條款投保ICC（A），和協會戰(zhàn)爭險，包括倉至倉條款到達最后目的地SCHORNDORF，至少按CIF價發(fā)票金額投保，標明保費已付。國際貿易單證實務342025/7/31樣本見P193四、保險單的填制國際貿易單證實務352025/7/311.正本份數（NUMBEROFORIGINALPOLICY）當信用證沒有特別說明保險單份數時，出口公司一般提交一套完整的保險單（一份正本ORIGINAL，一份復聯本DUPLICATE）。當來證要求提供的保險單“INDUPLICATE/INTWOFOLDS/IN2COPIES”時，出口商提交給議付行的是正本保險單（ORIGINAL）和復聯保險單）DUPLICATE）構成全套保險單。其中的正本保險單可經背書轉讓。根據“UCP600”規(guī)定，正本必須有“正本”（ORIGINAL）字樣。在實務中，可根據信用證或合同規(guī)定使用一份、兩份或三份正本保單，每份正本上分別印有“第一正本”（THEFIRSTORIGINAL）、“第二正本”（THESECONDORIGINAL）及“第三正本”（THETHIRDORIGINAL）以示區(qū)別。國際貿易單證實務362025/7/312.發(fā)票號碼（INVOICENUMBER）

此處填寫發(fā)票號碼。3.保險單號碼（POLICYNUMBER）

填寫保險公司指定號碼。4.被保險人（INSURED）

如信用證無特別規(guī)定，保險單的被保險人應是信用證的受益人。如信用證規(guī)定保險單為TOORDEROFXXXBANK或INFAVOUROFXXXBANK，即應在被保險人處填寫“XXX出口公司+HELDTOORDEROFXXXBANK（或INFAVOUROFXXXBANK）。國際貿易單證實務372025/7/315.保險貨物項目（DESCRIPTIONOFGOODS）填寫貨物名稱，此欄允許填寫貨物總稱。6.嘜頭（MARKSANDNOS）

保險單嘜頭應與發(fā)票、提單等一致，也可只填“ASPERINVOICENO。XXX”。7.包裝及數量（QUANTITY）

如以包裝件數計價者，則將最大包裝的總件數填入；如以毛重或凈重計價，可填件數及毛重或凈重，如果是裸裝貨物，則表示其件數即可；散裝貨物則表示其重量，并在其后注明INBULK字樣。國際貿易單證實務382025/7/318.保險金額（AMOUNTINSURED）一般按照發(fā)票總金額的110%投保。信用證項下的保險單必須按信用證規(guī)定辦理。此欄保險金額使用的貨幣應與信用證使用的貨幣相一致，大小寫保持一致。9.總保險金額（TOTALAMOUNTINSURED）即保險金額的大寫數字，以英文表示，末尾應加“ONLY”，以防涂改。10.保費（PREMIUM）一般已由保險公司印就“ASARRANGED”（如約定）字樣。除非信用證另有規(guī)定，每筆保費及費率可以不具體表示。國際貿易單證實務392025/7/3111.開航日期（DATEOFCOMMENCEMENT）

一般填寫提單的簽發(fā)日期，也可填寫提單簽發(fā)日前后各五天之內任何一天的日期，或填“ASPERB/LDATE”。國際貿易單證實務402025/7/3112.裝載工具（PERCONVEYANCE）

填寫裝載船的船名。當運輸由兩程運輸完成時，應分別填寫一程船名和二程船名。如再轉運到內陸加OTHERCONVEYANCE。如空運，則填“BYAIR”或“BYAEROPLANCE”；如陸運，則填“BYTRAIN”、“BYWAGONNO。XXX；如以郵包寄送，寫“BYPARCELPOST”；如采用海陸聯運方式，則填“BYS.SXXXANDTHENCEBYOVERLANDTRANSPORTATIONTOXXX”。國際貿易單證實務412025/7/3113.起運地和目的地（FROM…TO…）此欄填寫起運地和目的地名稱。當貨物經轉船到達目的港時，可填寫“FROM裝運港TO目的港W/TAT轉運港（WITHTRANSSHIPMENTATXXX），也可打成VIA轉運港ANDTHENCETO投保最終目的地。例如：貨物由上海運達紐約港后，轉運到芝加哥.提單可打成：“FROMSHANHGAITONEWYORKANDTHENCETOCHICAGO”或“FROMSHANGHAITONEWYORKINTRANSITTOCHICAGO”。國際貿易單證實務422025/7/3114.承保險別（CONDITIONS）本欄系保險單的核心內容，填寫時應注意保險險別及文句與信用證嚴格一致，即使信用證中有重復語句，為了避免混亂和誤解，最好按信用證規(guī)定的順序填寫。如信用證沒有規(guī)定具體險別，或只規(guī)定“MARINERISK”、“USUALRISK”或“TRANSPORTRISK”等，則可投保一切險（ALLRISKS）、水漬險（WA或WPA）、平安險（FPA）三種基本險中的任何一種。如信用證中規(guī)定使用倫敦學會條款，包括修訂前后或修訂后的，可以按信用證規(guī)定承保，保單應按要求填制。投保的險別除注明險別名稱外，還應注明險別適用的文本及日期。國際貿易單證實務432025/7/3115.貨損檢驗及理賠代理人（SURVEYINGANDCLAIMSETTLINGAGENTS）一般選擇在目的港或目的港附過有關機構為貨損檢驗、理賠代理人，并詳細注明代理人的地址。如果保險單上注明保險責任終止是在內地而非港口，則應填列內地代理人名址。如當地無中國人民保險公司的代理機構，可以注明由當地法定檢驗機構代為檢驗。如果信用證自行指定買方選擇的代理人，則不應接受。國際貿易單證實務442025/7/3116.賠付地點（CLAIMPAYABLEAT）此欄按合同或信用證要求填制。如果信用證中并未列明確，一般將目的港作為賠付地點。如買方指定理賠代理人，理賠代理人必須在貨物到達目的港的所在國內，便于到貨后檢