信用管理辦法通知一、總則（一）目的為加強公司信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風險，維護公司合法權(quán)益，促進公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分支機構(gòu)在經(jīng)營活動中的信用管理工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保信用管理工作合法合規(guī)。2.風險防控原則以防范信用風險為核心，建立健全信用風險識別、評估、監(jiān)測和控制機制。3.全面管理原則涵蓋公司經(jīng)營活動的全過程，對客戶信用、合同信用、應(yīng)收賬款信用等進行全面管理。4.動態(tài)調(diào)整原則根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化和客戶信用狀況，及時調(diào)整信用政策和管理措施。二、信用管理職責（一）信用管理部門職責1.制定和完善公司信用管理制度、流程和標準。2.負責客戶信用信息的收集、整理、分析和評估。3.審核客戶信用額度申請，提出信用額度建議。4.監(jiān)控客戶信用狀況，及時預(yù)警和處理信用風險。5.負責應(yīng)收賬款的跟蹤、催收和管理。6.協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各部門在信用管理工作中的協(xié)作。7.定期向上級領(lǐng)導匯報信用管理工作情況。（二）業(yè)務(wù)部門職責1.負責業(yè)務(wù)拓展過程中客戶信用信息的初步收集。2.按照信用管理部門核定的信用額度和信用條件開展業(yè)務(wù)。3.在合同簽訂、執(zhí)行過程中，嚴格履行信用管理相關(guān)規(guī)定。4.協(xié)助信用管理部門進行應(yīng)收賬款的催收工作。（三）財務(wù)部門職責1.負責提供客戶財務(wù)狀況相關(guān)信息。2.對應(yīng)收賬款進行賬務(wù)處理和核算。3.協(xié)助信用管理部門制定信用政策和財務(wù)風險控制措施。4.參與應(yīng)收賬款的催收和壞賬處理工作。三、客戶信用管理（一）客戶信用信息收集1.收集內(nèi)容包括客戶基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)地位等。2.收集渠道通過市場調(diào)研、客戶自我介紹、第三方信用評級機構(gòu)、銀行等金融機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、政府部門等渠道獲取。（二）客戶信用評估1.評估指標設(shè)定客戶信用等級、信用額度、信用期限、結(jié)算方式等評估指標。2.評估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法，如信用評分模型、財務(wù)比率分析、實地考察等。3.評估周期定期對客戶信用狀況進行評估，一般每年至少評估一次。（三）客戶信用額度審批1.申請流程客戶向業(yè)務(wù)部門提出信用額度申請，業(yè)務(wù)部門初審后提交信用管理部門。2.審批流程信用管理部門對申請進行審核，提出信用額度建議，報公司領(lǐng)導審批。3.信用額度調(diào)整根據(jù)客戶信用狀況變化，適時調(diào)整信用額度。四、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.審查內(nèi)容包括客戶信用狀況、合同條款合法性、完整性、可行性等。2.審查流程業(yè)務(wù)部門起草合同，提交信用管理部門進行信用審查，信用管理部門提出審查意見，業(yè)務(wù)部門根據(jù)意見修改合同后簽訂。（二）合同履行過程信用監(jiān)控1.監(jiān)控內(nèi)容跟蹤合同執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中的問題。2.監(jiān)控措施建立合同執(zhí)行臺賬，定期與客戶核對賬目，及時掌握客戶經(jīng)營狀況和信用變化。（三）合同變更與解除信用管理1.變更管理合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并重新進行信用審查。2.解除管理合同解除需符合法律法規(guī)和合同約定，做好相關(guān)善后工作，防范信用風險。五、應(yīng)收賬款信用管理（一）應(yīng)收賬款賬齡分析1.分析方法按照賬齡長短對應(yīng)收賬款進行分類統(tǒng)計和分析。2.分析目的掌握應(yīng)收賬款的分布情況，為制定催收策略提供依據(jù)。（二）應(yīng)收賬款催收1.催收流程根據(jù)賬齡和客戶信用狀況，制定催收計劃，采取電話催收、信函催收、上門催收、法律訴訟等方式進行催收。2.催收責任明確業(yè)務(wù)部門、信用管理部門在催收工作中的責任。（三）壞賬管理1.壞賬確認符合壞賬確認條件的應(yīng)收賬款，經(jīng)公司批準后確認為壞賬。2.壞賬處理按照國家財務(wù)制度和公司規(guī)定進行壞賬賬務(wù)處理。六、信用風險管理與預(yù)警（一）信用風險識別1.風險識別方法通過客戶信用評估、合同執(zhí)行情況分析、市場動態(tài)監(jiān)測等方式識別信用風險。2.風險識別內(nèi)容包括客戶信用風險、市場風險、政策風險等。（二）信用風險評估1.評估指標設(shè)定信用風險評估指標，如逾期賬款率、壞賬率、客戶投訴率等。2.評估方法采用風險矩陣、信用評分等方法對信用風險進行評估。（三）信用風險預(yù)警1.預(yù)警指標設(shè)定信用風險預(yù)警指標，如信用額度使用率、賬齡預(yù)警線等。2.預(yù)警級別分為紅色預(yù)警、橙色預(yù)警、黃色預(yù)警、藍色預(yù)警四級。3.預(yù)警處理根據(jù)預(yù)警級別，采取相應(yīng)的風險控制措施，如暫停業(yè)務(wù)、加強催收、調(diào)整信用額度等。七、信用信息管理（一）信用信息檔案建立1.檔案內(nèi)容包括客戶信用信息、合同信用信息、應(yīng)收賬款信用信息等。2.檔案管理指定專人負責信用信息檔案的整理、歸檔、保管和查閱。（二）信用信息保密1.保密制度建立信用信息保密制度，明確保密責任和措施。2.信息使用嚴格限制信用信息的使用范圍，防止信息泄露。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.檢查內(nèi)容對信用管理工作的制度執(zhí)行情況、流程操作情況、風險防控情況等進行檢查。2.檢查方式定期檢查與不定期檢查相結(jié)合。（二）考核評價1.考核指標設(shè)定信用管理工作考核指標，如信用風險控制指標、應(yīng)收賬款回收率等。2.考核