基金現(xiàn)行管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本基金現(xiàn)行管理辦法旨在規(guī)范基金的運(yùn)作與管理，保障基金投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)基金行業(yè)的健康發(fā)展。通過(guò)建立健全科學(xué)、合理、有效的管理機(jī)制，確保基金資產(chǎn)的安全、穩(wěn)定增值，為投資者提供長(zhǎng)期、穩(wěn)健的投資回報(bào)。（二）適用范圍本辦法適用于本公司管理的各類基金，包括但不限于證券投資基金、股權(quán)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金等。涵蓋了基金從募集設(shè)立、投資運(yùn)作、收益分配到清算終止的全過(guò)程。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及相關(guān)政策規(guī)定，確?；疬\(yùn)作合法合規(guī)。所有基金活動(dòng)必須在法律框架內(nèi)進(jìn)行，不得從事任何違法違規(guī)行為。2.安全性原則高度重視基金資產(chǎn)的安全，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確?；鹳Y產(chǎn)不受損失。加強(qiáng)對(duì)基金投資、交易、托管等各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障投資者資金安全。3.穩(wěn)健性原則基金運(yùn)作以穩(wěn)健為首要目標(biāo)，避免過(guò)度冒險(xiǎn)行為。在投資決策過(guò)程中，充分考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)因素，制定合理的投資策略，確?；鹳Y產(chǎn)的穩(wěn)健增值。4.公平性原則對(duì)待所有基金投資者一視同仁，公平地分配基金收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在基金管理過(guò)程中，不得偏袒任何一方投資者，保障投資者享有平等的權(quán)利和機(jī)會(huì)。5.透明度原則保持基金運(yùn)作的高度透明度，及時(shí)、準(zhǔn)確地向投資者披露基金信息。定期公布基金凈值、投資組合、收益分配等情況，確保投資者能夠充分了解基金的運(yùn)作狀況，做出合理的投資決策。二、基金的募集與設(shè)立（一）募集申請(qǐng)1.基金管理人在募集基金前，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）提交募集申請(qǐng)文件。申請(qǐng)文件應(yīng)當(dāng)包括基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說(shuō)明書(shū)草案等。2.募集申請(qǐng)文件應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。（二）募集期限1.基金的募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，不得超過(guò)三個(gè)月。2.在募集期限內(nèi)，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定，通過(guò)基金銷售機(jī)構(gòu)向社會(huì)公眾發(fā)售基金份額。募集期限屆滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。（三）基金合同的簽訂與生效1.基金合同是規(guī)范基金當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕突鸱蓊~持有人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，履行各自的職責(zé)。2.基金合同自投資人繳納認(rèn)購(gòu)的基金份額的款項(xiàng)時(shí)成立；自基金備案手續(xù)辦理完畢之日起生效。基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效的次日在指定媒介上登載基金合同生效公告。（四）基金份額的發(fā)售1.基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的約定，向投資人發(fā)售基金份額?；鸱蓊~的發(fā)售，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。2.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說(shuō)明書(shū)、基金合同及其他有關(guān)文件。前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。基金管理人不得在基金份額發(fā)售前向投資人收取任何費(fèi)用。三、基金的投資與運(yùn)作（一）投資目標(biāo)與范圍1.基金應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同約定的投資目標(biāo)，制定合理的投資策略。投資目標(biāo)應(yīng)當(dāng)明確、具體，具有可衡量性和可實(shí)現(xiàn)性。2.基金的投資范圍應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。一般包括股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具、資產(chǎn)支持證券、權(quán)證等金融工具?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在基金合同中明確規(guī)定投資范圍，并根據(jù)市場(chǎng)情況和基金運(yùn)作需要，合理調(diào)整投資組合。（二）投資限制1.基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有下列情形：一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的百分之十；同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過(guò)該證券的百分之十；基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，單只基金所申報(bào)的金額超過(guò)該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報(bào)的股票數(shù)量超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。2.基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起六個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合前款規(guī)定的比例或者基金合同約定的投資范圍的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在十個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。（三）投資決策與執(zhí)行1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全科學(xué)、民主、高效的投資決策機(jī)制，制定明確的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。投資決策應(yīng)當(dāng)充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、公司基本面等因素，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。2.基金投資指令應(yīng)當(dāng)明確、清晰，不得含有模棱兩可或者易引起歧義的表述。投資指令應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審核和授權(quán)，確保投資指令的執(zhí)行符合基金合同和投資決策的要求。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)基金投資運(yùn)作過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等內(nèi)容。2.基金管理人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立健全內(nèi)部控制制度，防范內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋基金運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括投資管理、市場(chǎng)營(yíng)銷、基金托管、財(cái)務(wù)管理等，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)范運(yùn)作。四、基金的托管（一）托管人的職責(zé)1.基金托管人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和基金合同的約定，履行下列職責(zé)：安全保管基金財(cái)產(chǎn)；按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)；復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；定期向基金管理人出具資產(chǎn)托管報(bào)告；法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他職責(zé)。（二）托管人的監(jiān)督1.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，確?；鹜顿Y運(yùn)作符合法律法規(guī)和基金合同的約定。監(jiān)督內(nèi)容包括但不限于投資范圍、投資比例、投資決策程序、交易行為等。2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、基金合同的約定或者基金托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人?；鸸芾砣巳鐭o(wú)正當(dāng)理由，逾期未改正的，基金托管人應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（三）托管人的更換1.有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：被依法取消基金托管資格；被基金份額持有人大會(huì)解任；依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。2.基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金托管人。五、基金的收益分配（一）收益分配原則1.基金收益分配應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：每份基金份額享有同等分配權(quán)；基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；如果基金投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則不進(jìn)行收益分配；基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損后，才可進(jìn)行當(dāng)年收益分配；法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（二）收益分配方式1.基金收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。2.紅利再投資的計(jì)算方法：紅利再投資金額=紅利金額/除息日基金份額凈值。紅利再投資所增加的基金份額將在紅利發(fā)放日后的下一個(gè)工作日確認(rèn)成功，并計(jì)入下一收益分配期的基金份額中進(jìn)行收益分配。（三）收益分配時(shí)間與頻率1.基金收益分配每年不得少于一次，年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤(rùn)的百分之九十。基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。2.在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行收益分配，但需提前公告。六、基金的信息披露（一）信息披露的原則與要求1.基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息，并保證基金投資者能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料。2.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露，并保證投資者能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料。（二）信息披露的內(nèi)容與方式1.基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議、基金管理人、基金托管人的基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng)、涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟、仲裁、基金投資組合報(bào)告、基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金管理人的管理費(fèi)和基金托管人的托管費(fèi)、改變基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或基金托管人、基金份額的拆分合并、開(kāi)放式基金發(fā)生巨額贖回并延期支付、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。2.基金信息披露主要通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊、網(wǎng)站等媒介進(jìn)行?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)保證指定報(bào)刊、網(wǎng)站的信息披露內(nèi)容符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的格式和內(nèi)容要求。（三）信息披露的時(shí)間與頻率1.基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議自基金份額發(fā)售之日起三個(gè)月內(nèi)披露?；鸱蓊~發(fā)售公告應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前披露。2.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起十五個(gè)工作日內(nèi)編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，將季度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。基金合同生效不足兩個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告。3.基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起六十日內(nèi)編制完成基金中期報(bào)告，并將中期報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，將中期報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。4.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起九十日內(nèi)編制完成基金年度報(bào)告，并將年度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，將年度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上?；鹉甓葓?bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)審計(jì)。5.發(fā)生重大事件時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在二日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告，同時(shí)分別報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)備案。七、基金份額的申購(gòu)與贖回（一）申購(gòu)與贖回的原則1.“未知價(jià)”原則，即申購(gòu)、贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日收市后計(jì)算的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算；2.“金額申購(gòu)、份額贖回”原則，即申購(gòu)以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)；3.當(dāng)日的申購(gòu)與贖回申請(qǐng)可以在基金管理人規(guī)定的時(shí)間以內(nèi)撤銷；4.贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)的先后次序進(jìn)行順序贖回。（二）申購(gòu)與贖回的程序1.投資者申購(gòu)基金，應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定，向基金管理人或其委托的銷售機(jī)構(gòu)提出申購(gòu)申請(qǐng)。申購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括申購(gòu)金額、申購(gòu)份額等內(nèi)容。2.投資者贖回基金，應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定，向基金管理人或其委托的銷售機(jī)構(gòu)提出贖回申請(qǐng)。贖回申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括贖回份額、贖回金額等內(nèi)容。3.基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金投資者有效贖回申請(qǐng)之日起七個(gè)工作日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。（三）申購(gòu)與贖回的費(fèi)用1.基金管理人可以根據(jù)基金合同的約定，收取申購(gòu)費(fèi)和贖回費(fèi)。申購(gòu)費(fèi)和贖回費(fèi)的費(fèi)率水平應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。2.申購(gòu)費(fèi)可以采用前端收費(fèi)方式或后端收費(fèi)方式。前端收費(fèi)方式是指在投資人申購(gòu)基金份額時(shí)收取申購(gòu)費(fèi)；后端收費(fèi)方式是指在投資人贖回基金份額時(shí)收取申購(gòu)費(fèi)，且隨著持有期限的增加而遞減。3.贖回費(fèi)由贖回基金份額的基金份額持有人承擔(dān)，在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的百分之二十，并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。八、基金的終止與清算（一）基金終止的情形1.基金合同期限屆滿而未延期的；2.基金份額持有人大會(huì)決定終止的；3.基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新基金托管人承接的；4.基金合同約定的其他情形；5.法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。（二）基金清算的程序1.基金終止后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清算?；鹎逅憬M由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組成。基金清算組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算工作。2.基金清算組應(yīng)當(dāng)自基金終止之日起三十日內(nèi)成立，并在成立后的十日內(nèi)通知債權(quán)人，在六十日內(nèi)在指定媒介上公告。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自接到通知書(shū)之日起三十日內(nèi)，未接到通知書(shū)的自公告之日起四十五日內(nèi)，向清算組申報(bào)其債權(quán)。3.基金清算組負(fù)責(zé)清理基金財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；處理與清算有關(guān)的未了結(jié)業(yè)務(wù)；清繳所欠稅款以及清算過(guò)程中產(chǎn)生的稅款；清理債權(quán)債務(wù)；處理基金清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)；代表基金參與民事訴訟活動(dòng)。4.基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)，按照基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。（三）清算報(bào)告的編制與公告1.基金清算結(jié)束后，基金清算組應(yīng)當(dāng)編制清算報(bào)告，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)