東莞信托管理辦法總則制定目的本管理辦法旨在規(guī)范東莞信托有限公司（以下簡稱“公司”）的信托業(yè)務(wù)運作，保障信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)信托行業(yè)健康發(fā)展，維護(hù)金融市場穩(wěn)定。適用范圍本辦法適用于公司開展的各類信托業(yè)務(wù)，包括但不限于資金信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、有價證券信托及其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)信托等?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：公司信托業(yè)務(wù)的開展必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及行業(yè)自律規(guī)范，確保各項業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。2.安全性原則：注重信托財產(chǎn)的安全管理，采取有效措施防范各類風(fēng)險，保障信托財產(chǎn)的完整與安全。3.穩(wěn)健性原則：業(yè)務(wù)運作應(yīng)保持穩(wěn)健，合理控制風(fēng)險，追求可持續(xù)的發(fā)展，避免過度冒險行為。4.誠信原則：秉持誠實信用的理念，對待信托當(dāng)事人應(yīng)誠實守信，履行受托人職責(zé)，維護(hù)信托關(guān)系的公平與公正。5.專業(yè)原則：依靠專業(yè)團(tuán)隊和專業(yè)知識，提供高質(zhì)量的信托服務(wù)，不斷提升公司的專業(yè)水平和核心競爭力。公司職責(zé)1.公司作為受托人，應(yīng)當(dāng)按照信托文件的約定，為受益人的利益管理和運用信托財產(chǎn)，履行誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。2.建立健全內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制體系，確保信托業(yè)務(wù)的規(guī)范運作和風(fēng)險可控。3.加強(qiáng)對信托業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。4.定期向監(jiān)管部門報送信托業(yè)務(wù)相關(guān)信息，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。信托業(yè)務(wù)設(shè)立設(shè)立條件1.有合法的信托目的。2.有確定的信托財產(chǎn)，并且該信托財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是委托人合法所有的財產(chǎn)。3.信托文件應(yīng)當(dāng)采用書面形式，并載明下列事項：信托目的；委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；受益人或者受益人范圍；信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況；信托當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)；信托財產(chǎn)管理、運用、處分的方式；信托期限；信托財產(chǎn)的交付或者轉(zhuǎn)移的時間和方式；信托利益的計算、分配方式與支付時間；受托人報酬的計算及支付方式；信托終止的事由、程序及信托財產(chǎn)的歸屬；違約責(zé)任；爭議解決方式；信托當(dāng)事人認(rèn)為需要載明的其他事項。4.設(shè)立信托，對于信托財產(chǎn)，有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理登記手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)依法辦理信托登記。未依照前款規(guī)定辦理信托登記的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)辦登記手續(xù)；不補(bǔ)辦的，該信托不產(chǎn)生效力。設(shè)立流程1.客戶咨詢與需求溝通：客戶向公司提出信托業(yè)務(wù)咨詢，公司業(yè)務(wù)人員與客戶進(jìn)行深入溝通，了解客戶的信托目的、財產(chǎn)狀況、受益人的需求等信息。2.項目評估：公司對擬設(shè)立的信托項目進(jìn)行全面評估，包括對信托財產(chǎn)的合法性、可行性、風(fēng)險狀況等進(jìn)行分析，評估信托項目是否符合公司的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險管理要求。3.信托文件起草：根據(jù)客戶需求和項目評估結(jié)果，公司起草信托文件。信托文件應(yīng)明確各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、信托財產(chǎn)的管理運用方式、信托期限、收益分配方式等重要條款。4.內(nèi)部審核：信托文件起草完成后，提交公司內(nèi)部審核部門進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括信托文件的合規(guī)性、完整性、風(fēng)險可控性等方面，確保信托文件符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。5.客戶簽署：審核通過后，信托文件提交客戶簽署?？蛻魬?yīng)仔細(xì)閱讀信托文件條款，確認(rèn)無誤后簽署相關(guān)文件。6.信托財產(chǎn)交付與登記：客戶按照信托文件的約定交付信托財產(chǎn)，并依法辦理信托登記手續(xù)。信托財產(chǎn)交付后，公司正式接受信托財產(chǎn)，信托關(guān)系成立。信托財產(chǎn)管理與運用信托財產(chǎn)的獨立性1.信托財產(chǎn)與委托人未設(shè)立信托的其他財產(chǎn)相區(qū)別。設(shè)立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)時，委托人是唯一受益人的，信托終止，信托財產(chǎn)作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；委托人不是唯一受益人的，信托存續(xù)，信托財產(chǎn)不作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)時，其信托受益權(quán)作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。2.信托財產(chǎn)與受托人的固有財產(chǎn)相區(qū)別，不得歸入受托人的固有財產(chǎn)或者成為固有財產(chǎn)的一部分。受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。3.信托財產(chǎn)與受益人的固有財產(chǎn)相區(qū)別，不得歸入受益人的固有財產(chǎn)或者成為固有財產(chǎn)的一部分。受益人死亡時，其信托受益權(quán)可以作為其遺產(chǎn)。管理運用方式1.資金運用貸款類：將信托資金以貸款的方式發(fā)放給借款人，按照約定的利率和期限收回本息。公司應(yīng)嚴(yán)格審查借款人的信用狀況、還款能力等，確保貸款資金的安全。投資類：投資于股票、債券、基金、理財產(chǎn)品等金融產(chǎn)品，通過資產(chǎn)配置實現(xiàn)信托財產(chǎn)的增值。公司應(yīng)具備專業(yè)的投資研究團(tuán)隊，對投資項目進(jìn)行深入分析和風(fēng)險評估，制定合理的投資策略。組合運用：根據(jù)信托項目的特點和客戶需求，將資金進(jìn)行合理組合，同時投資于多種資產(chǎn)類別，以分散風(fēng)險，提高收益。2.財產(chǎn)運用不動產(chǎn)投資：投資于房地產(chǎn)項目，包括商業(yè)地產(chǎn)、住宅地產(chǎn)等。公司應(yīng)關(guān)注房地產(chǎn)市場動態(tài)，評估項目的市場前景、地理位置、開發(fā)進(jìn)度等因素，確保投資的安全性和收益性。動產(chǎn)租賃：將信托財產(chǎn)用于租賃業(yè)務(wù)，如機(jī)械設(shè)備租賃、車輛租賃等。公司應(yīng)加強(qiáng)對租賃資產(chǎn)的管理和維護(hù)，定期進(jìn)行檢查和評估，確保租賃業(yè)務(wù)的正常運作。財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓：受讓委托人的財產(chǎn)權(quán)，并按照約定進(jìn)行管理和處置。公司應(yīng)核實財產(chǎn)權(quán)的真實性、合法性和完整性，制定合理的轉(zhuǎn)讓價格和處置方案。風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估：公司建立健全風(fēng)險識別與評估機(jī)制，對信托業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等進(jìn)行全面識別和評估。定期對信托項目進(jìn)行風(fēng)險排查，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險因素。2.風(fēng)險控制措施市場風(fēng)險控制：通過合理的資產(chǎn)配置、套期保值等手段，降低市場波動對信托財產(chǎn)的影響。密切關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整投資策略，防范市場風(fēng)險。信用風(fēng)險控制：加強(qiáng)對交易對手的信用審查，建立信用評級體系，對信用狀況不佳的客戶采取風(fēng)險緩釋措施，如要求提供擔(dān)保、增加風(fēng)險保證金等。操作風(fēng)險控制：完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)對關(guān)鍵崗位和重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)水平，防范操作風(fēng)險。流動性風(fēng)險控制：合理安排信托財產(chǎn)的投資期限和資金運用方式，確保信托財產(chǎn)具有足夠的流動性。制定流動性應(yīng)急預(yù)案，在出現(xiàn)流動性風(fēng)險時能夠及時采取有效措施，保障信托業(yè)務(wù)的正常運作。信托收益分配收益分配原則1.信托收益分配應(yīng)當(dāng)按照信托文件的約定進(jìn)行，確保受益人能夠按照其享有的信托受益權(quán)比例獲得相應(yīng)的收益。2.收益分配應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，不得損害信托當(dāng)事人的合法權(quán)益。3.在信托財產(chǎn)能夠?qū)崿F(xiàn)盈利的情況下，優(yōu)先滿足受益人對信托收益的分配需求；在信托財產(chǎn)出現(xiàn)虧損時，應(yīng)按照信托文件的約定承擔(dān)相應(yīng)的損失。收益計算與分配方式1.收益計算：信托收益的計算應(yīng)根據(jù)信托財產(chǎn)的實際運作情況進(jìn)行，按照信托文件約定的計算方法確定。一般情況下，信托收益為信托財產(chǎn)在扣除各項費用（如管理費、托管費、投資顧問費等）后的凈收益。2.分配方式現(xiàn)金分配：將信托收益以現(xiàn)金形式直接支付給受益人。公司應(yīng)按照信托文件約定的分配時間和金額，及時將收益款項劃付至受益人的指定賬戶。再投資分配：根據(jù)受益人意愿，將信托收益用于再投資，增加信托財產(chǎn)規(guī)模。再投資應(yīng)符合信托文件約定的投資范圍和投資策略，確保信托財產(chǎn)的增值?；旌戏峙洌航Y(jié)合現(xiàn)金分配和再投資分配的方式，部分收益以現(xiàn)金形式支付給受益人，部分收益用于再投資。分配程序1.受托人根據(jù)信托財產(chǎn)的運作情況，計算信托收益，并編制收益分配方案。收益分配方案應(yīng)包括收益計算依據(jù)、分配金額、分配時間、分配方式等內(nèi)容。2.收益分配方案提交公司內(nèi)部審核部門進(jìn)行審核，確保方案符合信托文件約定和公司內(nèi)部規(guī)定。3.審核通過后，受托人向受益人發(fā)送收益分配通知，告知受益人收益分配的相關(guān)信息。受益人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)確認(rèn)是否接受收益分配。4.受托人按照收益分配方案和受益人確認(rèn)結(jié)果，進(jìn)行收益分配操作。對于現(xiàn)金分配，及時將款項劃付至受益人指定賬戶；對于再投資分配，按照約定進(jìn)行投資操作。信托當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)委托人的權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利了解其信托財產(chǎn)的管理、運用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文件。按照信托文件的約定轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)。信托終止時，有權(quán)依照信托文件的約定取得信托財產(chǎn)。2.義務(wù)按照信托文件的約定交付信托財產(chǎn)。保證信托財產(chǎn)的合法性，并向受托人如實披露信托財產(chǎn)的來源、用途等情況。按照信托文件的約定支付受托人報酬。不得干涉受托人依法獨立管理和運用信托財產(chǎn)。受托人的權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利按照信托文件的約定取得報酬。對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理、運用和處分。為信托財產(chǎn)的管理、運用、處分獲取相關(guān)信息和文件。因處理信托事務(wù)而支出的費用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財產(chǎn)承擔(dān)。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。2.義務(wù)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。對信托財產(chǎn)進(jìn)行分別管理、分別記賬。每年定期將信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人。保存處理信托事務(wù)的完整記錄，以便委托人、受益人查閱。不得將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)，不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進(jìn)行交易或者將不同委托人的信托財產(chǎn)進(jìn)行相互交易，但信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，并以公平的市場價格進(jìn)行交易的除外。受益人的權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利享有信托受益權(quán)。依法轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)。信托終止時，有權(quán)依照信托文件的約定取得信托財產(chǎn)。了解其信托受益權(quán)的行使情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。2.義務(wù)按照信托文件的約定履行相應(yīng)的義務(wù)，如配合受托人進(jìn)行信托財產(chǎn)管理等。不得損害信托財產(chǎn)和其他信托當(dāng)事人的合法權(quán)益。信托變更與終止信托變更1.變更情形信托當(dāng)事人協(xié)商一致，同意變更信托文件的相關(guān)條款。信托目的發(fā)生變更。信托財產(chǎn)的管理方式、運用方式等需要變更。受益人對信托受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓、繼承等導(dǎo)致信托受益權(quán)主體發(fā)生變更。2.變更程序信托當(dāng)事人提出變更申請，并提交相關(guān)證明材料。公司對變更申請進(jìn)行審核，評估變更對信托項目的影響。審核通過后，各方當(dāng)事人簽署變更后的信托文件，并依法辦理相關(guān)手續(xù)。信托終止1.終止情形信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生。信托的存續(xù)違反信托目的。信托目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)。信托當(dāng)事人協(xié)商一致，決定終止信托。信托被撤銷。信托被解除。2.終止程序受托人應(yīng)在信托終止事由發(fā)生之日起一定期限內(nèi)，書面通知信托當(dāng)事人。對信托財產(chǎn)進(jìn)行清算，編制清算報告。清算報告應(yīng)包括信托財產(chǎn)的收支情況、資產(chǎn)處置情況、收益分配情況等內(nèi)容。按照信托文件的約定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行分配。信托財產(chǎn)分配完畢后，信托關(guān)系終止。受托人應(yīng)將信托終止的相關(guān)情況報告監(jiān)管部門，并在公司內(nèi)部進(jìn)行存檔。監(jiān)督管理與信息披露監(jiān)督管理1.公司應(yīng)接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督管理，按照監(jiān)管要求報送有關(guān)報告和資料。2.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對信托業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查和風(fēng)險監(jiān)控，確保信托業(yè)務(wù)的規(guī)范運