中鐵清收管理辦法一、總則（一）目的為加強中鐵[公司名稱]的清收管理工作，規(guī)范清收行為，提高資金回籠效率，降低經(jīng)營風險，確保公司資產(chǎn)安全和正常運營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于中鐵[公司名稱]及所屬各單位在各類業(yè)務活動中涉及的應收賬款、其他應收款等債權的清收管理工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：清收工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保清收行為合法合規(guī)。2.責任明確原則：明確各部門、各崗位在清收工作中的職責，做到責任到人。3.及時高效原則：對各類債權及時進行跟蹤、催收，提高清收效率，減少資金占用。4.風險防控原則：在清收過程中，注重風險防控，避免因清收措施不當導致新的風險。二、清收管理職責分工（一）清收管理部門1.成立清收工作領導小組由公司主要領導擔任組長，分管領導擔任副組長，各相關部門負責人為成員。領導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司清收工作，研究解決清收工作中的重大問題。2.清收管理部門職責負責制定和完善清收管理制度、流程和標準。組織開展清收工作的日常管理和監(jiān)督檢查。定期統(tǒng)計、分析清收工作進展情況，向領導小組匯報。協(xié)調(diào)解決清收工作中的具體問題，對重大清收事項提出處理建議。負責與外部機構（如律師事務所、會計師事務所等）的溝通協(xié)調(diào)，為清收工作提供專業(yè)支持。（二）業(yè)務部門1.業(yè)務部門是清收工作的第一責任人負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)債權的清收工作，制定具體的清收計劃和措施，并組織實施。2.業(yè)務部門職責對業(yè)務合同進行嚴格審查，確保合同條款明確、合法有效，為清收工作提供有力依據(jù)。在業(yè)務開展過程中，加強對客戶信用狀況的調(diào)查和評估，做好風險防控工作。及時掌握業(yè)務進展情況，對可能出現(xiàn)的逾期賬款提前采取防范措施。負責與客戶進行溝通協(xié)調(diào)，催收賬款，落實清收責任。配合清收管理部門做好清收工作，提供相關資料和信息。（三）財務部門1.財務部門職責負責建立健全債權臺賬，詳細記錄債權的形成、增減變動及清收情況。定期與業(yè)務部門核對債權數(shù)據(jù)，確保賬賬相符。對清收資金進行及時、準確的核算和管理，確保資金安全回籠。根據(jù)清收工作需要，提供財務分析和支持，協(xié)助制定清收策略。配合清收管理部門做好債權的清查、盤點等工作。（四）法務部門1.法務部門職責為清收工作提供法律咨詢和法律支持，審查清收文件和法律文書的合法性。協(xié)助業(yè)務部門和清收管理部門處理涉法涉訴案件，制定法律應對策略。參與重大清收事項的談判和協(xié)商，維護公司合法權益。開展法律培訓和宣傳，提高員工的法律意識和風險防范能力。三、清收工作流程（一）債權識別與確認1.業(yè)務部門在業(yè)務發(fā)生后，應及時將相關合同、協(xié)議等資料提交給財務部門，由財務部門進行債權識別和確認，建立債權臺賬。2.債權臺賬應詳細記錄債權的基本信息，包括債務人名稱、債權金額、形成時間、到期時間、業(yè)務內(nèi)容等。3.業(yè)務部門和財務部門應定期核對債權臺賬，確保債權信息的準確性和完整性。（二）清收計劃制定1.業(yè)務部門根據(jù)債權的性質(zhì)、金額、逾期情況等，制定具體的清收計劃，明確清收責任人、清收措施和清收時間節(jié)點。2.清收計劃應報清收管理部門審核備案，清收管理部門對清收計劃的合理性和可行性進行審查，并提出意見和建議。3.清收計劃一經(jīng)確定，業(yè)務部門應嚴格按照計劃組織實施，確保清收工作有序進行。（三）清收措施實施1.常規(guī)清收措施業(yè)務部門應首先通過電話、郵件、函件等方式與債務人進行溝通，提醒其履行還款義務，了解逾期原因，協(xié)商解決方案。對于有還款意愿但暫時存在困難的債務人，可與債務人協(xié)商制定分期還款計劃，并簽訂還款協(xié)議。定期向債務人發(fā)送催款函，明確告知其逾期還款的后果和公司的清收決心。2.加強清收措施當常規(guī)清收措施無效時，業(yè)務部門可采取加強清收措施，如上門催收、約見債務人面談等。上門催收時，應至少安排兩名以上工作人員，并做好記錄。對于惡意拖欠賬款的債務人，可通過媒體曝光、行業(yè)通報等方式施加輿論壓力。3.法律清收措施當其他清收措施均無法奏效時，應及時啟動法律程序，通過訴訟、仲裁等方式維護公司合法權益。法務部門應協(xié)助業(yè)務部門做好法律文書的起草、送達、證據(jù)收集等工作，確保法律程序的順利進行。（四）清收進度跟蹤與反饋1.清收管理部門負責對清收工作進度進行跟蹤和監(jiān)督，定期收集業(yè)務部門的清收進展情況報告。2.業(yè)務部門應按照清收計劃的時間節(jié)點，及時向清收管理部門反饋清收工作進展情況，包括已采取的清收措施、取得的成效、遇到的問題及下一步工作計劃等。3.清收管理部門對清收工作進展情況進行分析和評估，對清收工作不力的部門和個人進行督促和指導，確保清收工作按計劃推進。（五）清收結果處理1.對于成功收回的債權，財務部門應及時進行賬務處理，確保資金安全回籠。2.對于無法收回的債權，業(yè)務部門應查明原因，分清責任，并按照公司相關規(guī)定進行核銷處理。核銷債權應提供充分的證據(jù)材料，經(jīng)公司內(nèi)部審批后進行賬務處理。3.清收管理部門應定期對清收工作進行總結分析，總結經(jīng)驗教訓，不斷完善清收管理制度和流程。四、清收工作監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.清收管理部門定期對各部門的清收工作進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括清收計劃執(zhí)行情況、清收措施落實情況、債權臺賬管理情況等。2.監(jiān)督檢查可采取現(xiàn)場檢查、資料審查、問卷調(diào)查等方式進行，對發(fā)現(xiàn)的問題及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改。3.定期召開清收工作會議，通報清收工作進展情況和監(jiān)督檢查結果，對清收工作中表現(xiàn)突出的部門和個人進行表揚，對工作不力的進行批評。（二）考核評價1.建立清收工作考核評價機制，對各部門和清收責任人的清收工作進行量化考核。考核指標包括清收金額、清收比例、清收進度、清收效果等。2.考核評價結果與部門和個人的績效掛鉤，對清收工作成績顯著的部門和個人給予獎勵，對未完成清收任務的進行相應處罰。3.考核評價結果作為公司內(nèi)部選拔任用、評先評優(yōu)的重要依據(jù)。五、清收工作風險防控（一）風險識別與評估1.清收管理部門應定期組織開展清收工作風險識別與評估，對清收過程中可能面臨的風險進行全面分析和評估。2.風險識別與評估的內(nèi)容包括債務人信用風險、法律風險、市場風險、操作風險等。3.根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險防控措施，明確風險防控責任人和時間節(jié)點。（二）風險防控措施1.信用風險管理加強對客戶信用狀況的調(diào)查和評估，建立客戶信用檔案，對客戶的信用等級進行動態(tài)管理。在業(yè)務合作前，嚴格審查客戶的資質(zhì)和信用狀況，避免與信用不良的客戶開展業(yè)務。對于信用等級較低的客戶，采取必要的風險防范措施，如要求提供擔保、增加預付款比例等。2.法律風險管理加強對清收工作涉及的法律法規(guī)的學習和研究，提高員工的法律意識和風險防范能力。在清收過程中，嚴格遵守法律法規(guī)，確保清收行為合法合規(guī)。對于重大清收事項，及時咨詢法務部門，確保法律程序的順利進行。3.市場風險管理關注市場動態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢，及時調(diào)整清收策略，適應市場變化。對于因市場原因?qū)е聜鶆杖私?jīng)營困難的情況，可與債務人協(xié)商采取靈活的清收方式，如債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)置換等。4.操作風險管理建立健全清收工作內(nèi)部控制制