分行現(xiàn)金管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)分行現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付行為，保障現(xiàn)金資產(chǎn)安全，提高現(xiàn)金使用效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本行實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于分行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、部門及全體員工在辦理現(xiàn)金收付、保管、調(diào)運(yùn)等業(yè)務(wù)過程中的管理活動。基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本行內(nèi)部規(guī)章制度，確保現(xiàn)金業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障現(xiàn)金資產(chǎn)的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等風(fēng)險(xiǎn)，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。3.效益性原則：優(yōu)化現(xiàn)金業(yè)務(wù)流程，合理配置現(xiàn)金資源，提高現(xiàn)金使用效率，降低現(xiàn)金運(yùn)營成本。4.審慎性原則：對現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎管理，充分評估風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保現(xiàn)金業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行?，F(xiàn)金收付管理收款管理1.收款流程客戶交款時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)收款，收款人員應(yīng)在監(jiān)控下與客戶當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，核對金額、券別等信息。收款人員收到現(xiàn)金后，應(yīng)及時(shí)在現(xiàn)金收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并由客戶簽字確認(rèn)。收款人員將現(xiàn)金及收款憑證交予后臺現(xiàn)金管理人員，后臺現(xiàn)金管理人員進(jìn)行再次清點(diǎn)核對，無誤后登記現(xiàn)金收入登記簿。2.收款差錯處理若發(fā)現(xiàn)收款金額與客戶交款金額不符，收款人員應(yīng)立即與客戶溝通，重新清點(diǎn)現(xiàn)金。如確實(shí)存在差錯，應(yīng)查明原因，屬于客戶差錯的，由客戶簽字確認(rèn)；屬于本行差錯的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整賬務(wù)，并追究相關(guān)人員責(zé)任。對于長款，應(yīng)及時(shí)登記長款登記簿，經(jīng)核實(shí)后確認(rèn)為無法退還客戶的長款，應(yīng)按規(guī)定上繳分行財(cái)務(wù)部門；對于短款，應(yīng)由責(zé)任人賠償，如責(zé)任人無法確定或無法全額賠償?shù)?，由分行按?guī)定核銷。付款管理1.付款流程付款業(yè)務(wù)發(fā)起時(shí)，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門提交付款申請，經(jīng)審批通過后，將付款憑證交予現(xiàn)金管理部門。現(xiàn)金管理部門根據(jù)付款憑證，審核付款金額、用途、收款人等信息，無誤后安排現(xiàn)金支付。付款人員應(yīng)在監(jiān)控下按付款憑證金額配款，核對券別、金額等信息，確保付款準(zhǔn)確無誤。付款人員將現(xiàn)金交予客戶，并要求客戶在現(xiàn)金付款憑證上簽字確認(rèn)，同時(shí)在現(xiàn)金付出登記簿上登記。2.付款授權(quán)管理分行應(yīng)根據(jù)付款金額大小設(shè)定不同級別的付款授權(quán)審批制度。對于小額付款，可由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或授權(quán)柜員進(jìn)行審批；對于大額付款，應(yīng)經(jīng)分行主管領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)部門審批。付款授權(quán)審批應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的流程進(jìn)行，確保審批手續(xù)齊全、責(zé)任明確。3.付款差錯處理若發(fā)現(xiàn)付款金額與付款憑證金額不符，付款人員應(yīng)立即停止付款操作，并報(bào)告上級主管。查明原因后，屬于本行差錯的，應(yīng)及時(shí)追回多付的現(xiàn)金或補(bǔ)足少付的現(xiàn)金，并調(diào)整賬務(wù)；屬于客戶差錯的，應(yīng)與客戶協(xié)商解決。對于因付款差錯造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任，如因客戶原因?qū)е碌膿p失，應(yīng)根據(jù)具體情況協(xié)商處理。現(xiàn)金庫存管理庫存限額管理1.庫存限額核定分行應(yīng)根據(jù)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)量、地理位置、客戶需求等因素，合理核定各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金庫存限額。庫存限額應(yīng)定期進(jìn)行評估和調(diào)整，確保其合理性和適應(yīng)性。2.庫存限額執(zhí)行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金庫存限額規(guī)定，不得擅自突破限額。營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)將現(xiàn)金庫存余額控制在核定的限額之內(nèi)，如有超出，應(yīng)及時(shí)上繳分行現(xiàn)金管理部門。現(xiàn)金保管1.保管場所現(xiàn)金應(yīng)存放于符合安全標(biāo)準(zhǔn)的金庫、保險(xiǎn)柜或其他專門的現(xiàn)金保管設(shè)備中。金庫應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等功能，安裝必要的安全監(jiān)控設(shè)備和報(bào)警裝置。2.保管人員職責(zé)現(xiàn)金保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金保管制度，確?，F(xiàn)金安全。保管人員應(yīng)定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，核對賬實(shí)是否相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并處理。非現(xiàn)金保管人員未經(jīng)授權(quán)不得進(jìn)入現(xiàn)金保管場所?，F(xiàn)金盤點(diǎn)1.盤點(diǎn)頻率營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。分行現(xiàn)金管理部門應(yīng)定期對各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金庫存進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，至少每月一次。2.盤點(diǎn)方法現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)法，由現(xiàn)金保管人員和監(jiān)盤人員共同進(jìn)行。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)逐張清點(diǎn)現(xiàn)金券別、金額，核對現(xiàn)金日記賬余額，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。3.盤點(diǎn)結(jié)果處理如現(xiàn)金盤點(diǎn)賬實(shí)相符，應(yīng)在現(xiàn)金盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)；如賬實(shí)不符，應(yīng)查明原因，編制現(xiàn)金長短款報(bào)告表，并按規(guī)定進(jìn)行處理?，F(xiàn)金調(diào)運(yùn)管理調(diào)運(yùn)計(jì)劃1.計(jì)劃編制分行現(xiàn)金管理部門應(yīng)根據(jù)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金庫存情況、業(yè)務(wù)需求等因素，定期編制現(xiàn)金調(diào)運(yùn)計(jì)劃?，F(xiàn)金調(diào)運(yùn)計(jì)劃應(yīng)包括調(diào)運(yùn)金額、券別、時(shí)間、地點(diǎn)等內(nèi)容。2.計(jì)劃審批現(xiàn)金調(diào)運(yùn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)分行主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。如遇特殊情況需要調(diào)整調(diào)運(yùn)計(jì)劃，應(yīng)提前向分行主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并說明原因。調(diào)運(yùn)實(shí)施1.調(diào)運(yùn)人員安排分行應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)運(yùn)工作，調(diào)運(yùn)人員應(yīng)具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和安全意識。調(diào)運(yùn)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金調(diào)運(yùn)操作規(guī)程，確保現(xiàn)金安全。2.調(diào)運(yùn)安全保障現(xiàn)金調(diào)運(yùn)應(yīng)采用安全可靠的運(yùn)輸方式，如專車押送等。調(diào)運(yùn)過程中，應(yīng)配備必要的安全防護(hù)設(shè)備，確保現(xiàn)金運(yùn)輸安全。調(diào)運(yùn)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露現(xiàn)金調(diào)運(yùn)信息。調(diào)運(yùn)交接1.交接地點(diǎn)現(xiàn)金調(diào)運(yùn)交接應(yīng)在分行指定的安全場所進(jìn)行，如金庫、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等。2.交接手續(xù)調(diào)運(yùn)人員與接收人員應(yīng)在監(jiān)控下辦理現(xiàn)金交接手續(xù)，核對調(diào)運(yùn)金額、券別等信息，雙方簽字確認(rèn)。交接完畢后，應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金調(diào)運(yùn)登記簿。現(xiàn)金業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查職責(zé)1.分行現(xiàn)金管理部門職責(zé)負(fù)責(zé)對分行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保現(xiàn)金業(yè)務(wù)合規(guī)、安全、高效運(yùn)行。定期對現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，并跟蹤整改情況。2.內(nèi)部審計(jì)部門職責(zé)負(fù)責(zé)對分行現(xiàn)金管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查現(xiàn)金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的有效性。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題進(jìn)行嚴(yán)肅查處，并提出審計(jì)意見和建議。監(jiān)督檢查內(nèi)容1.現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查收款、付款流程是否符合規(guī)定，授權(quán)審批手續(xù)是否齊全。核對現(xiàn)金收付憑證的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。2.現(xiàn)金庫存管理情況檢查現(xiàn)金庫存限額執(zhí)行情況，是否存在超限額庫存現(xiàn)金。核實(shí)現(xiàn)金保管場所的安全性，現(xiàn)金盤點(diǎn)是否賬實(shí)相符。3.現(xiàn)金調(diào)運(yùn)管理情況檢查現(xiàn)金調(diào)運(yùn)計(jì)劃的編制、審批和執(zhí)行情況。調(diào)運(yùn)過程中的安全保障措施是否落實(shí)到位。4.內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況檢查現(xiàn)金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度是否健全，是否有效執(zhí)行。崗位設(shè)置是否合理，職責(zé)是否明確，是否存在不相容崗位混崗現(xiàn)象。檢查方式與頻率1.檢查方式采用現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式。現(xiàn)場檢查可采取查閱資料、實(shí)地盤點(diǎn)、詢問相關(guān)人員等方法；非現(xiàn)場檢查可通過分析現(xiàn)金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、監(jiān)控錄像等方式進(jìn)行。2.檢查頻率分行現(xiàn)金管理部門應(yīng)定期對各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)金業(yè)務(wù)檢查，至少每月一次。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，至少每年一次。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.違反現(xiàn)金管理法律法規(guī)及本行內(nèi)部規(guī)章制度的行為。2.在現(xiàn)金收付、保管、調(diào)運(yùn)等業(yè)務(wù)過程中，因操作失誤、失職等原因?qū)е卢F(xiàn)金資產(chǎn)損失或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的行為。3.未按規(guī)定履行現(xiàn)金業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查職責(zé)，對違規(guī)行為隱瞞不報(bào)或處理不力的行為。違規(guī)處理措施1.批評教育：對情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予批評教育，責(zé)令限期改正。2.經(jīng)濟(jì)處罰：對造成一定經(jīng)濟(jì)損失的違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，如扣發(fā)獎金、罰款等。3.紀(jì)律處分：對違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等紀(jì)律處分。4.法律責(zé)任：對構(gòu)成