商砼結(jié)算管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司商砼結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保結(jié)算工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和規(guī)范性，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及商砼采購、供應(yīng)及結(jié)算的業(yè)務(wù)活動，包括與各供應(yīng)商之間的商砼交易結(jié)算以及公司內(nèi)部相關(guān)部門之間的結(jié)算協(xié)調(diào)工作。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保結(jié)算工作合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確及時(shí)原則：結(jié)算數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確無誤，結(jié)算流程應(yīng)及時(shí)高效，避免因結(jié)算延誤或錯(cuò)誤給公司帶來損失。3.公平公正原則：在商砼結(jié)算過程中，應(yīng)秉持公平公正的態(tài)度，維護(hù)公司與供應(yīng)商雙方的合法權(quán)益。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在商砼結(jié)算工作中的職責(zé)，確保各項(xiàng)工作有序開展，責(zé)任落實(shí)到人。二、結(jié)算依據(jù)（一）合同約定1.公司與供應(yīng)商簽訂的商砼采購合同是結(jié)算的主要依據(jù)，合同中應(yīng)明確商砼的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨地點(diǎn)、交貨時(shí)間、付款方式、結(jié)算周期等條款。2.合同雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)，任何一方違反合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。（二）送貨單1.供應(yīng)商提供的送貨單是證明商砼實(shí)際供應(yīng)量的重要憑證，送貨單應(yīng)注明商砼的品種、規(guī)格、數(shù)量、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等信息，并由雙方授權(quán)代表簽字確認(rèn)。2.送貨單應(yīng)連續(xù)編號，確保每一筆商砼供應(yīng)都有記錄可查。如有涂改、偽造送貨單等行為，將視為無效憑證，不予結(jié)算。（三）驗(yàn)收報(bào)告1.公司相關(guān)部門對商砼進(jìn)行驗(yàn)收后，應(yīng)出具驗(yàn)收報(bào)告，驗(yàn)收報(bào)告應(yīng)包括商砼的質(zhì)量狀況、數(shù)量核對情況等內(nèi)容。2.驗(yàn)收合格的商砼方可辦理結(jié)算手續(xù)，如驗(yàn)收不合格，應(yīng)按照合同約定處理，供應(yīng)商應(yīng)負(fù)責(zé)更換或采取其他補(bǔ)救措施，由此產(chǎn)生的費(fèi)用由供應(yīng)商承擔(dān)。三、結(jié)算流程（一）結(jié)算申請1.供應(yīng)商在完成一定周期的商砼供應(yīng)后，應(yīng)按照合同約定的結(jié)算周期向公司提交結(jié)算申請。結(jié)算申請應(yīng)包括結(jié)算明細(xì)清單、送貨單、驗(yàn)收報(bào)告等相關(guān)資料。2.結(jié)算明細(xì)清單應(yīng)詳細(xì)列出每個(gè)供貨批次的商砼品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等信息，并與送貨單、驗(yàn)收報(bào)告等資料相互印證。（二）資料審核1.公司采購部門收到供應(yīng)商的結(jié)算申請后，應(yīng)及時(shí)對提交的資料進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括資料的完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性等方面。2.如發(fā)現(xiàn)資料不完整或存在疑問，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。對于不符合要求的結(jié)算申請，采購部門應(yīng)予以退回，并說明理由。3.采購部門初審?fù)ㄟ^后，將結(jié)算申請及相關(guān)資料提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行復(fù)審。財(cái)務(wù)部門復(fù)審的重點(diǎn)是結(jié)算金額的計(jì)算準(zhǔn)確性、付款方式及期限是否符合合同約定等。（三）結(jié)算審批1.財(cái)務(wù)部門復(fù)審?fù)ㄟ^后，將結(jié)算申請?zhí)峤恢凉鞠嚓P(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。審批流程應(yīng)根據(jù)公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行，確保結(jié)算金額及相關(guān)事項(xiàng)得到充分審核。2.審批通過后的結(jié)算申請作為最終結(jié)算依據(jù)，財(cái)務(wù)部門據(jù)此辦理結(jié)算付款手續(xù)。如審批未通過，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將結(jié)算申請退回采購部門，并說明原因，由采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。（四）結(jié)算付款1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過的結(jié)算申請，按照合同約定的付款方式和期限，及時(shí)安排資金支付給供應(yīng)商。2.在付款過程中，財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格審核付款憑證，確保付款信息準(zhǔn)確無誤。如因付款信息錯(cuò)誤導(dǎo)致的損失，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)。3.對于采用銀行轉(zhuǎn)賬方式付款的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)確保轉(zhuǎn)賬信息準(zhǔn)確，款項(xiàng)及時(shí)到賬。對于采用支票等其他方式付款的，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，并跟蹤款項(xiàng)的兌付情況。四、結(jié)算爭議處理（一）爭議提出1.在商砼結(jié)算過程中，如公司與供應(yīng)商之間發(fā)生爭議，任何一方均可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)以書面形式提出爭議事項(xiàng)。2.爭議事項(xiàng)應(yīng)明確具體，包括爭議的問題、涉及的金額、相關(guān)證據(jù)等內(nèi)容，并提交至公司指定的爭議處理部門。（二）爭議調(diào)查1.公司指定的爭議處理部門收到爭議申請后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查內(nèi)容包括查閱合同、送貨單、驗(yàn)收報(bào)告等相關(guān)資料，與雙方當(dāng)事人溝通了解情況等。2.在調(diào)查過程中，爭議處理部門應(yīng)客觀公正地收集證據(jù)，聽取雙方意見，確保調(diào)查結(jié)果真實(shí)可靠。（三）爭議協(xié)商1.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，爭議處理部門應(yīng)組織公司與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，尋求解決方案。協(xié)商過程中，雙方應(yīng)充分表達(dá)各自的觀點(diǎn)和訴求，積極尋求共識。2.如協(xié)商達(dá)成一致意見，雙方應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確爭議解決方式及相關(guān)責(zé)任，并作為結(jié)算的補(bǔ)充依據(jù)。（四）爭議訴訟1.如協(xié)商無法解決爭議，任何一方均可根據(jù)合同約定或相關(guān)法律法規(guī)，向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。2.在訴訟過程中，公司應(yīng)積極配合，提供相關(guān)證據(jù)和資料，維護(hù)公司的合法權(quán)益。訴訟結(jié)果應(yīng)以法院生效判決為準(zhǔn)，公司應(yīng)按照判決結(jié)果執(zhí)行結(jié)算付款等相關(guān)事宜。五、結(jié)算監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部應(yīng)建立健全商砼結(jié)算監(jiān)督機(jī)制，定期對結(jié)算工作進(jìn)行檢查和評估，確保結(jié)算流程規(guī)范執(zhí)行，結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。2.審計(jì)部門應(yīng)定期對商砼結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)審查結(jié)算流程的合規(guī)性、結(jié)算數(shù)據(jù)的真實(shí)性、付款的準(zhǔn)確性等方面，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。（二）考核指標(biāo)1.為提高結(jié)算工作質(zhì)量和效率，公司應(yīng)制定相應(yīng)的考核指標(biāo)，對涉及商砼結(jié)算的相關(guān)部門及人員進(jìn)行考核?？己酥笜?biāo)可包括結(jié)算準(zhǔn)確率、結(jié)算及時(shí)率、爭議處理成功率等。2.結(jié)算準(zhǔn)確率=（結(jié)算正確的金額÷應(yīng)結(jié)算金額）×100%，結(jié)算及時(shí)率=（按時(shí)完成結(jié)算的次數(shù)÷應(yīng)結(jié)算次數(shù)）×100%，爭議處理成功率=（成功解決爭議的次數(shù)÷發(fā)生爭議的次數(shù)）×100%。（三）考核結(jié)果應(yīng)用1.根據(jù)考核指標(biāo)完成情況，對相關(guān)部門及人員進(jìn)行績效評價(jià)，考核結(jié)果與績效獎金、晉升等掛鉤。2.對于結(jié)算工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門及人員，給予表彰和獎勵(lì)；對于結(jié)算工作存在問題的部門及人員，應(yīng)責(zé)令其限期整改，如整改不力，將按照公司規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處罰。六、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司[具體部門]負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與廢止