國際外匯管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本辦法旨在規(guī)范國際外匯交易行為，加強外匯市場管理，維護國家金融秩序穩(wěn)定，保障經濟安全與健康發(fā)展。通過明確外匯交易規(guī)則、監(jiān)管要求和責任追究機制，確保外匯市場的公平、公正、公開，促進國際經濟交流與合作的順利進行。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內涉及外匯交易的各類主體，包括但不限于企業(yè)、金融機構、個人以及其他組織。涵蓋了經常項目外匯收支、資本項目外匯管理、外匯市場交易等各個方面的外匯活動。（三）基本原則1.合法性原則：所有外匯交易活動必須嚴格遵守中華人民共和國法律法規(guī)以及相關國際條約和慣例。2.真實性原則：外匯交易應當基于真實的交易背景和經濟活動，不得虛構交易或進行虛假申報。3.風險管理原則：交易主體應建立健全外匯風險管理體系，有效識別、評估和控制外匯風險。4.均衡管理原則：在促進國際收支平衡的前提下，合理調節(jié)外匯供求關系，實現外匯資源的優(yōu)化配置。二、外匯市場主體管理（一）企業(yè)1.外匯登記企業(yè)在開展外匯業(yè)務前，應按照規(guī)定向外匯管理部門辦理外匯登記手續(xù)，領取外匯登記證。外匯登記證是企業(yè)合法進行外匯交易的重要憑證，企業(yè)應妥善保管，并在規(guī)定時間內進行年檢。2.經營范圍與外匯收支企業(yè)應根據經批準的經營范圍從事外匯業(yè)務，其外匯收支應與經營活動的性質和規(guī)模相匹配。企業(yè)應按照國家有關規(guī)定，真實、準確、完整地記錄和報告其外匯收支情況。3.外匯賬戶管理企業(yè)可根據業(yè)務需要開立外匯賬戶，包括經常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶。外匯賬戶的開立、使用和變更應符合外匯管理規(guī)定，并按照規(guī)定進行賬戶收支管理。經常項目外匯賬戶可用于辦理經常項目外匯收支，資本項目外匯賬戶應按照規(guī)定的用途使用。（二）金融機構1.市場準入與退出金融機構從事外匯業(yè)務應經外匯管理部門批準，取得相應的業(yè)務資格。金融機構應具備健全的內部控制制度、風險管理體系和專業(yè)的外匯業(yè)務人員。在市場退出時，應按照規(guī)定進行清算和外匯資產處置，確保外匯市場秩序穩(wěn)定。2.外匯業(yè)務經營規(guī)則金融機構應按照外匯管理規(guī)定開展外匯業(yè)務，包括外匯買賣、外匯存貸款、外匯匯款、外匯擔保等。金融機構應建立健全外匯業(yè)務風險管理制度，加強對交易對手的信用風險管理，防范外匯市場風險。3.外匯市場交易行為規(guī)范金融機構在外匯市場交易中應遵循公平、公正、公開的原則，不得操縱市場價格、進行內幕交易或不正當競爭。金融機構應按照規(guī)定及時、準確地向外匯管理部門報送外匯交易數據和相關信息。（三）個人1.外匯收支管理個人的外匯收支應符合國家有關規(guī)定。個人年度購匯額度為等值5萬美元，如需超過額度購匯，應提供真實、合法的證明材料。個人外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。2.外匯賬戶管理個人可根據需要開立外匯儲蓄賬戶和外匯結算賬戶。外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不得辦理轉賬結算；外匯結算賬戶用于辦理個人對外貿易經營者和個體工商戶的外匯收支結算。個人外匯賬戶的開立、使用和變更應符合外匯管理規(guī)定。三、經常項目外匯管理（一）貿易外匯管理1.貨物貿易外匯收支管理企業(yè)應按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”的原則辦理貿易外匯收支業(yè)務。外匯管理部門對企業(yè)貿易外匯收支實施名錄管理，通過貨物貿易外匯監(jiān)測系統對企業(yè)的貿易外匯收支數據進行監(jiān)測和分析。企業(yè)應按照規(guī)定進行貿易外匯收支申報，確保申報數據的真實性、準確性和完整性。2.服務貿易外匯管理服務貿易外匯收支應按照規(guī)定進行管理。境內機構和個人辦理服務貿易外匯收支，應按照國家外匯管理規(guī)定提交相關單證，證明交易的真實性和合法性。金融機構應按照規(guī)定對服務貿易外匯收支進行審核，確保外匯資金的合規(guī)使用。（二）非貿易外匯管理1.個人非貿易外匯收支管理個人非貿易外匯收支應符合國家有關規(guī)定。個人因私用匯，如旅游、留學、探親等，可按照規(guī)定在銀行辦理購匯和付匯手續(xù)。個人對外捐贈和財產轉移等非貿易外匯收支，應按照相關規(guī)定辦理審批手續(xù)。2.境內機構非貿易外匯收支管理境內機構的非貿易外匯收支，如國際運輸、旅游、通信、建筑安裝及勞務承包、保險服務、金融服務、計算機和信息服務、專有權利使用和特許、體育文化和娛樂服務、其他商業(yè)服務、政府服務等，應按照規(guī)定進行管理。境內機構應按照規(guī)定提交相關單證，證明交易的真實性和合法性，金融機構應進行審核。四、資本項目外匯管理（一）直接投資外匯管理1.外商直接投資外匯管理境外投資者以境內合法所得在境內進行直接投資，應按照規(guī)定辦理外匯登記和資金匯兌手續(xù)。外商投資企業(yè)的外匯資本金應按照規(guī)定及時足額到位，并按照規(guī)定進行使用和管理。外商投資企業(yè)的利潤、紅利等收益匯出境外，應按照規(guī)定辦理相關手續(xù)。2.境外直接投資外匯管理境內機構進行境外直接投資，應按照規(guī)定辦理境外投資外匯登記，將外匯資金匯出境外。境內機構境外投資所得利潤等收益調回境內，應按照規(guī)定辦理相關手續(xù)。境外直接投資企業(yè)應按照規(guī)定進行外匯收支管理，確保外匯資金的合規(guī)使用。（二）證券投資外匯管理1.合格境外機構投資者（QFII）外匯管理QFII應按照規(guī)定向外匯管理部門申請投資額度，并在額度內進行證券投資。QFII的資金匯出、匯入以及證券交易等外匯收支活動應符合外匯管理規(guī)定。QFII應按照規(guī)定進行外匯賬戶管理和資金清算。2.合格境內機構投資者（QDII）外匯管理QDII應按照規(guī)定向外匯管理部門申請投資額度，并在額度內進行境外證券投資。QDII的資金匯出、匯入以及證券交易等外匯收支活動應符合外匯管理規(guī)定。QDII應按照規(guī)定進行外匯賬戶管理和資金清算。（三）外債管理1.外債登記與管理境內機構舉借外債應按照規(guī)定辦理外債登記手續(xù)。外債登記分為定期登記和逐筆登記，境內機構應根據外債類型和金額分別進行登記。外債資金的使用應符合國家產業(yè)政策和外匯管理規(guī)定，不得挪作他用。2.外債償還管理境內機構應按照借款合同約定及時償還外債本息。外債償還涉及外匯資金購付匯的，應按照規(guī)定辦理相關手續(xù)。金融機構應按照規(guī)定對境內機構的外債償還情況進行監(jiān)督和管理。五、外匯市場交易管理（一）外匯市場交易主體與范圍外匯市場交易主體包括境內機構、金融機構和個人。外匯市場交易范圍包括外匯即期交易、外匯遠期交易、外匯掉期交易、外匯期權交易等各類外匯交易品種。（二）外匯市場交易規(guī)則1.交易原則外匯市場交易應遵循公平、公正、公開的原則，交易雙方應在平等自愿的基礎上進行交易。外匯市場交易應采用公開報價、電子交易等方式，確保交易價格的透明和公正。2.交易結算外匯市場交易的結算應按照規(guī)定進行。交易雙方應在規(guī)定的時間內完成資金清算和交割，確保交易的順利進行。金融機構應按照規(guī)定對交易結算資金進行管理，防范結算風險。（三）外匯市場監(jiān)管1.監(jiān)管機構與職責外匯管理部門負責對外匯市場進行監(jiān)管，維護外匯市場秩序。外匯管理部門應加強對交易主體的監(jiān)管，對違規(guī)交易行為進行查處。外匯管理部門應建立健全外匯市場監(jiān)測體系，及時掌握外匯市場動態(tài)，防范外匯市場風險。2.市場監(jiān)測與預警外匯管理部門應通過外匯市場監(jiān)測系統等手段，對市場交易數據進行實時監(jiān)測和分析。對外匯市場異常波動等情況，應及時發(fā)出預警信號，并采取相應的措施進行調控和管理。六、外匯檢查與處罰（一）外匯檢查1.檢查內容與方式外匯管理部門有權對境內機構、金融機構和個人的外匯收支、外匯賬戶、外匯交易等情況進行檢查。檢查方式包括現場檢查和非現場檢查。現場檢查可采取查閱資料、詢問當事人、實地核查等方式；非現場檢查可通過外匯市場監(jiān)測系統等手段對相關數據進行分析和監(jiān)測。2.檢查程序外匯管理部門進行外匯檢查時，應出示檢查證件，并按照規(guī)定的程序進行。檢查人員應制作檢查筆錄，記錄檢查情況。被檢查單位和個人應配合外匯管理部門的檢查工作，如實提供有關資料和情況。（二）處罰措施1.違規(guī)行為認定對于違反本辦法規(guī)定的行為，外匯管理部門應依法進行認定。違規(guī)行為包括但不限于非法套匯、逃匯、擅自改變外匯用途、未按規(guī)定進行外匯登記等。2.處罰種類與標