內(nèi)控名單管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司內(nèi)控名單的管理，加強(qiáng)對各類風(fēng)險的識別、評估和控制，確保公司運(yùn)營活動的合規(guī)性、穩(wěn)定性和安全性，保護(hù)公司及相關(guān)利益方的合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司等所屬各部門及全體員工。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保名單管理活動合法合規(guī)。2.風(fēng)險導(dǎo)向原則：以風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對為核心，根據(jù)風(fēng)險程度對名單進(jìn)行分類管理，重點關(guān)注高風(fēng)險領(lǐng)域和對象。3.準(zhǔn)確性原則：名單信息應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，及時反映相關(guān)風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)動態(tài)。4.保密性原則：對內(nèi)控名單涉及的信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露導(dǎo)致的風(fēng)險和不良影響。5.動態(tài)管理原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險狀況，適時調(diào)整和更新內(nèi)控名單，確保名單的有效性和適應(yīng)性。二、內(nèi)控名單的分類與定義（一）客戶風(fēng)險名單1.定義：指因客戶自身經(jīng)營狀況、信用狀況、涉訴情況等因素，可能給公司帶來信用風(fēng)險、法律風(fēng)險等各類風(fēng)險的客戶名單。2.分類高風(fēng)險客戶名單：客戶存在嚴(yán)重信用違約、重大涉訴案件且可能導(dǎo)致公司重大損失、經(jīng)營狀況惡化面臨破產(chǎn)等情形的客戶。中風(fēng)險客戶名單：客戶出現(xiàn)一定程度的信用波動、涉訴糾紛但對公司影響相對較小、經(jīng)營業(yè)績下滑等情況的客戶。低風(fēng)險客戶名單：客戶存在輕微信用瑕疵、潛在涉訴風(fēng)險但經(jīng)評估對公司風(fēng)險影響不大的客戶。（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險名單1.定義：因公司業(yè)務(wù)操作流程、市場環(huán)境變化、政策調(diào)整等原因，可能引發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險的相關(guān)業(yè)務(wù)活動、項目或領(lǐng)域名單。2.分類高風(fēng)險業(yè)務(wù)名單：涉及高杠桿融資、復(fù)雜金融衍生品交易、新興業(yè)務(wù)且風(fēng)險難以評估和控制等業(yè)務(wù)活動或項目。中風(fēng)險業(yè)務(wù)名單：業(yè)務(wù)流程存在一定缺陷、市場競爭激烈且可能導(dǎo)致盈利波動、政策調(diào)整對業(yè)務(wù)有較大影響的業(yè)務(wù)活動或項目。低風(fēng)險業(yè)務(wù)名單：業(yè)務(wù)操作相對簡單、風(fēng)險易于識別和控制、市場環(huán)境穩(wěn)定的常規(guī)業(yè)務(wù)活動或項目。（三）內(nèi)部違規(guī)名單1.定義：記錄公司內(nèi)部員工違反法律法規(guī)、公司規(guī)章制度等行為的名單。2.分類嚴(yán)重違規(guī)名單：員工涉及貪污受賄、挪用公款、泄露公司重大機(jī)密等嚴(yán)重違法行為或嚴(yán)重違反公司核心制度的行為。一般違規(guī)名單：員工存在違反公司一般性規(guī)章制度、工作紀(jì)律等行為，但未達(dá)到嚴(yán)重違規(guī)程度的情況。三、內(nèi)控名單的建立與錄入（一）建立流程1.風(fēng)險識別與評估各業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、法務(wù)部門等應(yīng)定期收集、分析與業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)外部信息，識別可能存在的風(fēng)險因素。運(yùn)用科學(xué)合理的風(fēng)險評估方法，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險等級。2.名單篩選與確定根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，篩選出符合相應(yīng)風(fēng)險等級標(biāo)準(zhǔn)的客戶、業(yè)務(wù)活動或員工，形成內(nèi)控名單初稿。組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對名單初稿進(jìn)行審核，確保名單的準(zhǔn)確性和完整性。審核通過后，確定最終的內(nèi)控名單。（二）錄入要求1.信息內(nèi)容內(nèi)控名單應(yīng)詳細(xì)記錄相關(guān)主體的基本信息，包括名稱、地址、聯(lián)系方式等。對于客戶風(fēng)險名單，應(yīng)記錄客戶的信用評級、財務(wù)狀況、涉訴情況等風(fēng)險信息。對于業(yè)務(wù)風(fēng)險名單，應(yīng)記錄業(yè)務(wù)活動或項目的風(fēng)險特征、風(fēng)險評估依據(jù)等內(nèi)容。對于內(nèi)部違規(guī)名單，應(yīng)記錄員工違規(guī)行為的事實、違規(guī)時間、涉及金額等詳細(xì)情況。2.錄入系統(tǒng)建立專門的內(nèi)控名單管理系統(tǒng)，將審核確定后的名單及時、準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)。確保系統(tǒng)中名單信息的存儲安全，設(shè)置不同級別的訪問權(quán)限，防止信息被非法獲取或篡改。四、內(nèi)控名單的審批與發(fā)布（一）審批流程1.部門初審：各業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等負(fù)責(zé)對本部門產(chǎn)生的內(nèi)控名單進(jìn)行初審，核實名單信息的真實性和準(zhǔn)確性，并提出初審意見。2.風(fēng)險管理部門審核：風(fēng)險管理部門對各部門初審后的名單進(jìn)行全面審核，結(jié)合公司整體風(fēng)險狀況，評估名單的合理性和必要性，出具審核意見。3.高級管理層審批：經(jīng)風(fēng)險管理部門審核通過的名單，提交高級管理層審批。高級管理層根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險偏好等因素，對名單進(jìn)行最終審定。（二）發(fā)布方式1.內(nèi)控名單經(jīng)高級管理層審批通過后，由風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)在公司內(nèi)部發(fā)布。2.發(fā)布方式可采用內(nèi)部辦公系統(tǒng)公告、郵件通知、專題會議傳達(dá)等多種形式，確保相關(guān)部門和員工及時知曉名單內(nèi)容。3.對于涉及外部客戶的風(fēng)險名單，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)和公司規(guī)定，在適當(dāng)范圍內(nèi)以合適方式告知客戶相關(guān)風(fēng)險狀況。五、內(nèi)控名單的監(jiān)控與預(yù)警（一）監(jiān)控機(jī)制1.定期監(jiān)控：各業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對內(nèi)控名單中的相關(guān)主體進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時掌握其風(fēng)險狀況變化。監(jiān)控周期根據(jù)風(fēng)險等級和業(yè)務(wù)特點確定，一般高風(fēng)險對象監(jiān)控周期為每月，中風(fēng)險對象為每季度，低風(fēng)險對象為每半年。2.動態(tài)監(jiān)控：風(fēng)險管理部門應(yīng)建立實時監(jiān)控系統(tǒng)，對內(nèi)控名單進(jìn)行動態(tài)跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)名單主體出現(xiàn)的新風(fēng)險信息或異常情況。3.信息共享與溝通：各部門之間應(yīng)建立有效的信息共享與溝通機(jī)制，及時傳遞內(nèi)控名單監(jiān)控過程中的相關(guān)信息，確保對風(fēng)險狀況的全面、準(zhǔn)確把握。（二）預(yù)警設(shè)置1.預(yù)警指標(biāo)：根據(jù)不同類型的內(nèi)控名單和風(fēng)險特征，設(shè)定相應(yīng)的預(yù)警指標(biāo)。例如，對于客戶風(fēng)險名單，可設(shè)置信用評級下降幅度、逾期賬款比例等預(yù)警指標(biāo)；對于業(yè)務(wù)風(fēng)險名單，可設(shè)置業(yè)務(wù)收入下滑比例、市場份額變動等預(yù)警指標(biāo)。2.預(yù)警級別：根據(jù)預(yù)警指標(biāo)的偏離程度，將預(yù)警分為紅色（高風(fēng)險）、橙色（較高風(fēng)險）、黃色（一般風(fēng)險）三級。當(dāng)預(yù)警指標(biāo)達(dá)到相應(yīng)級別閾值時，系統(tǒng)自動發(fā)出預(yù)警信號。3.預(yù)警處理：收到預(yù)警信號后，相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)立即對預(yù)警事項進(jìn)行調(diào)查分析，制定應(yīng)對措施，并及時向風(fēng)險管理部門報告。風(fēng)險管理部門根據(jù)預(yù)警情況，組織協(xié)調(diào)相關(guān)資源，對風(fēng)險進(jìn)行及時有效的處置。六、內(nèi)控名單的調(diào)整與解除（一）調(diào)整情形1.風(fēng)險狀況變化：內(nèi)控名單中的相關(guān)主體風(fēng)險狀況發(fā)生重大變化，如客戶經(jīng)營狀況好轉(zhuǎn)、信用評級提升，業(yè)務(wù)風(fēng)險得到有效控制等，應(yīng)及時對名單進(jìn)行調(diào)整。2.信息更新：發(fā)現(xiàn)內(nèi)控名單中的信息存在錯誤或遺漏，應(yīng)及時進(jìn)行更正和補(bǔ)充，并根據(jù)更新后的信息調(diào)整名單。3.法律法規(guī)及政策調(diào)整：因國家法律法規(guī)、行業(yè)政策發(fā)生變化，導(dǎo)致原名單管理依據(jù)不適用的，應(yīng)相應(yīng)調(diào)整內(nèi)控名單。（二）調(diào)整流程1.申請：相關(guān)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等發(fā)現(xiàn)需要調(diào)整內(nèi)控名單的情形后，應(yīng)填寫《內(nèi)控名單調(diào)整申請表》，詳細(xì)說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容等。2.審核：申請表經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核后，提交風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理部門對調(diào)整申請進(jìn)行審核，核實調(diào)整依據(jù)的充分性和合理性。3.審批：審核通過的調(diào)整申請，報高級管理層審批。高級管理層根據(jù)公司實際情況，做出是否同意調(diào)整的決定。4.調(diào)整實施：經(jīng)審批同意調(diào)整的名單，由風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)在管理系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，并及時發(fā)布調(diào)整后的名單。（三）解除情形1.內(nèi)控名單中的相關(guān)主體風(fēng)險已消除，如客戶已清償全部債務(wù)、業(yè)務(wù)風(fēng)險已得到妥善化解、員工違規(guī)行為已整改完畢且符合解除條件等。2.名單主體不再符合列入內(nèi)控名單的標(biāo)準(zhǔn)，如客戶經(jīng)營狀況長期穩(wěn)定且無任何風(fēng)險跡象、業(yè)務(wù)活動已規(guī)范化且風(fēng)險可控等。（四）解除流程1.申請：相關(guān)責(zé)任部門或人員認(rèn)為內(nèi)控名單中的主體符合解除條件的，應(yīng)填寫《內(nèi)控名單解除申請表》，說明解除理由及相關(guān)證明材料。2.審核：申請表經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核后，提交風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理部門對解除申請進(jìn)行全面審核，核實解除依據(jù)的真實性和充分性。3.審批：審核通過的解除申請，報高級管理層審批。高級管理層批準(zhǔn)后，方可解除名單主體的內(nèi)控名單標(biāo)識。4.解除通知：風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)將內(nèi)控名單解除情況及時通知相關(guān)部門和員工，并在公司內(nèi)部進(jìn)行公告。七、內(nèi)控名單的保密與使用（一）保密措施1.公司全體員工應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，對內(nèi)控名單涉及的信息予以保密，不得向無關(guān)人員泄露。2.對內(nèi)控名單管理系統(tǒng)設(shè)置嚴(yán)格的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能查詢、使用名單信息。3.在涉及內(nèi)控名單信息的對外交流、合作等活動中，應(yīng)按照公司規(guī)定履行審批和保密程序，確保信息安全。（二）使用規(guī)范1.內(nèi)控名單僅供公司內(nèi)部風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)決策、合規(guī)審查等相關(guān)工作使用，不得用于其他任何非公司業(yè)務(wù)目的。2.各部門在使用內(nèi)控名單時，應(yīng)根據(jù)工作需要合理獲取和使用相關(guān)信息，不得超出授權(quán)范圍濫用名單信息。3.對于涉及外部客戶的內(nèi)控名單信息，在向客戶披露或使用時，應(yīng)遵循法律法規(guī)和公司規(guī)定，保護(hù)客戶權(quán)益，同時避免引發(fā)不必要的法律糾紛。八、內(nèi)控名單管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對內(nèi)控名單管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查名單的建立、審批、發(fā)布、監(jiān)控、調(diào)整等環(huán)節(jié)是否符合本辦法規(guī)定，是否存在違規(guī)操作或管理漏洞。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)加強(qiáng)對內(nèi)控名單管理工作的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正管理過程中的問題，確保名單管理工作的規(guī)范運(yùn)行。（二）考核辦法1.建立內(nèi)控名單管理工作考核制度，將名單管理工作納入各部門和員工的績效考核體系。2.考核指標(biāo)包括名單信息準(zhǔn)確性、風(fēng)險監(jiān)控及時性、調(diào)整與解