委外制造管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本公司委外制造活動(dòng)，確保委外產(chǎn)品質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率，降低成本，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司所有委外制造活動(dòng)，包括但不限于產(chǎn)品零部件加工、組裝、包裝等。（三）職責(zé)分工1.生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)委外制造訂單的下達(dá)、進(jìn)度跟蹤及協(xié)調(diào)解決委外過(guò)程中的問(wèn)題。對(duì)委外供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制等進(jìn)行評(píng)估和管理。2.質(zhì)量部門(mén)制定委外產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)計(jì)劃。負(fù)責(zé)委外產(chǎn)品的進(jìn)貨檢驗(yàn)、過(guò)程檢驗(yàn)和成品檢驗(yàn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。3.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)委外供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)、選擇、評(píng)估和采購(gòu)合同的簽訂。與委外供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保原材料及時(shí)供應(yīng)。4.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)委外制造費(fèi)用的核算、支付和成本控制。對(duì)委外制造項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)算管理。二、委外供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商開(kāi)發(fā)1.根據(jù)公司生產(chǎn)需求和委外制造項(xiàng)目要求，采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)潛在的委外供應(yīng)商。2.供應(yīng)商應(yīng)具備合法的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證等相關(guān)資質(zhì)證書(shū)，具備良好的生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)工藝和質(zhì)量管理體系。3.采購(gòu)部門(mén)對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，評(píng)估其生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、交貨期、價(jià)格等方面的情況，并填寫(xiě)《委外供應(yīng)商評(píng)估表》。（二）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門(mén)組織生產(chǎn)部門(mén)、質(zhì)量部門(mén)等相關(guān)人員對(duì)評(píng)估合格的供應(yīng)商進(jìn)行綜合評(píng)審，確定合格供應(yīng)商名單。2.合格供應(yīng)商名單經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，由采購(gòu)部門(mén)與其簽訂采購(gòu)合同或委外加工協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（三）供應(yīng)商評(píng)估1.采購(gòu)部門(mén)定期對(duì)委外供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等方面。2.質(zhì)量部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)委外產(chǎn)品的質(zhì)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，及時(shí)反饋給采購(gòu)部門(mén)和生產(chǎn)部門(mén)，并要求供應(yīng)商采取改進(jìn)措施。3.根據(jù)供應(yīng)商的評(píng)估結(jié)果，采購(gòu)部門(mén)決定是否繼續(xù)合作或調(diào)整合作方式。對(duì)于評(píng)估不合格的供應(yīng)商，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與其溝通，要求其限期整改，如整改后仍不符合要求，應(yīng)終止合作。（四）供應(yīng)商激勵(lì)與約束1.公司建立供應(yīng)商激勵(lì)機(jī)制，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)，如訂單優(yōu)先、價(jià)格優(yōu)惠、表彰等。2.同時(shí)，建立供應(yīng)商約束機(jī)制，對(duì)違反合同約定或產(chǎn)品質(zhì)量不合格的供應(yīng)商進(jìn)行處罰，如扣除貨款、終止合作等。三、委外制造訂單管理（一）訂單下達(dá)1.生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存情況，確定委外制造訂單需求，并填寫(xiě)《委外制造訂單申請(qǐng)表》。2.《委外制造訂單申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，交采購(gòu)部門(mén)。3.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)訂單需求，選擇合適的委外供應(yīng)商，并下達(dá)委外制造訂單。委外制造訂單應(yīng)明確產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交貨期、質(zhì)量要求等內(nèi)容。（二）訂單變更1.如因客戶(hù)需求變更、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等原因需要變更委外制造訂單，生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《委外制造訂單變更申請(qǐng)表》，說(shuō)明變更原因和變更內(nèi)容。2.《委外制造訂單變更申請(qǐng)表》經(jīng)相關(guān)部門(mén)審批后，交采購(gòu)部門(mén)與委外供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，辦理訂單變更手續(xù)。（三）訂單跟蹤1.生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)委外制造訂單的進(jìn)度跟蹤，及時(shí)掌握供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度、質(zhì)量狀況等信息。2.如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商生產(chǎn)進(jìn)度滯后或出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求其采取措施解決問(wèn)題，并將情況反饋給采購(gòu)部門(mén)和質(zhì)量部門(mén)。3.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)與委外供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)原材料供應(yīng)、交貨期等問(wèn)題，確保訂單順利執(zhí)行。（四）訂單驗(yàn)收1.委外產(chǎn)品完成后，供應(yīng)商應(yīng)及時(shí)通知公司。生產(chǎn)部門(mén)組織質(zhì)量部門(mén)等相關(guān)人員對(duì)委外產(chǎn)品進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員按照委外制造訂單要求和質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，填寫(xiě)《委外產(chǎn)品驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》。3.如驗(yàn)收合格，驗(yàn)收人員在《委外產(chǎn)品驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》上簽字確認(rèn)，產(chǎn)品辦理入庫(kù)手續(xù)；如驗(yàn)收不合格，驗(yàn)收人員應(yīng)出具不合格報(bào)告，明確不合格原因和處理意見(jiàn)，由采購(gòu)部門(mén)與委外供應(yīng)商協(xié)商解決。四、委外產(chǎn)品質(zhì)量管理（一）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定1.質(zhì)量部門(mén)根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)要求和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定委外產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范。2.質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范應(yīng)明確產(chǎn)品的外觀、尺寸、性能、包裝等方面的質(zhì)量要求和檢驗(yàn)方法。（二）進(jìn)貨檢驗(yàn)1.委外產(chǎn)品到貨后，質(zhì)量部門(mén)按照質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范進(jìn)行進(jìn)貨檢驗(yàn)。2.進(jìn)貨檢驗(yàn)內(nèi)容包括產(chǎn)品外觀、尺寸、數(shù)量、包裝等方面的檢驗(yàn)，以及必要的性能測(cè)試。3.如進(jìn)貨檢驗(yàn)合格，質(zhì)量部門(mén)出具檢驗(yàn)合格報(bào)告，產(chǎn)品辦理入庫(kù)手續(xù)；如進(jìn)貨檢驗(yàn)不合格，質(zhì)量部門(mén)出具不合格報(bào)告，采購(gòu)部門(mén)與委外供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）過(guò)程檢驗(yàn)1.對(duì)于一些關(guān)鍵工序或質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)較高的委外制造過(guò)程，質(zhì)量部門(mén)應(yīng)安排人員進(jìn)行過(guò)程檢驗(yàn)。2.過(guò)程檢驗(yàn)內(nèi)容包括工藝執(zhí)行情況、產(chǎn)品質(zhì)量特性等方面的檢驗(yàn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。3.如發(fā)現(xiàn)過(guò)程質(zhì)量問(wèn)題，質(zhì)量部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商整改，并跟蹤整改情況。（四）成品檢驗(yàn)1.委外產(chǎn)品完成后，質(zhì)量部門(mén)按照質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范進(jìn)行成品檢驗(yàn)。2.成品檢驗(yàn)內(nèi)容包括產(chǎn)品的各項(xiàng)質(zhì)量指標(biāo)檢驗(yàn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。3.如成品檢驗(yàn)合格，質(zhì)量部門(mén)出具檢驗(yàn)合格報(bào)告，產(chǎn)品辦理入庫(kù)手續(xù)；如成品檢驗(yàn)不合格，質(zhì)量部門(mén)出具不合格報(bào)告，采購(gòu)部門(mén)與委外供應(yīng)商協(xié)商處理。（五）質(zhì)量問(wèn)題處理1.如發(fā)現(xiàn)委外產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，質(zhì)量部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《委外產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題反饋單》，反饋給采購(gòu)部門(mén)和生產(chǎn)部門(mén)。2.采購(gòu)部門(mén)與委外供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求其分析原因，采取措施解決問(wèn)題，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交整改報(bào)告。3.質(zhì)量部門(mén)對(duì)供應(yīng)商的整改情況進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證，如整改后仍不符合要求，應(yīng)按照合同約定對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行處罰。五、委外制造成本管理（一）成本預(yù)算1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)委外制造訂單需求，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格和歷史成本數(shù)據(jù)，制定委外制造成本預(yù)算。2.委外制造成本預(yù)算應(yīng)包括原材料成本、加工費(fèi)用、運(yùn)輸費(fèi)用、檢驗(yàn)費(fèi)用等各項(xiàng)費(fèi)用。（二）成本控制1.采購(gòu)部門(mén)在與委外供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同或委外加工協(xié)議時(shí)，應(yīng)明確價(jià)格條款和付款方式，確保成本可控。2.生產(chǎn)部門(mén)在委外制造過(guò)程中，應(yīng)合理安排生產(chǎn)計(jì)劃，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本。3.質(zhì)量部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量控制，減少因質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致的返工、報(bào)廢等損失，降低質(zhì)量成本。（三）成本核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)委外制造成本進(jìn)行核算。2.委外制造成本核算應(yīng)準(zhǔn)確記錄原材料采購(gòu)成本、加工費(fèi)用、運(yùn)輸費(fèi)用、檢驗(yàn)費(fèi)用等各項(xiàng)費(fèi)用，確保成本數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。（四）成本分析1.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)委外制造成本進(jìn)行分析，比較實(shí)際成本與預(yù)算成本的差異，分析成本變動(dòng)原因。2.根據(jù)成本分析結(jié)果，提出成本控制措施和建議，為公司決策提供依據(jù)。六、委外制造合同管理（一）合同簽訂1.采購(gòu)部門(mén)與委外供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同或委外加工協(xié)議時(shí)，應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量要求、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.合同簽訂前，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將合同草案提交法律部門(mén)審核，確保合同符合法律法規(guī)要求。（二）合同執(zhí)行1.采購(gòu)部門(mén)和委外供應(yīng)商應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)，確保合同順利執(zhí)行。2.在合同執(zhí)行過(guò)程中，如發(fā)生爭(zhēng)議或糾紛，雙方應(yīng)及時(shí)溝通協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可按照合同約定的爭(zhēng)議解決方式進(jìn)行處理。（三）合同變更與解除1.如因客觀情況發(fā)生變化或雙方協(xié)商一致需要變更或解除合同