大額支現(xiàn)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司大額現(xiàn)金支付管理，規(guī)范現(xiàn)金使用行為，防范金融風(fēng)險，保障資金安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)在辦理涉及大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)時的管理與操作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)、規(guī)章和制度，確保大額支現(xiàn)業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全謹(jǐn)慎原則：強(qiáng)化風(fēng)險意識，采取有效措施保障大額現(xiàn)金支取過程中的資金安全，謹(jǐn)慎處理每一筆業(yè)務(wù)。3.合理控制原則：根據(jù)公司實際經(jīng)營需要，合理控制大額現(xiàn)金支取規(guī)模，優(yōu)化資金使用效率。二、大額支現(xiàn)的界定標(biāo)準(zhǔn)（一）一般標(biāo)準(zhǔn)1.單筆現(xiàn)金支取金額達(dá)到人民幣[X]元及以上的，視為大額支現(xiàn)。2.當(dāng)日累計現(xiàn)金支取金額達(dá)到人民幣[X]元及以上的，視為大額支現(xiàn)。（二）特殊情況對于某些特定業(yè)務(wù)或交易，雖未達(dá)到上述一般標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)公司風(fēng)險管理部門評估認(rèn)定存在較高風(fēng)險的現(xiàn)金支取，也納入大額支現(xiàn)管理范疇。三、大額支現(xiàn)申請與審批流程（一）申請1.業(yè)務(wù)部門如需進(jìn)行大額現(xiàn)金支取，應(yīng)提前填寫《大額現(xiàn)金支取申請表》，詳細(xì)注明支取金額、用途、預(yù)計支取時間等信息。2.申請表需由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章。（二）初審1.申請表提交至財務(wù)部門后，財務(wù)人員對支取金額、用途的合理性以及相關(guān)業(yè)務(wù)的真實性進(jìn)行初步審核。2.初審?fù)ㄟ^后，財務(wù)人員在申請表上簽署意見，并提交至財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批。（三）審批1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司財務(wù)狀況、資金安排以及相關(guān)規(guī)定，對大額支現(xiàn)申請進(jìn)行審批。2.對于金額較大或存在重大風(fēng)險的申請，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)提交公司管理層進(jìn)行集體決策。3.審批通過后，在申請表上簽署審批意見，并加蓋財務(wù)專用章。（四）備案財務(wù)部門應(yīng)將審批通過的《大額現(xiàn)金支取申請表》進(jìn)行備案，留存相關(guān)資料，以備后續(xù)查詢和監(jiān)管檢查。四、大額支現(xiàn)用途管理（一）工資、獎金發(fā)放1.公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和勞動合同約定，定期、足額發(fā)放員工工資、獎金。2.工資、獎金發(fā)放應(yīng)通過銀行代發(fā)為主，確需現(xiàn)金發(fā)放的，應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定的流程進(jìn)行申請和審批。3.發(fā)放清單應(yīng)詳細(xì)記錄員工姓名、工資金額、獎金金額等信息，并由員工簽字確認(rèn)。（二）差旅費1.員工因公務(wù)需要出差的，差旅費報銷應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.對于符合規(guī)定的差旅費現(xiàn)金支取，應(yīng)在出差前填寫申請表，注明出差地點、時間、預(yù)計費用等信息。3.出差歸來后，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，提供真實有效的發(fā)票等憑證。（三）零星采購1.因業(yè)務(wù)需要進(jìn)行零星采購且確實無法通過轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金方式支付的，可申請大額現(xiàn)金支取。2.采購人員應(yīng)提供采購合同、發(fā)票等相關(guān)資料，證明采購業(yè)務(wù)的真實性和合理性。3.采購?fù)瓿珊?，?yīng)及時辦理入庫手續(xù)，并將相關(guān)資料提交財務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。（四）其他特殊用途1.對于其他特殊用途的大額現(xiàn)金支取，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提供詳細(xì)的說明和相關(guān)證明材料，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后方可辦理。2.特殊用途的界定應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保資金使用合法合規(guī)。五、大額支現(xiàn)的安全保障措施（一）人員安全1.辦理大額支現(xiàn)業(yè)務(wù)的人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，經(jīng)過相關(guān)培訓(xùn)，熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險防范措施。2.安排專人負(fù)責(zé)大額支現(xiàn)業(yè)務(wù)，確保人員相對穩(wěn)定，避免因人員變動頻繁帶來的風(fēng)險。3.在現(xiàn)金支取過程中，應(yīng)至少安排兩名工作人員同行，確保人身安全。（二）現(xiàn)金保管1.公司應(yīng)設(shè)置專門的現(xiàn)金保管場所，配備必要的安全設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控設(shè)備等。2.現(xiàn)金保管場所應(yīng)符合安全標(biāo)準(zhǔn)，確?，F(xiàn)金存放安全，防止被盜、被搶等事故發(fā)生。3.現(xiàn)金保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金保管制度，定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點，確保賬實相符。（三）運輸安全1.如需將大額現(xiàn)金運輸至其他地點，應(yīng)選擇安全可靠的運輸方式，如專車運輸、委托專業(yè)押運公司等。2.運輸過程中應(yīng)采取必要的安全防范措施，如配備安保人員、安裝GPS定位系統(tǒng)等，確?，F(xiàn)金運輸安全。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對大額支現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計檢查，重點檢查業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、資金使用的合理性以及安全保障措施的落實情況。2.審計部門應(yīng)出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)管1.公司應(yīng)積極配合國家金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時提供大額支現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提出的整改要求，公司應(yīng)認(rèn)真落實，確保大額支現(xiàn)業(yè)務(wù)合法合規(guī)。七、違規(guī)處理（一）對違規(guī)行為的界定1.未按照本辦法規(guī)定的流程進(jìn)行大額支現(xiàn)申請、審批的。2.提供虛假資料騙取大額現(xiàn)金支取的。3.擅自改變大額支現(xiàn)用途的。4.因保管不善導(dǎo)致大額現(xiàn)金丟失、被盜的。5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對于違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人警告、罰款、降職、撤職等處分。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.構(gòu)成犯罪的，將依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。八、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。