保理立項管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司保理業(yè)務立項管理，確保保理業(yè)務的開展符合公司戰(zhàn)略目標和風險管理要求，提高業(yè)務決策的科學性和規(guī)范性，保障公司資金安全和業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內部所有涉及保理業(yè)務立項的相關部門和人員，包括但不限于業(yè)務部門、風險管理部門、財務部門等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：保理業(yè)務立項必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內部規(guī)章制度，確保業(yè)務合法合規(guī)開展。2.風險可控原則：充分評估保理業(yè)務的風險，建立有效的風險防控機制，確保業(yè)務風險在可承受范圍內。3.效益優(yōu)先原則：在風險可控的前提下，追求保理業(yè)務的經濟效益，確保業(yè)務能夠為公司帶來合理的收益。4.科學決策原則：運用科學的方法和流程，對保理業(yè)務立項進行全面、深入的分析和評估，為決策提供充分依據。二、立項申請（一）申請主體公司內部具有保理業(yè)務開展需求的業(yè)務部門或項目團隊，作為立項申請主體，負責提交保理業(yè)務立項申請。（二）申請材料1.立項申請書：應詳細闡述保理業(yè)務的基本情況，包括業(yè)務背景、交易對手情況、業(yè)務模式、融資金額、融資期限等。2.盡職調查報告：對交易對手的經營狀況、財務狀況、信用狀況等進行全面調查和分析，評估業(yè)務風險。3.風險評估報告：由風險管理部門出具，對保理業(yè)務的信用風險、市場風險、操作風險等進行評估，并提出風險防控措施。4.財務分析報告：對保理業(yè)務的財務效益進行分析，預測業(yè)務的盈利能力和現金流情況。5.法律意見書：由公司法律顧問對保理業(yè)務涉及的法律問題進行審查，確保業(yè)務合法合規(guī)。6.其他相關材料：根據業(yè)務具體情況，可能需要提供的其他材料，如交易合同、發(fā)票等。（三）申請流程1.申請主體填寫立項申請書，并附上相關申請材料，提交至業(yè)務部門負責人審核。2.業(yè)務部門負責人對申請材料進行初審，審核通過后提交至風險管理部門。3.風險管理部門對申請材料進行風險評估，出具風險評估報告，并提交至財務部門。4.財務部門對申請材料進行財務分析，出具財務分析報告，并提交至立項審批小組。5.立項審批小組對申請材料進行綜合評審，做出立項審批決定。三、立項審批（一）立項審批小組成立立項審批小組，負責對保理業(yè)務立項申請進行審批。立項審批小組由公司高層管理人員、業(yè)務部門負責人、風險管理部門負責人、財務部門負責人等組成。（二）審批標準1.合規(guī)性：業(yè)務是否符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內部規(guī)章制度。2.風險可控性：業(yè)務風險是否在公司可承受范圍內，風險防控措施是否有效。3.經濟效益：業(yè)務是否具有合理的盈利能力，能否為公司帶來預期收益。4.戰(zhàn)略契合度：業(yè)務是否符合公司戰(zhàn)略目標，對公司業(yè)務發(fā)展是否具有積極推動作用。（三）審批流程1.立項審批小組收到立項申請材料后，組織召開立項審批會議。2.申請主體在會議上對保理業(yè)務立項申請進行詳細匯報，包括業(yè)務情況、風險評估、財務分析等。3.立項審批小組成員對申請材料進行審議，提出問題和意見，并進行充分討論。4.立項審批小組根據審批標準，對保理業(yè)務立項申請進行表決，做出立項審批決定。5.立項審批決定以書面形式通知申請主體，同意立項的，明確業(yè)務開展的相關要求和注意事項；不同意立項的，說明理由。四、項目實施（一）項目團隊組建1.對于立項通過的保理業(yè)務項目，由業(yè)務部門負責組建項目團隊，明確團隊成員的職責分工。2.項目團隊成員應具備相關的業(yè)務知識和技能，熟悉保理業(yè)務流程和風險管理要求。（二）業(yè)務操作流程1.項目團隊按照公司制定的保理業(yè)務操作流程，與交易對手進行溝通協(xié)商，簽訂相關合同和協(xié)議。2.對交易對手提交的應收賬款進行審核，確保應收賬款的真實性、合法性和有效性。3.根據審核結果，確定保理業(yè)務的融資金額、融資期限、融資利率等關鍵要素，并辦理相關融資手續(xù)。4.在保理業(yè)務存續(xù)期間，對業(yè)務進行跟蹤管理，及時掌握交易對手的經營狀況和應收賬款的回收情況，發(fā)現問題及時采取措施進行處理。（三）風險管理措施1.項目團隊應嚴格按照風險評估報告中提出的風險防控措施，落實各項風險管理工作。2.加強對交易對手的信用管理，定期對交易對手進行信用評估，及時調整信用額度。3.建立應收賬款監(jiān)控機制，實時跟蹤應收賬款的回收情況，對逾期應收賬款及時采取催收措施。4.加強內部審計和監(jiān)督，定期對保理業(yè)務進行內部審計，檢查業(yè)務操作是否合規(guī)，風險防控措施是否有效落實。五、項目監(jiān)控與評估（一）監(jiān)控指標1.業(yè)務進度指標：包括保理業(yè)務的受理進度、審批進度、放款進度等，確保業(yè)務按照計劃順利推進。2.風險指標：如信用風險指標（如逾期率、壞賬率等）、市場風險指標（如利率波動風險等）、操作風險指標（如業(yè)務差錯率等），及時發(fā)現和預警業(yè)務風險。3.財務指標：如融資成本、收益率、現金流等，評估業(yè)務的財務效益。（二）監(jiān)控頻率1.業(yè)務部門應定期（每周或每月）向風險管理部門和財務部門報送保理業(yè)務的進展情況，包括業(yè)務進度、風險狀況、財務指標等。2.風險管理部門和財務部門應根據業(yè)務部門報送的信息，對保理業(yè)務進行實時監(jiān)控，發(fā)現問題及時向業(yè)務部門反饋，并提出整改建議。（三）評估與報告1.定期（每季度或每半年）對保理業(yè)務項目進行全面評估，評估內容包括業(yè)務開展情況、風險防控效果、財務效益等。2.項目團隊應根據評估結果撰寫評估報告，總結業(yè)務經驗教訓，提出改進措施和建議。3.評估報告提交至立項審批小組和公司高層管理人員，為公司決策提供參考依據。六、項目結束與后評價（一）項目結束條件1.保理業(yè)務項下的應收賬款全部收回，融資款項全部結清，業(yè)務終止。2.如出現應收賬款逾期或壞賬等情況，按照公司制定的應急預案進行處理，待風險化解后，業(yè)務終止。（二）項目后評價1.在保理業(yè)務項目結束后，由風險管理部門牽頭，組織業(yè)務部門、財務部門等相關部門對項目進行后評價。2.后評價內容包括業(yè)務合規(guī)性、風險防控效果、財務效益、客戶滿意度等方面。3.根據后評價結果，總結經驗教訓，提出改進措施和建議，為今后的保理業(yè)務開展提供參考。七、