寄存物資管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司寄存物資的管理，規(guī)范寄存物資的出入庫流程，確保寄存物資的安全、完整，提高物資的使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有寄存物資的管理，包括但不限于原材料、半成品、成品、設(shè)備、工具等。（三）基本原則1.安全第一原則：確保寄存物資的安全，防止物資丟失、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。2.規(guī)范管理原則：建立健全寄存物資管理制度，規(guī)范物資的出入庫、存儲、盤點等操作流程。3.高效利用原則：合理安排物資的存儲位置，提高物資的使用效率，減少庫存積壓。4.責任明確原則：明確各部門和人員在寄存物資管理中的職責，做到責任到人。二、寄存物資的分類與編號（一）分類標準根據(jù)寄存物資的性質(zhì)、用途、規(guī)格等因素，將寄存物資分為以下幾類：1.原材料：用于生產(chǎn)產(chǎn)品的各種基本材料。2.半成品：經(jīng)過部分加工但尚未完成全部生產(chǎn)過程的產(chǎn)品。3.成品：已經(jīng)完成全部生產(chǎn)過程，可供銷售的產(chǎn)品。4.設(shè)備：用于生產(chǎn)、辦公等的各種機器設(shè)備。5.工具：用于生產(chǎn)、維修等的各種工具。6.其他物資：不屬于以上分類的其他寄存物資。（二）編號規(guī)則為了便于寄存物資的管理和查詢，對每類物資進行編號。編號規(guī)則如下：1.編號長度：統(tǒng)一為[X]位數(shù)字。2.編號結(jié)構(gòu)：第12位數(shù)字表示物資類別代碼，具體如下：01原材料02半成品03成品04設(shè)備05工具06其他物資第36位數(shù)字表示物資的規(guī)格型號代碼，根據(jù)物資的具體規(guī)格型號進行編制。第710位數(shù)字表示物資的入庫順序號，按照物資入庫的先后順序依次編號。（三）編號示例例如，某公司入庫的一批原材料，規(guī)格型號為A123，入庫順序號為0001，則該批原材料的編號為01A1230001。三、寄存物資的入庫管理（一）入庫申請1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營等需要，填寫《寄存物資入庫申請表》，詳細注明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并提交給物資管理部門。2.物資管理部門收到《寄存物資入庫申請表》后，進行審核。審核內(nèi)容包括物資的需求是否合理、庫存情況是否允許等。如審核通過，物資管理部門在申請表上簽字確認，并將申請表轉(zhuǎn)交給采購部門或相關(guān)部門進行采購。（二）物資采購1.采購部門根據(jù)物資管理部門審核通過的《寄存物資入庫申請表》，進行物資采購。在采購過程中，應選擇合格的供應商，確保物資的質(zhì)量符合要求。2.物資到貨后，采購部門應及時通知物資管理部門進行驗收。同時，采購部門應提供物資的質(zhì)量證明文件、發(fā)票等相關(guān)資料。（三）物資驗收1.物資管理部門組織相關(guān)人員對到貨物資進行驗收。驗收人員應根據(jù)物資的采購合同、質(zhì)量標準等要求，對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等進行檢查。2.驗收合格的物資，驗收人員在《物資驗收單》上簽字確認，并將物資移交倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)。驗收不合格的物資，應及時通知采購部門與供應商協(xié)商處理。（四）入庫手續(xù)辦理1.倉庫管理人員根據(jù)《物資驗收單》，對驗收合格的物資進行入庫操作。在入庫過程中，倉庫管理人員應按照物資的編號規(guī)則，為物資分配唯一的編號，并將物資的相關(guān)信息錄入庫存管理系統(tǒng)。2.倉庫管理人員填寫《寄存物資入庫登記表》，詳細記錄物資的入庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、編號等信息，并由倉庫管理人員和物資管理部門負責人簽字確認。四、寄存物資的存儲管理（一）存儲規(guī)劃1.物資管理部門根據(jù)寄存物資的類別、性質(zhì)、用途等因素，制定合理的存儲規(guī)劃。存儲規(guī)劃應包括物資的存儲區(qū)域、存儲方式、存儲條件等內(nèi)容。2.倉庫管理人員按照存儲規(guī)劃，對寄存物資進行分類存放。不同類別的物資應存放在不同的區(qū)域，避免相互混淆。同時，應根據(jù)物資的特性，選擇合適的存儲方式，如貨架存儲、堆垛存儲等。（二）存儲條件1.根據(jù)物資的特性，為寄存物資提供適宜的存儲條件。如對于易受潮的物資，應存放在干燥通風的倉庫；對于易燃易爆的物資，應存放在專門的危險品倉庫，并采取相應的防火、防爆措施。2.倉庫管理人員應定期對存儲環(huán)境進行檢查，確保存儲條件符合要求。如發(fā)現(xiàn)存儲環(huán)境不符合要求，應及時采取措施進行調(diào)整。（三）庫存盤點1.物資管理部門定期組織對寄存物資進行庫存盤點。盤點周期根據(jù)公司實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次。2.庫存盤點采用實地盤點的方式，由倉庫管理人員和物資管理部門相關(guān)人員共同參與。盤點過程中，應認真核對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、編號等信息，確保賬實相符。3.盤點結(jié)束后，倉庫管理人員填寫《庫存盤點表》，詳細記錄盤點結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并編制《盤盈盤虧報告表》，報物資管理部門負責人審核后進行處理。五、寄存物資的出庫管理（一）出庫申請1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營等需要，填寫《寄存物資出庫申請表》，詳細注明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并提交給物資管理部門。2.物資管理部門收到《寄存物資出庫申請表》后，進行審核。審核內(nèi)容包括物資的需求是否合理、庫存情況是否允許等。如審核通過，物資管理部門在申請表上簽字確認，并將申請表轉(zhuǎn)交給倉庫管理人員辦理出庫手續(xù)。（二）出庫審批1.對于重要物資或大批量物資的出庫，需經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批。審批流程按照公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.倉庫管理人員根據(jù)審批通過的《寄存物資出庫申請表》，進行物資出庫操作。在出庫過程中，倉庫管理人員應認真核對物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，確保出庫物資與申請表一致。（三）出庫手續(xù)辦理1.倉庫管理人員填寫《寄存物資出庫登記表》，詳細記錄物資的出庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、編號、領(lǐng)用部門等信息，并由倉庫管理人員和領(lǐng)用部門負責人簽字確認。2.倉庫管理人員根據(jù)《寄存物資出庫登記表》，對庫存管理系統(tǒng)中的物資信息進行更新，確保庫存數(shù)量準確無誤。六、寄存物資的報廢管理（一）報廢申請1.使用部門或倉庫管理人員發(fā)現(xiàn)寄存物資存在損壞、變質(zhì)、過期等情況，無法繼續(xù)使用時，應填寫《寄存物資報廢申請表》，詳細注明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、報廢原因等信息，并提交給物資管理部門。2.物資管理部門收到《寄存物資報廢申請表》后，組織相關(guān)人員進行鑒定。鑒定內(nèi)容包括物資是否確實無法使用、報廢原因是否合理等。如鑒定通過，物資管理部門在申請表上簽字確認，并將申請表轉(zhuǎn)交給財務(wù)部門進行審核。（二）報廢審批1.財務(wù)部門對《寄存物資報廢申請表》進行審核。審核內(nèi)容包括物資的賬面價值、報廢處理方式等。如審核通過，財務(wù)部門在申請表上簽字確認，并將申請表報公司領(lǐng)導審批。2.公司領(lǐng)導根據(jù)財務(wù)部門的審核意見，對《寄存物資報廢申請表》進行審批。審批通過后，物資管理部門方可組織對報廢物資進行處理。（三）報廢處理1.物資管理部門根據(jù)公司領(lǐng)導的審批意見，組織對報廢物資進行處理。報廢處理方式包括報廢變賣、報廢銷毀等。對于有利用價值的報廢物資，可進行報廢變賣；對于無利用價值的報廢物資，應進行報廢銷毀。2.報廢變賣的收入應及時上繳公司財務(wù)，并按照公司的相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理。報廢銷毀的過程應進行記錄，確保報廢物資得到妥善處理。七、寄存物資的賬務(wù)管理（一）賬務(wù)設(shè)置1.物資管理部門應建立健全寄存物資的賬務(wù)管理制度，設(shè)置總賬、明細賬、庫存臺賬等賬簿，對寄存物資的收發(fā)存情況進行詳細記錄。2.庫存管理系統(tǒng)應與賬務(wù)系統(tǒng)進行實時對接，確保庫存數(shù)據(jù)與賬務(wù)數(shù)據(jù)一致。倉庫管理人員應及時將物資的出入庫信息錄入庫存管理系統(tǒng)，財務(wù)人員應定期對賬務(wù)數(shù)據(jù)進行核對和處理。（二）賬務(wù)處理1.物資入庫時，倉庫管理人員應根據(jù)《物資驗收單》和《寄存物資入庫登記表》，及時在庫存管理系統(tǒng)中錄入物資信息，并生成相應的記賬憑證，交財務(wù)人員進行賬務(wù)處理。2.物資出庫時，倉庫管理人員應根據(jù)《寄存物資出庫申請表》和《寄存物資出庫登記表》，在庫存管理系統(tǒng)中更新物資信息，并生成相應的記賬憑證，交財務(wù)人員進行賬務(wù)處理。3.物資報廢時，倉庫管理人員應根據(jù)《寄存物資報廢申請表》和《寄存物資報廢登記表》，在庫存管理系統(tǒng)中對報廢物資進行核銷，并生成相應的記賬憑證，交財務(wù)人員進行賬務(wù)處理。（三）財務(wù)核對1.財務(wù)人員應定期對寄存物資的賬務(wù)進行核對，確保賬賬相符、賬實相符。核對內(nèi)容包括總賬與明細賬、庫存臺賬的核對，庫存管理系統(tǒng)與賬務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的核對等。2.如發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符，財務(wù)人員應及時查明原因，并編制《賬務(wù)調(diào)整報告表》，報物資管理部門負責人審核后進行處理。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對寄存物資的管理情況進行審計。審計內(nèi)容包括物資的出入庫流程、存儲管理、賬務(wù)管理等方面。2.內(nèi)部審計部門應根據(jù)審計結(jié)果，出具審計報告。如發(fā)現(xiàn)存在問題，應提出整改建議，并督促相關(guān)部門進行整改。（二）日常檢查1.物資管理部門應定期對寄存物資的管理情況進行日常檢查。檢查內(nèi)容包括物資的存儲環(huán)境、庫存數(shù)量、物資質(zhì)量等方面。2.物資管理部門應根據(jù)日常檢查結(jié)果，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。如發(fā)現(xiàn)存在安全隱患或物資管理不善等情況，應及時采取措施進行整改。（三）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的部門和人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應的