一、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)1、編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算。2、選擇融資方式，制定融資方案。3、本錢(qián)費(fèi)用控制。4、日常經(jīng)營(yíng)中的現(xiàn)金收支。5、財(cái)務(wù)核算。6、依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅。二、本崗位相關(guān)規(guī)則貸款類型貸款時(shí)間貸款額度年息還款方式長(zhǎng)期貸款每年年初所有長(zhǎng)貸和短貸之和不能超過(guò)上年權(quán)益的3倍10%年初付息，到期還本；每次貸款為10的倍數(shù)短期貸款每季度初5%到期一次還本付息；每次貸款為20的倍數(shù)資金貼現(xiàn)任何時(shí)間視應(yīng)收款額1/10（1季，2季）1/8（3季，4季）變現(xiàn)時(shí)貼息庫(kù)存拍賣(mài)原材料八折，成品按直接本錢(qián)價(jià)三、相關(guān)規(guī)則及操作詳解1、賬期是指企業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)品所得的銷(xiāo)售收入，以應(yīng)收賬款的方式兌現(xiàn)現(xiàn)金的時(shí)間周期。在沙盤(pán)中一個(gè)賬期即一個(gè)季度。2、當(dāng)年出售的生產(chǎn)線不提折舊、不繳維護(hù)費(fèi)。3、長(zhǎng)、短貸款利息及貼現(xiàn)的貼息全部放入盤(pán)面費(fèi)用區(qū)的“利息〞項(xiàng)上。4、破產(chǎn)企業(yè)新注入的資金參加資產(chǎn)負(fù)債表中的“股東資本〞項(xiàng)。5、企業(yè)貸款額度（長(zhǎng)貸+短貸）≤上年權(quán)益×3－企業(yè)歷年未還之貸款總額。第一年權(quán)益為初始現(xiàn)金即股東資本。6、舉例說(shuō)明“每次長(zhǎng)貸、短貸分別為10、20的倍數(shù)〞的含義。例如：某企業(yè)貸款額度為56M,則其可申請(qǐng)最大長(zhǎng)貸50M，最大短貸為40M。長(zhǎng)、短貸到期本金需上繳到指導(dǎo)教師處，利息放入盤(pán)面費(fèi)用區(qū)“利息〞項(xiàng)。7、貼息的計(jì)算及操作流程。例1：某企業(yè)現(xiàn)有1賬期的32M應(yīng)收賬款需要貼現(xiàn)，則貼現(xiàn)利息＝32M×1/10=3.2M，向上取整應(yīng)扣除4M貼息費(fèi)。例2：某企業(yè)現(xiàn)有3賬期的18M應(yīng)收賬款需要貼現(xiàn)，則貼現(xiàn)利息＝18M×1/8=2.25M，向上取整應(yīng)扣除3M貼息費(fèi)。貼現(xiàn)時(shí)到指導(dǎo)教師處申報(bào)，將所要貼現(xiàn)的應(yīng)收賬款兌換全額現(xiàn)金，將貼息費(fèi)放至盤(pán)面“利息〞項(xiàng)，其余作為現(xiàn)金使用。8、長(zhǎng)期貸款、短期貸款的還款時(shí)間，應(yīng)收賬款的變現(xiàn)時(shí)間，均可通過(guò)盤(pán)面推算直觀確定。四、編制綜合費(fèi)用表、利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表的說(shuō)明1、綜合費(fèi)用表除“損失〞外各科目均通過(guò)核對(duì)盤(pán)面相應(yīng)貨幣數(shù)額填入。2、利潤(rùn)表“直接本錢(qián)〞是指實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售的全部產(chǎn)品直接本錢(qián)之和?！八枚惃暿侵浮岸惽袄麧?rùn)〞彌補(bǔ)前五年的虧損后，盈利局部按25%計(jì)算的應(yīng)繳稅金。相應(yīng)金額在下一年初企業(yè)經(jīng)營(yíng)至“支付應(yīng)付稅〞時(shí)扣除。3、資產(chǎn)負(fù)債表“現(xiàn)金〞、“應(yīng)收款〞、“在制品〞、“產(chǎn)成品〞、“原材料〞、“廠房〞均依據(jù)盤(pán)面貨幣數(shù)量填入?！吧a(chǎn)線〞為企業(yè)全部生產(chǎn)線計(jì)提折舊后的凈值之和。“在建工程〞為企業(yè)處于安裝期各生產(chǎn)線的實(shí)際投資額之和。“利潤(rùn)留存〞＝上年年度凈利+上年利潤(rùn)留存，第一年利潤(rùn)留存為0。“所有者權(quán)益合計(jì)〞＝“股東資本〞+“利潤(rùn)留存〞+“年度凈利〞五、與其他部門(mén)的協(xié)作1、及時(shí)向CEO提供財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)，以助其做出正確的經(jīng)營(yíng)決策。2、向生產(chǎn)、采購(gòu)總監(jiān)提供資金支持，確保企業(yè)生產(chǎn)、原材料供給的正常進(jìn)行。3、向營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)提供資金支持，滿足企業(yè)市場(chǎng)開(kāi)拓、產(chǎn)品研發(fā)及質(zhì)量認(rèn)證的資金需求，確保企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)工作的正常進(jìn)行。

綜合費(fèi)用表第（）年利潤(rùn)表第（）年項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額管理費(fèi)銷(xiāo)售收入廣告費(fèi)直接本錢(qián)設(shè)備維護(hù)費(fèi)毛利損失綜合費(fèi)用轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)折舊前利潤(rùn)廠房租金折舊新市場(chǎng)開(kāi)拓支付利息前利潤(rùn)ISO資格認(rèn)證財(cái)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)稅前利潤(rùn)信息費(fèi)所得稅合計(jì)年度凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表第（）年工程金額工程金額現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交所得稅產(chǎn)成品———原村料———流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)廠房股東資本生產(chǎn)線利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：庫(kù)存折價(jià)銷(xiāo)售，生產(chǎn)線變賣(mài)，緊急采購(gòu)，訂單違約記入損失。

綜合費(fèi)用表第（）年利潤(rùn)表第（）年項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額管理費(fèi)銷(xiāo)售收入廣告費(fèi)直接本錢(qián)設(shè)備維護(hù)費(fèi)毛利損失綜合費(fèi)用轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)折舊前利潤(rùn)廠房租金折舊新市場(chǎng)開(kāi)拓支付利息前利潤(rùn)ISO資格認(rèn)證財(cái)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)稅前利潤(rùn)信息費(fèi)所得稅合計(jì)年度凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表第（）年工程金額工程金額現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交所得稅產(chǎn)成品———原村料———流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)廠房股東資本生產(chǎn)線利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：庫(kù)存折價(jià)銷(xiāo)售，生產(chǎn)線變賣(mài)，緊急采購(gòu)，訂單違約記入損失。

綜合費(fèi)用表第（）年利潤(rùn)表第（）年項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額管理費(fèi)銷(xiāo)售收入廣告費(fèi)直接本錢(qián)設(shè)備維護(hù)費(fèi)毛利損失綜合費(fèi)用轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)折舊前利潤(rùn)廠房租金折舊新市場(chǎng)開(kāi)拓支付利息前利潤(rùn)ISO資格認(rèn)證財(cái)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)稅前利潤(rùn)信息費(fèi)所得稅合計(jì)年度凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表第（）年工程金額工程金額現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交所得稅產(chǎn)成品———原村料———流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)廠房股東資本生產(chǎn)線利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：庫(kù)存折價(jià)銷(xiāo)售，生產(chǎn)線變賣(mài)，緊急采購(gòu)，訂單違約記入損失。

綜合費(fèi)用表第（）年利潤(rùn)表第（）年項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額管理費(fèi)銷(xiāo)售收入廣告費(fèi)直接本錢(qián)設(shè)備維護(hù)費(fèi)毛利損失綜合費(fèi)用轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)折舊前利潤(rùn)廠房租金折舊新市場(chǎng)開(kāi)拓支付利息前利潤(rùn)ISO資格認(rèn)證財(cái)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)稅前利潤(rùn)信息費(fèi)所得稅合計(jì)年度凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表第（）年工程金額工程金額現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交所得稅產(chǎn)成品———原村料———流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)廠房股東資本生產(chǎn)線利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：庫(kù)存折價(jià)銷(xiāo)售，生產(chǎn)線變賣(mài)，緊急采購(gòu)，訂單違約記入損失。

綜合費(fèi)用表第（）年利潤(rùn)表第（）年項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額管理費(fèi)銷(xiāo)售收入廣告費(fèi)直接本錢(qián)設(shè)備維護(hù)費(fèi)毛利損失綜合費(fèi)用轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)折舊前利潤(rùn)廠房租金折舊新市場(chǎng)開(kāi)拓支付利息前利潤(rùn)ISO資格認(rèn)證財(cái)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)稅前利潤(rùn)信息費(fèi)所得稅合計(jì)年度凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表第（）年工程金額工程金額現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交所得稅產(chǎn)成品———原村料———流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)廠房股東資本生產(chǎn)線利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：庫(kù)存折價(jià)銷(xiāo)售，生產(chǎn)線變賣(mài)，緊急采購(gòu)，訂單違約記入損失。

綜合費(fèi)用表第（）年利潤(rùn)表第（）年項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額管理費(fèi)銷(xiāo)售收入廣告費(fèi)直接本錢(qián)設(shè)備維護(hù)費(fèi)毛利損失綜合費(fèi)用轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)折舊前利潤(rùn)廠房租金折舊新市場(chǎng)開(kāi)拓支付利息前利潤(rùn)ISO資格認(rèn)證財(cái)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)稅前利潤(rùn)信息費(fèi)所得稅合計(jì)年度凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表