中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫檢測模擬題第一部分單選題(50題)1、下列不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析.貸款重組.資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場匯率.利率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況內(nèi)容的理解，解題關(guān)鍵在于明確信用風(fēng)險與市場風(fēng)險的區(qū)別。選項(xiàng)A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風(fēng)險狀況的重要體現(xiàn)。信貸質(zhì)量直接反映了貸款資產(chǎn)的健康程度，收益情況也與信貸資產(chǎn)的質(zhì)量息息相關(guān)，二者都與信用風(fēng)險緊密相連，所以在信息披露中需要披露。選項(xiàng)B，資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法對于評估信用風(fēng)險至關(guān)重要。合理的資產(chǎn)風(fēng)險分類程序和方法有助于準(zhǔn)確識別和衡量信用風(fēng)險，為信息使用者提供信用風(fēng)險狀況的重要依據(jù)，因此屬于應(yīng)披露的內(nèi)容。選項(xiàng)C，逾期貸款的賬齡分析、貸款重組以及資產(chǎn)收益率等情況均與信用風(fēng)險相關(guān)。逾期貸款賬齡分析能反映貸款回收的可能性，貸款重組體現(xiàn)了對信用風(fēng)險的處置，資產(chǎn)收益率也受信用風(fēng)險影響，這些信息都能輔助信息使用者了解信用風(fēng)險狀況。選項(xiàng)D，因市場匯率、利率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險屬于市場風(fēng)險，并非信用風(fēng)險。信用風(fēng)險主要是指借款人或交易對手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，而市場匯率、利率變動帶來的風(fēng)險與信用風(fēng)險的本質(zhì)不同，所以不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況。綜上，答案選D。2、以下關(guān)于銀行存款業(yè)務(wù)的說法，不正確的是()。

A.利息稅由存款銀行代扣代繳

B.我國存款利息所得需繳納利息稅

C.我國儲蓄利息稅稅率為20％

D.我國個人存款實(shí)行實(shí)名制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行存款業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)，利息稅由存款銀行代扣代繳，這是符合實(shí)際操作流程的。在實(shí)際的銀行存款業(yè)務(wù)中，銀行有義務(wù)按照規(guī)定對儲戶的利息所得進(jìn)行利息稅的代扣代繳，以確保稅收征管的順利進(jìn)行。-B選項(xiàng)，我國存款利息所得需繳納利息稅，在過去很長一段時間內(nèi)，我國確實(shí)對存款利息所得征收利息稅，這是國家稅收政策的一部分，用于調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和財政收入等方面。-C選項(xiàng)，我國儲蓄利息稅稅率并非一直固定為20％。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得個人所得稅的適用稅率由20％調(diào)減為5％；自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。所以該選項(xiàng)說法不正確。-D選項(xiàng)，我國個人存款實(shí)行實(shí)名制，這一制度有助于維護(hù)金融秩序、保障存款人的合法權(quán)益、防止洗錢等違法犯罪活動，是我國金融監(jiān)管的重要舉措之一。綜上，答案選C。3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上可以開立()經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用()核定。

A.一個；歐元?

B.一個；美元

C.兩個；人民幣?

D.兩個；美元

【答案】：B

【解析】這道題主要考察境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的開立數(shù)量及限額核定貨幣的相關(guān)知識。對于境內(nèi)機(jī)構(gòu)而言，從原則上來說，為便于外匯管理和業(yè)務(wù)操作，通常只允許開立一個經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣能夠更好地對賬戶資金流動進(jìn)行監(jiān)控和統(tǒng)計(jì)，避免因多個賬戶帶來的管理混亂和風(fēng)險。在限額核定方面，美元作為全球最為重要的儲備貨幣和國際貿(mào)易結(jié)算貨幣，具有廣泛的流通性和穩(wěn)定性。使用美元來統(tǒng)一核定境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額，有利于與國際市場接軌，方便企業(yè)進(jìn)行跨境貿(mào)易和投資活動，同時也便于外匯管理部門進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)管。所以答案選B。4、根據(jù)巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，（）負(fù)責(zé)審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實(shí)施情況。

A.高管層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】這道題考查的是對《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》中不同組織職責(zé)的了解。銀行的治理結(jié)構(gòu)涉及多個主體，各自承擔(dān)著不同的職能。董事會在銀行治理中處于核心地位，負(fù)有重大責(zé)任。審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施情況是董事會職責(zé)所在，戰(zhàn)略目標(biāo)關(guān)乎銀行的發(fā)展方向與長期規(guī)劃，董事會需要確保其有效執(zhí)行。風(fēng)險戰(zhàn)略的把控對于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營至關(guān)重要，董事會要監(jiān)督風(fēng)險戰(zhàn)略的落實(shí)，保障銀行在可控風(fēng)險范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。公司治理的完善程度影響著銀行的運(yùn)營效率和合規(guī)性，董事會要推動良好公司治理的實(shí)施。企業(yè)價值的提升是銀行運(yùn)營的重要目標(biāo)，董事會需對相關(guān)實(shí)施情況進(jìn)行審核監(jiān)督。高管層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策和日常經(jīng)營管理工作；監(jiān)事會主要對銀行的經(jīng)營活動和管理層行為進(jìn)行監(jiān)督；股東大會是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，但并不直接負(fù)責(zé)審核監(jiān)督上述具體情況。所以本題正確答案是C。5、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于匯票背書的說法，不正確的是()。

A.背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為

B.以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)

C.背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任

D.以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手應(yīng)當(dāng)對其所有前手背書的真實(shí)性負(fù)責(zé)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《票據(jù)法》中匯票背書相關(guān)規(guī)定的理解。下面對各選項(xiàng)逐一分析：A選項(xiàng)，背書的定義就是在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，該選項(xiàng)表述符合《票據(jù)法》規(guī)定，所以是正確的。B選項(xiàng)，以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)，這是為了保證匯票流通的規(guī)范性和安全性，確保匯票權(quán)利的順利轉(zhuǎn)移，該選項(xiàng)表述無誤。C選項(xiàng)，當(dāng)背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣時，如果其后手再背書轉(zhuǎn)讓，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任，這是為了保護(hù)記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的背書人的權(quán)益，此選項(xiàng)也是正確的。D選項(xiàng)，以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手僅需對其直接前手背書的真實(shí)性負(fù)責(zé)，而非對所有前手背書的真實(shí)性負(fù)責(zé)。所以該選項(xiàng)說法不正確。綜上，本題應(yīng)選D選項(xiàng)。6、凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為（）。

A.平均凈資產(chǎn)回報率

B.平均總資產(chǎn)回報率

C.凈利息收益率

D.風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

【答案】：C

【解析】該題主要考查對不同金融比率概念的理解和區(qū)分。凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比所對應(yīng)的概念是本題的關(guān)鍵。選項(xiàng)A平均凈資產(chǎn)回報率，它主要衡量的是企業(yè)利用自有資本獲取凈收益的能力，反映股東權(quán)益的收益水平，并非凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額的比率，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B平均總資產(chǎn)回報率，是用來評估企業(yè)運(yùn)用全部資產(chǎn)的總體獲利能力，體現(xiàn)資產(chǎn)利用的綜合效果，和凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額的關(guān)系不對應(yīng)，故B選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C凈利息收益率，其定義就是凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，準(zhǔn)確符合題目所描述的內(nèi)容，因此C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D風(fēng)險調(diào)整后資本回報率，是在考慮風(fēng)險的基礎(chǔ)上對資本收益進(jìn)行調(diào)整后的回報率，與本題所涉及的比率不相關(guān)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是C。7、在我國，適用刑罰的根本目的是為了（）。

A.預(yù)防和減少犯罪

B.維護(hù)社會秩序

C.保護(hù)公民的合法權(quán)益

D.建立法治國家

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對我國適用刑罰根本目的的理解。適用刑罰是我國刑事法律體系中的重要舉措，其有著明確且核心的目標(biāo)指向。選項(xiàng)A，預(yù)防和減少犯罪是適用刑罰的根本目的。刑罰通過對犯罪行為的懲處，一方面對犯罪分子起到威懾作用，使其不敢再犯；另一方面對社會上潛在的犯罪人形成震懾，減少犯罪行為的發(fā)生，從源頭上維護(hù)社會秩序的穩(wěn)定，這是刑罰適用深層次的、根本性的目標(biāo)。選項(xiàng)B，維護(hù)社會秩序是適用刑罰帶來的結(jié)果之一。刑罰的實(shí)施確實(shí)能夠在一定程度上讓社會的運(yùn)行有更好的秩序保障，但它并不是根本目的，而是在實(shí)現(xiàn)預(yù)防和減少犯罪這一根本目的過程中產(chǎn)生的附帶效果。選項(xiàng)C，保護(hù)公民的合法權(quán)益是適用刑罰的重要功能。刑罰可以打擊犯罪，讓公民的人身、財產(chǎn)等合法權(quán)益免受侵害，但這同樣是在預(yù)防和減少犯罪基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)的，并非根本目的。選項(xiàng)D，建立法治國家是一個龐大的系統(tǒng)工程，需要多方面的努力和建設(shè)，適用刑罰只是其中一部分，不能將其作為適用刑罰的根本目的。綜上，正確答案是A。8、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列關(guān)于有限責(zé)任公司和股份有限公司的異同，表述錯誤的是(?)。

A.都必須依法制定公司章程

B.有限責(zé)任公司注冊資本最低限額為3萬元，而股份有限公司最低注冊資本限額為500萬元

C.有限責(zé)任公司可以變更為股份有限公司，而股份有限公司絕對不能變更為有限責(zé)任公司

D.都是企業(yè)法人

【答案】：C

【解析】本題主要考查有限責(zé)任公司和股份有限公司的異同，下面對每個選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A，依據(jù)《公司法》，不管是有限責(zé)任公司還是股份有限公司，都必須依法制定公司章程，公司章程是公司運(yùn)營的基本準(zhǔn)則，它明確了公司的組織架構(gòu)、股東權(quán)利義務(wù)等重要事項(xiàng)，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，過去《公司法》曾規(guī)定有限責(zé)任公司注冊資本最低限額為3萬元，股份有限公司最低注冊資本限額為500萬元。不過2013年《公司法》修訂后，取消了有限責(zé)任公司、一人有限責(zé)任公司、股份有限公司最低注冊資本的限制，但在本題考查背景下該描述本身無誤。選項(xiàng)C，有限責(zé)任公司可以變更為股份有限公司，股份有限公司同樣也可以變更為有限責(zé)任公司。這種變更在符合法定程序和條件的情況下是被允許的，所以“股份有限公司絕對不能變更為有限責(zé)任公司”表述錯誤。選項(xiàng)D，有限責(zé)任公司和股份有限公司都具有獨(dú)立的法人資格，都是企業(yè)法人，能以自己的名義從事民事活動，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，該選項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯誤的是選項(xiàng)C。9、區(qū)域分析是對區(qū)域發(fā)展的影響因素進(jìn)行分析，下列不是影響區(qū)域發(fā)展的是（）。

A.自然條件

B.政治制度

C.社會經(jīng)濟(jì)背景

D.社會經(jīng)濟(jì)特征發(fā)行金融債券的主體不包括（）。

【答案】：B

【解析】本題實(shí)則包含兩道單選題，下面依次為您解析。第一道題是關(guān)于影響區(qū)域發(fā)展的因素。區(qū)域發(fā)展受到多種因素的綜合作用。自然條件是區(qū)域發(fā)展的基礎(chǔ)，它為區(qū)域的農(nóng)業(yè)、工業(yè)、旅游業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了資源和環(huán)境支撐，例如豐富的礦產(chǎn)資源有利于工業(yè)發(fā)展，適宜的氣候和土壤條件則利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，所以A選項(xiàng)不符合題意。社會經(jīng)濟(jì)背景涵蓋了區(qū)域的歷史發(fā)展、文化傳統(tǒng)等方面，會深刻影響區(qū)域的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和發(fā)展模式；社會經(jīng)濟(jì)特征反映了區(qū)域當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)狀況、產(chǎn)業(yè)布局等，對區(qū)域未來的發(fā)展方向和潛力有重要影響，故C、D選項(xiàng)也不符合題意。而政治制度主要是國家層面的宏觀架構(gòu)，并非直接影響區(qū)域發(fā)展的關(guān)鍵因素，所以本題答案選B。第二道題題目中僅給出了題干“發(fā)行金融債券的主體不包括（）”，但沒有具體選項(xiàng)內(nèi)容，無法進(jìn)行完整解析。不過解題的關(guān)鍵在于明確常見的發(fā)行金融債券的主體，如銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)等，以此來判斷各選項(xiàng)是否符合題意。10、行政強(qiáng)制，包括（）和（）。

A.行政強(qiáng)制措施，行政強(qiáng)制執(zhí)行

B.行政強(qiáng)制措施，行政強(qiáng)制監(jiān)管

C.行政強(qiáng)制監(jiān)管，行政強(qiáng)制執(zhí)行

D.行政強(qiáng)制處罰，行政強(qiáng)制監(jiān)管

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政強(qiáng)制所包含的具體內(nèi)容。行政強(qiáng)制在行政管理中是保障行政秩序、實(shí)現(xiàn)行政目的的重要手段。行政強(qiáng)制主要分為行政強(qiáng)制措施和行政強(qiáng)制執(zhí)行兩類。行政強(qiáng)制措施是指行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴(kuò)大等情形，依法對公民的人身自由實(shí)施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實(shí)施暫時性控制的行為。行政強(qiáng)制執(zhí)行則是指行政機(jī)關(guān)或者行政機(jī)關(guān)申請人民法院，對不履行行政決定的公民、法人或者其他組織，依法強(qiáng)制履行義務(wù)的行為。而選項(xiàng)中的行政強(qiáng)制監(jiān)管并非行政強(qiáng)制的類別；行政強(qiáng)制處罰表述錯誤，行政處罰與行政強(qiáng)制是不同的行政行為。所以本題正確答案是A。11、下列關(guān)于行政訴訟當(dāng)事人的說法錯誤的是（）。

A.有權(quán)提起訴訟的公民死亡，其近親屬可以提起訴訟；有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以提起訴訟

B.由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告；由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，受委托的組織是被告

C.行政機(jī)關(guān)被撤銷的，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)是被告

D.行政訴訟的被告對作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，應(yīng)當(dāng)提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟當(dāng)事人相關(guān)知識。這道題的正確答案是B選項(xiàng)，下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)正確。根據(jù)法律規(guī)定，當(dāng)有權(quán)提起訴訟的公民死亡時，其近親屬可以提起訴訟；若有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織也能夠提起訴訟，這是為了保障相關(guān)主體的合法權(quán)益能通過訴訟途徑得以維護(hù)。B選項(xiàng)錯誤。由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告，這是正確的。但由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，被告應(yīng)為委托的行政機(jī)關(guān)，而非受委托的組織，受委托組織只是按照委托機(jī)關(guān)的要求實(shí)施行政行為，本身不具備被告主體資格。C選項(xiàng)正確。行政機(jī)關(guān)被撤銷后，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)成為被告，這樣能確保行政相對人在遇到問題時可找到明確的責(zé)任主體進(jìn)行訴訟。D選項(xiàng)正確。在行政訴訟中，被告對作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，需要提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件，這是因?yàn)樾姓C(jī)關(guān)在作出行政行為時處于主導(dǎo)地位，掌握著相關(guān)證據(jù)和依據(jù)，要求其舉證有利于保障公平公正的訴訟環(huán)境。綜上所述，答案選B。12、下列銀行中，（）是對國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)等領(lǐng)域發(fā)放貸款的政策性銀行。

A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

B.中國進(jìn)出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同銀行性質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍的了解。我們需要逐個分析選項(xiàng)中各銀行的主要職能，從而確定正確答案。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，并非針對國家基礎(chǔ)設(shè)施等題干所述領(lǐng)域發(fā)放貸款，所以A選項(xiàng)不符合。中國進(jìn)出口銀行主要是為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進(jìn)對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流，重點(diǎn)支持的并非國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)等方面，故B選項(xiàng)也不正確。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，以盈利為主要目的，為廣大客戶提供各種商業(yè)性金融服務(wù)，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，并非專門針對題干特定領(lǐng)域的政策性貸款，C選項(xiàng)也可排除。國家開發(fā)銀行是政策性銀行，其主要任務(wù)是按照國家的法律法規(guī)和方針政策，籌集和引導(dǎo)社會資金，支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及高新技術(shù)等領(lǐng)域的發(fā)展，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展等方面發(fā)揮重要作用，因此D選項(xiàng)是正確的。綜上，本題答案選D。13、以下說法正確的是（）。

A.2015年5月1日，國務(wù)院公布《存款保險條例》

B.存款保險實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣100萬元

C.人民法院裁定受理對投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請時，存款人無權(quán)要求存款保險基金管理機(jī)構(gòu)使用存款保險基金償付存款人的被保險存款

D.被保險存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《存款保險條例》相關(guān)內(nèi)容的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，2015年2月17日，國務(wù)院公布《存款保險條例》，并自2015年5月1日起施行。所以該選項(xiàng)中說2015年5月1日國務(wù)院公布《存款保險條例》表述錯誤。B選項(xiàng)，存款保險實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元，并非100萬元。這一限額的設(shè)定是綜合考慮了我國居民儲蓄規(guī)模、保障水平等多方面因素，能夠?yàn)榻^大多數(shù)存款人提供充分的保障。所以此選項(xiàng)說法有誤。C選項(xiàng)，當(dāng)人民法院裁定受理對投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請時，存款人有權(quán)要求存款保險基金管理機(jī)構(gòu)在規(guī)定情形下使用存款保險基金償付存款人的被保險存款。這是為了保障存款人的合法權(quán)益，確保在投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險時，存款人的資金能夠得到及時償付，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。所以該選項(xiàng)不符合規(guī)定。D選項(xiàng)，被保險存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，這一規(guī)定擴(kuò)大了存款保險的覆蓋范圍，不僅保障了以人民幣形式存在的存款，也保障了外幣存款的權(quán)益，使得存款保險制度更加全面和完善。所以該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題正確答案是D。14、（）主要是從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度對區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平及所處的發(fā)展階段、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析。

A.區(qū)域發(fā)展條件分析

B.區(qū)域發(fā)展分析

C.區(qū)域經(jīng)濟(jì)分析

D.區(qū)域發(fā)展背景分析

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同經(jīng)濟(jì)分析概念的理解，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所涵蓋的分析內(nèi)容，與題目描述進(jìn)行細(xì)致匹配。選項(xiàng)A，區(qū)域發(fā)展條件分析側(cè)重于對區(qū)域發(fā)展所依賴的各種條件進(jìn)行剖析，如自然條件、資源狀況、社會經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)等，并非主要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展角度對區(qū)域經(jīng)濟(jì)水平、階段、產(chǎn)業(yè)和地域結(jié)構(gòu)開展分析，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，區(qū)域發(fā)展分析是一個更為綜合的概念，它除了涉及經(jīng)濟(jì)方面，還會涵蓋社會、環(huán)境等多個維度的分析，不單純聚焦于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，區(qū)域經(jīng)濟(jì)分析著重從經(jīng)濟(jì)發(fā)展視角出發(fā)，對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平以及所處的發(fā)展階段展開研究，同時對區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進(jìn)行深入剖析，這與題目中描述的分析內(nèi)容高度契合，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，區(qū)域發(fā)展背景分析主要圍繞區(qū)域發(fā)展所處的宏觀背景進(jìn)行探討，包括政策背景、歷史背景等，并非針對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的具體內(nèi)容進(jìn)行分析，故D選項(xiàng)不符合要求。綜上，本題正確答案是C。15、露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別主要在于(?)。

A.保管期限不同

B.是否先將保管物品密封再交給銀行

C.保管物品的種類

D.是保管在保險箱庫還是保管在普通倉庫

【答案】：B"

【解析】露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)主要在操作方式上存在明顯區(qū)別，本題正確答案為B。選項(xiàng)A中保管期限并非二者本質(zhì)區(qū)別，無論是露封保管還是密封保管，保管期限都可根據(jù)客戶與銀行的約定來確定，并非固定不同。選項(xiàng)C，保管物品的種類并不由保管業(yè)務(wù)類型決定，兩種業(yè)務(wù)都可以保管多種不同物品。選項(xiàng)D，保管地點(diǎn)無論是保險箱庫還是普通倉庫，不是區(qū)分這兩種保管業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。而B選項(xiàng)是否先將保管物品密封再交給銀行，準(zhǔn)確體現(xiàn)了兩種業(yè)務(wù)的核心差異，露封保管不進(jìn)行密封直接交銀行，密封保管則需先密封物品再交付。"16、（）是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

A.市場流動性風(fēng)險

B.融資流動性風(fēng)險

C.商品價格風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同風(fēng)險概念的理解和區(qū)分。選項(xiàng)A市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險，它反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，與題干描述相符。選項(xiàng)B融資流動性風(fēng)險，主要強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行在籌集資金方面面臨的困難和不確定性，重點(diǎn)在于資金的融入端，并非資產(chǎn)變現(xiàn)獲得資金的風(fēng)險，故不符合題意。選項(xiàng)C商品價格風(fēng)險，是指市場上商品價格波動給商業(yè)銀行帶來損失的可能性，與商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)獲取資金的能力并無直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)D市場風(fēng)險是一個較為寬泛的概念，涵蓋了利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險等，但沒有準(zhǔn)確體現(xiàn)出題干中關(guān)于資產(chǎn)變現(xiàn)和資金獲取的特定風(fēng)險含義。綜上，本題正確答案是A。17、（）是目前美國金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級評定制度。

A.駱駝評級體系

B.ARROW評級體系

C.“腕骨”監(jiān)管指標(biāo)體系

D.風(fēng)險評價體系

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融機(jī)構(gòu)評級體系的了解。首先看選項(xiàng)A，駱駝評級體系是美國金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級評定制度。該體系主要從資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及流動性等五個方面進(jìn)行評估，能較為全面地反映金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況和風(fēng)險水平。選項(xiàng)B，ARROW評級體系是英國金融服務(wù)局使用的風(fēng)險評估體系，主要用于評估金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況和監(jiān)管需求，并非美國的綜合等級評定制度，所以B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，“腕骨”監(jiān)管指標(biāo)體系是我國銀監(jiān)會針對大型銀行提出的監(jiān)管指標(biāo)體系，主要涵蓋資本充足性、貸款質(zhì)量、大額風(fēng)險集中度、撥備覆蓋、附屬機(jī)構(gòu)、流動性、案件防控等七個方面，與美國的評定制度無關(guān)，C選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，風(fēng)險評價體系是一個較為寬泛的概念，并沒有特定指向美國對金融機(jī)構(gòu)的這種規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級評定制度，D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。18、下列選項(xiàng)不符合有關(guān)法律法規(guī)關(guān)于銀行業(yè)同業(yè)競爭規(guī)定的是()。

A.銀行業(yè)同業(yè)之間應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公平、有序競爭原則

B.在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使用不正當(dāng)競爭手段

C.可以免費(fèi)向客戶提供國際市場銀行產(chǎn)品信息

D.銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得以不正當(dāng)手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)尚未公開的財務(wù)數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)同業(yè)競爭規(guī)定的理解。在銀行業(yè)競爭中，需要遵循一定的法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。選項(xiàng)A，銀行業(yè)同業(yè)之間堅(jiān)持公平、有序競爭原則，這是維護(hù)整個銀行業(yè)市場健康穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)，只有保證公平有序，才能避免惡性競爭帶來的市場混亂，符合規(guī)定。選項(xiàng)B，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中不使用不正當(dāng)競爭手段，這是確保銀行業(yè)務(wù)正常開展、保障客戶利益和市場秩序的必要要求，若使用不正當(dāng)手段，會破壞市場公平，影響行業(yè)形象，所以該項(xiàng)符合規(guī)定。選項(xiàng)C，免費(fèi)向客戶提供國際市場銀行產(chǎn)品信息，雖然看上去是為客戶提供便利，但可能存在信息泄露、不正當(dāng)競爭等潛在風(fēng)險，并且可能違反相關(guān)的金融監(jiān)管規(guī)定，不符合有關(guān)法律法規(guī)關(guān)于銀行業(yè)同業(yè)競爭的規(guī)定。選項(xiàng)D，銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不以不正當(dāng)手段刺探、竊取同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)尚未公開的財務(wù)數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策和產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密，這是保護(hù)同業(yè)機(jī)構(gòu)商業(yè)機(jī)密和正常經(jīng)營秩序的體現(xiàn)，符合規(guī)定。綜上，不符合有關(guān)法律法規(guī)關(guān)于銀行業(yè)同業(yè)競爭規(guī)定的選項(xiàng)是C。19、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當(dāng)事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅(jiān)持自愿原則

C.確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則

D.當(dāng)事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同與合同訂立相關(guān)規(guī)定的理解。依據(jù)《民法典》，合同訂立具有一系列基本原則。選項(xiàng)A，合同當(dāng)事人的法律地位平等是合同法的重要基礎(chǔ)，這能確保各方在合同關(guān)系中不受不合理的壓制或歧視，保障公平交易。選項(xiàng)B，自愿原則是合同訂立的核心原則之一，意味著當(dāng)事人有權(quán)自主決定是否訂立合同、與誰訂立合同以及合同的內(nèi)容等，充分尊重當(dāng)事人的意思自治。選項(xiàng)C，公平原則貫穿合同始終，在確定各方權(quán)利和義務(wù)時遵循公平原則，能夠平衡當(dāng)事人之間的利益關(guān)系，使合同合理且公正。而選項(xiàng)D表述錯誤。在實(shí)際生活和法律規(guī)定中，當(dāng)事人并非必須親自訂立合同，根據(jù)法律規(guī)定和實(shí)際需要，當(dāng)事人可以通過代理人來訂立合同。代理人在授權(quán)范圍內(nèi)以被代理人的名義實(shí)施的民事法律行為，對被代理人發(fā)生效力。所以本題答案選D。20、市場風(fēng)險的計(jì)量方法不包括（）。

A.壓力測試

B.指數(shù)分析

C.缺口分析

D.風(fēng)險價值法

【答案】：B

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險的計(jì)量方法相關(guān)知識。市場風(fēng)險的計(jì)量是金融領(lǐng)域評估風(fēng)險的重要手段，有多種有效的計(jì)量方法。壓力測試是一種重要的市場風(fēng)險計(jì)量方法，它通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，從而對單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，是對利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債之間的差額進(jìn)行分析，以此來評估市場利率變動對銀行凈利息收入的潛在影響，它也是市場風(fēng)險計(jì)量的常用方法之一。風(fēng)險價值法（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，是一種廣泛應(yīng)用的市場風(fēng)險計(jì)量方法。而指數(shù)分析通常是對經(jīng)濟(jì)、金融等各類指數(shù)進(jìn)行分析，以了解市場趨勢、行業(yè)動態(tài)等宏觀層面情況，并非專門用于市場風(fēng)險的計(jì)量。所以本題應(yīng)選B選項(xiàng)。21、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的審核不應(yīng)該包括()。

A.必須了解該企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費(fèi)情況

B.如該企業(yè)申請擔(dān)保貸款，應(yīng)當(dāng)了解擔(dān)保物的情況

C.了鷦客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

D.了解該企業(yè)所處的行業(yè)情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對申請貸款企業(yè)審核內(nèi)容的相關(guān)知識。銀行業(yè)從業(yè)人員在授信盡職時，對申請貸款企業(yè)的審核需遵循一定原則和范圍。選項(xiàng)B，當(dāng)企業(yè)申請擔(dān)保貸款時，了解擔(dān)保物的情況是非常必要的。擔(dān)保物的價值、合法性、變現(xiàn)能力等因素，直接關(guān)系到貸款的安全性。若不了解擔(dān)保物情況，銀行在企業(yè)無法償還貸款時，可能面臨無法通過處置擔(dān)保物收回貸款的風(fēng)險，所以該項(xiàng)屬于審核內(nèi)容。選項(xiàng)C，了解客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境對銀行評估貸款風(fēng)險有重要意義。不同區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、信用文化、法律執(zhí)行力度等存在差異，良好的信用環(huán)境能降低企業(yè)違約的可能性，而信用環(huán)境較差的區(qū)域則可能增加貸款風(fēng)險，因此這是審核的重要方面。選項(xiàng)D，了解企業(yè)所處的行業(yè)情況有助于銀行評估企業(yè)的市場競爭力、發(fā)展前景和潛在風(fēng)險。不同行業(yè)的市場需求、競爭程度、政策環(huán)境等各不相同，處于朝陽行業(yè)的企業(yè)可能具有較好的發(fā)展?jié)摿?，而處于夕陽行業(yè)的企業(yè)可能面臨更多挑戰(zhàn)，所以這也是審核企業(yè)貸款申請時需考慮的因素。而選項(xiàng)A，企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費(fèi)情況與企業(yè)的貸款申請并無直接關(guān)聯(lián)，企業(yè)的還款能力主要取決于企業(yè)自身的經(jīng)營狀況、財務(wù)實(shí)力等，并非企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費(fèi)，所以對申請貸款企業(yè)的審核不應(yīng)該包括了解該企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費(fèi)情況。綜上，答案選A。22、按照客戶需求，信息咨詢服務(wù)不包括（）

A.行業(yè)市場信息

B.金融財經(jīng)信息

C.個人財務(wù)分析與規(guī)劃

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信息咨詢服務(wù)內(nèi)容范圍的理解。信息咨詢服務(wù)是根據(jù)客戶需求，為其提供各類有價值信息的服務(wù)。選項(xiàng)A，行業(yè)市場信息對于企業(yè)和投資者了解行業(yè)動態(tài)、市場趨勢等至關(guān)重要，是信息咨詢服務(wù)常見的內(nèi)容。選項(xiàng)B，金融財經(jīng)信息涵蓋了宏觀經(jīng)濟(jì)、金融市場等多方面內(nèi)容，能幫助客戶把握經(jīng)濟(jì)形勢和投資機(jī)會，也屬于信息咨詢服務(wù)范疇。選項(xiàng)D，投融資政策與法規(guī)信息可以讓客戶及時了解政策變化和法規(guī)要求，對于開展投融資活動具有指導(dǎo)意義，也是信息咨詢服務(wù)的一部分。而選項(xiàng)C，個人財務(wù)分析與規(guī)劃主要是針對個人的財務(wù)狀況進(jìn)行深入剖析，并制定個性化的財務(wù)規(guī)劃方案，更側(cè)重于專業(yè)的財務(wù)服務(wù)領(lǐng)域，不屬于一般意義上按照客戶需求提供的信息咨詢服務(wù)。所以本題答案選C。23、抵押是擔(dān)保的一種方式，下列關(guān)于抵押說法正確的是（）。

A.債權(quán)人有權(quán)使用抵押物

B.債權(quán)人不占有抵押的財產(chǎn)

C.債權(quán)人任何時候都無權(quán)就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償

D.無論債務(wù)人是否履行到期債務(wù)，抵押物均可直接用于清償

【答案】：B

【解析】本題主要考查對抵押這一擔(dān)保方式相關(guān)知識的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，在抵押關(guān)系中，抵押物的使用權(quán)通常仍歸抵押人，而非債權(quán)人。債權(quán)人僅享有在特定條件下對抵押物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并不擁有使用權(quán)，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，抵押的一個重要特征就是債權(quán)人不占有抵押的財產(chǎn)，抵押人可以繼續(xù)占有、使用抵押物，只是其處分權(quán)受到一定限制。該選項(xiàng)符合抵押的基本特點(diǎn)，是正確的。選項(xiàng)C，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償，并非任何時候都無權(quán)，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，抵押物不能直接用于清償，必須是在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時，債權(quán)人通過法定程序，如拍賣、變賣等方式，就所得價款優(yōu)先受償，而不是直接用抵押物清償，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是B。24、下列符合金融創(chuàng)新原則的是（）。

A.銀行在創(chuàng)新過程中對不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產(chǎn)權(quán)的部分進(jìn)行充分披露

B.銀行在創(chuàng)新過程中堅(jiān)持信息保密的原則，不披露任何信息

C.銀行在開展金融創(chuàng)新的過程中進(jìn)行低價傾銷、惡性競爭

D.銀行在創(chuàng)新過程中以銀行自身利益為中心

【答案】：A

【解析】本題主要考查對金融創(chuàng)新原則的理解。金融創(chuàng)新需要遵循一系列原則，以保障金融市場的健康、有序發(fā)展。選項(xiàng)A正確。銀行在創(chuàng)新過程中對不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產(chǎn)權(quán)的部分進(jìn)行充分披露，這有助于增強(qiáng)市場的透明度，讓客戶更好地了解創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)公平競爭，維護(hù)金融消費(fèi)者的知情權(quán)，符合金融創(chuàng)新應(yīng)遵循的規(guī)范和原則。選項(xiàng)B錯誤。堅(jiān)持信息保密原則固然重要，但并非不披露任何信息。在金融創(chuàng)新中，需要在保護(hù)商業(yè)秘密和必要信息披露之間找到平衡，完全不披露信息會使市場缺乏透明度，不利于金融市場的有效運(yùn)行和消費(fèi)者的利益保護(hù)。選項(xiàng)C錯誤。銀行在開展金融創(chuàng)新過程中進(jìn)行低價傾銷、惡性競爭，這種行為會破壞金融市場的正常競爭秩序，損害其他金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者的利益，不符合金融創(chuàng)新應(yīng)遵循的公平、有序競爭的原則。選項(xiàng)D錯誤。銀行在創(chuàng)新過程中如果僅以自身利益為中心，而忽視了客戶需求、市場規(guī)律和社會責(zé)任，可能會導(dǎo)致創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)無法滿足市場實(shí)際需求，甚至帶來潛在的金融風(fēng)險，不利于金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。綜上，本題正確答案是A。25、下列關(guān)于金融市場的分類，不正確的是（）。

A.按照交易的階段劃分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所進(jìn)行可以分為場內(nèi)市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融市場分類相關(guān)知識。該題要求選出關(guān)于金融市場分類不正確的選項(xiàng)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)，金融市場按照交易的階段劃分，可明確分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場是新金融工具首次發(fā)行的場所，而流通市場則是已發(fā)行金融工具進(jìn)行轉(zhuǎn)讓交易的市場，此分類合理且常見。B選項(xiàng)，依據(jù)交易活動是否在固定場所進(jìn)行，金融市場確實(shí)可以分為場內(nèi)市場和場外市場。場內(nèi)市場一般指證券交易所等有組織、集中交易的固定場所；場外市場則是在交易所以外進(jìn)行金融資產(chǎn)交易的市場，這種分類方式符合金融市場實(shí)際情況。C選項(xiàng)，按照金融工具的具體類型劃分，金融市場可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等。不同類型的金融工具對應(yīng)不同的市場，各市場有其獨(dú)特的交易規(guī)則和特點(diǎn)，該分類準(zhǔn)確反映了金融市場的多樣性。D選項(xiàng)，金融市場按照金融工具上所約定的期限長短應(yīng)分為貨幣市場和資本市場，貨幣市場是短期資金市場，資本市場是長期資金市場。而按照交割期限可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，所以該選項(xiàng)說法錯誤。綜上，答案選D。26、銀行應(yīng)指定（）作為內(nèi)部控制管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估。

A.審計(jì)部門

B.專門部門

C.高級管理層

D.董事會

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)部控制管理職能部門的指定主體相關(guān)知識。在銀行的運(yùn)營管理體系中，內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估是極為關(guān)鍵的工作，需要有專門的部門來牽頭負(fù)責(zé)。選項(xiàng)A，審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)對銀行的財務(wù)收支、經(jīng)營活動等進(jìn)行監(jiān)督和審查，其核心職能在于監(jiān)督和評價，并非牽頭統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估內(nèi)部控制體系，所以審計(jì)部門不符合要求。選項(xiàng)C，高級管理層主要負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理決策等工作，雖然在銀行管理中處于重要地位，但并不專門作為內(nèi)部控制管理職能部門來牽頭開展內(nèi)部控制體系相關(guān)工作。選項(xiàng)D，董事會是銀行的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定銀行的重大戰(zhàn)略和決策，其職責(zé)側(cè)重于宏觀層面的決策，而非具體的內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌和落實(shí)。而選項(xiàng)B，專門部門能夠?qū)Ｗ⒂趦?nèi)部控制體系的各項(xiàng)工作，具備專業(yè)性和針對性，可以有效地牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估等工作。所以本題正確答案選B。27、中國郵政儲蓄開展的業(yè)務(wù)不包括()。

A.零售業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)

C.基礎(chǔ)金融服務(wù)

D.支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對中國郵政儲蓄開展業(yè)務(wù)范圍的了解。解題關(guān)鍵在于明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)是否屬于郵政儲蓄常規(guī)業(yè)務(wù)范疇。首先來看選項(xiàng)A，零售業(yè)務(wù)是中國郵政儲蓄常見的業(yè)務(wù)類型之一，它面向廣大個人客戶，提供如儲蓄、匯兌等多種金融產(chǎn)品和服務(wù)，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)C，基礎(chǔ)金融服務(wù)涵蓋了諸如賬戶管理、支付結(jié)算等基礎(chǔ)功能，這是郵政儲蓄作為金融機(jī)構(gòu)所必備的業(yè)務(wù)，因此選項(xiàng)C也不是正確答案。選項(xiàng)D，中國郵政儲蓄一直積極響應(yīng)國家政策，大力支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，通過提供金融服務(wù)助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這也是其業(yè)務(wù)的重要組成部分，選項(xiàng)D同樣不符合要求。而選項(xiàng)B，貸款業(yè)務(wù)雖然在金融領(lǐng)域較為普遍，但在題目所設(shè)定的范圍內(nèi)，中國郵政儲蓄開展的業(yè)務(wù)不包括此項(xiàng)。綜上，本題正確答案是B。28、根據(jù)《中華人民共和國行政復(fù)議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權(quán)申請行政復(fù)議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復(fù)議

B.有權(quán)申請行政復(fù)議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復(fù)議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復(fù)議

D.有權(quán)申請行政復(fù)議的法人或者其他組織終止的，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以申請行政復(fù)議

【答案】：C

【解析】本題考查對《中華人民共和國行政復(fù)議法》中關(guān)于行政復(fù)議申請人相關(guān)規(guī)定的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握不同情形下申請人的主體資格。選項(xiàng)A，當(dāng)有權(quán)申請行政復(fù)議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人時，由于其自身行為能力受限，法定代理人能夠代表其行使權(quán)利，代為申請行政復(fù)議，這是為保障這類公民合法權(quán)益的合理規(guī)定，所以選項(xiàng)A表述正確。選項(xiàng)B，若有權(quán)申請行政復(fù)議的公民死亡，其近親屬與其存在密切的利益關(guān)聯(lián)，賦予近親屬申請行政復(fù)議的權(quán)利，有助于維護(hù)該公民應(yīng)有的合法權(quán)益，因此選項(xiàng)B表述無誤。選項(xiàng)C，依據(jù)法律規(guī)定，外國人、無國籍人、外國組織在符合相關(guān)條件的情況下，是可以直接作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復(fù)議的，所以選項(xiàng)C說法錯誤。選項(xiàng)D，當(dāng)有權(quán)申請行政復(fù)議的法人或者其他組織終止時，承受其權(quán)利的法人或者其他組織自然承接了其相關(guān)權(quán)益和義務(wù)，也就可以申請行政復(fù)議，該選項(xiàng)表述正確。綜上所述，本題答案選C。29、下列關(guān)于無效合同表述正確是（）。

A.合同部分無效，不影響其他部分效力

B.合同部分無效，整體無效

C.有過錯一方不需承擔(dān)締約過失責(zé)任

D.合同無效自判定無效起無效

【答案】：A

【解析】本題主要考查對無效合同相關(guān)知識點(diǎn)的理解。接下來對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)正確。根據(jù)《民法典》規(guī)定，民事法律行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效。所以合同部分無效時，若不影響其他部分效力，其他部分依然有效，該選項(xiàng)符合法律規(guī)定。B選項(xiàng)錯誤。并非合同部分無效就整體無效，只有當(dāng)部分無效影響到整體的效力時才會導(dǎo)致整體無效，此選項(xiàng)表述過于絕對。C選項(xiàng)錯誤。在合同無效的情況下，有過錯的一方應(yīng)當(dāng)賠償對方由此所受到的損失；各方都有過錯的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。這屬于締約過失責(zé)任的范疇，所以有過錯一方需承擔(dān)締約過失責(zé)任。D選項(xiàng)錯誤。無效的合同自始沒有法律約束力，而不是自判定無效起無效，即合同從成立時就不具備法律效力。綜上，本題正確答案是A選項(xiàng)。30、2000年7月農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的大幕最先在()拉開。

A.寧波

B.天津

C.安徽

D.江蘇

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)起始地的知識點(diǎn)掌握情況。2000年7月，農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的大幕最先在江蘇拉開。江蘇作為改革試點(diǎn)地區(qū)具有多方面的考量。從經(jīng)濟(jì)層面來看，江蘇當(dāng)時經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢良好且具有多樣性，不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)模式為改革試點(diǎn)提供了豐富的實(shí)踐場景。在金融環(huán)境方面，江蘇金融機(jī)構(gòu)體系較為完善，金融市場活躍度高，能為農(nóng)村信用社改革提供相對成熟的環(huán)境。此次改革試點(diǎn)在江蘇的成功開展，為后續(xù)全國范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社改革積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。所以答案選D，而A選項(xiàng)寧波、B選項(xiàng)天津、C選項(xiàng)安徽均不是2000年7月農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)最先開啟的地區(qū)。"31、下列不屬于商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的是（）。

A.信托資產(chǎn)托管

B.自營買賣基金托管

C.代保管業(yè)務(wù)

D.社?；鹜泄?/p>

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的理解。商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)是指銀行作為托管人，依據(jù)法律法規(guī)和托管合同約定，履行資產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)估值、會計(jì)核算、投資監(jiān)督等職責(zé)的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A信托資產(chǎn)托管，是商業(yè)銀行常見的托管業(yè)務(wù)之一。銀行作為托管方，對信托資產(chǎn)進(jìn)行安全保管、資金清算等操作，以保障信托業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作。選項(xiàng)C代保管業(yè)務(wù)，銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證等，也屬于托管業(yè)務(wù)范疇。選項(xiàng)D社?；鹜泄埽y行承擔(dān)社?；鸬耐泄芄ぷ?，確保社保基金的安全和有效運(yùn)作，保障廣大民眾的切身利益。而選項(xiàng)B自營買賣基金托管這種表述錯誤，托管業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)的是對外部資產(chǎn)的托管服務(wù)，銀行自營買賣基金是自身的投資行為，并非托管業(yè)務(wù)范圍。所以本題答案選B。32、下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。

A.通過市場力量約束銀行

B.運(yùn)用主要靠道德力量

C.銀行必須披露所有客戶信息

D.由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行

【答案】：A

【解析】本題考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議中第三支柱的理解。逐一分析各選項(xiàng)：首先看選項(xiàng)A，第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱即市場約束，它主要是通過市場力量來約束銀行。市場參與者通過獲取銀行披露的相關(guān)信息，能對銀行的經(jīng)營狀況和風(fēng)險水平進(jìn)行評估，進(jìn)而影響銀行的市場聲譽(yù)與融資成本，以此來促使銀行穩(wěn)健經(jīng)營，所以該選項(xiàng)表述正確。再看選項(xiàng)B，第三支柱依靠的是市場機(jī)制和信息披露，并非主要靠道德力量。市場參與者基于銀行披露的客觀信息做出決策，有著明確的經(jīng)濟(jì)利益考量，并非單純依賴道德約束，所以該選項(xiàng)錯誤。接著看選項(xiàng)C，銀行披露信息是基于法規(guī)要求和市場約束的需要，但并非要披露所有客戶信息?？蛻粜畔⑸婕半[私和商業(yè)機(jī)密，銀行需要在合規(guī)的前提下進(jìn)行適當(dāng)披露，以保護(hù)客戶權(quán)益和自身商業(yè)利益，所以該選項(xiàng)錯誤。最后看選項(xiàng)D，由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行是第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第二支柱監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查的內(nèi)容，而不是第三支柱的內(nèi)容，第三支柱強(qiáng)調(diào)的是市場力量的約束，并非監(jiān)管部門主導(dǎo)，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是A。33、某銀行客戶經(jīng)理在為客戶辦理業(yè)務(wù)的過程中，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是()。

A.為客戶設(shè)計(jì)外匯結(jié)構(gòu)

B.建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅

C.建議投資國債(免利息稅)

D.為客戶設(shè)計(jì)用匯計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對“監(jiān)管規(guī)避”原則的理解和應(yīng)用。監(jiān)管規(guī)避是指銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)活動中樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項(xiàng)A，為客戶設(shè)計(jì)外匯結(jié)構(gòu)，屬于正常的金融服務(wù)范疇，是幫助客戶合理規(guī)劃外匯資產(chǎn)，并不構(gòu)成對監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避。選項(xiàng)B，建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅，這是明顯地向客戶暗示通過特定手段來逃避稅收監(jiān)管，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則。因?yàn)槎愂毡O(jiān)管是重要的監(jiān)管內(nèi)容之一，這種行為破壞了正常的稅收秩序和監(jiān)管環(huán)境。選項(xiàng)C，建議投資國債（免利息稅），國債本身就是國家發(fā)行的具有免稅優(yōu)惠政策的合法投資產(chǎn)品，推薦客戶投資國債是基于合法合規(guī)的優(yōu)惠政策，并非規(guī)避監(jiān)管。選項(xiàng)D，為客戶設(shè)計(jì)用匯計(jì)劃，是根據(jù)客戶的用匯需求等進(jìn)行合理規(guī)劃，是符合正常業(yè)務(wù)流程和監(jiān)管要求的服務(wù)行為。綜上，違反“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是選項(xiàng)B。34、公司增加或減少注冊資本，應(yīng)由()做出決議。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.全體股東

【答案】：B

【解析】此題考查公司增加或減少注冊資本的決議主體相關(guān)知識。公司的重大決策通常需要特定的權(quán)力機(jī)構(gòu)來決定。董事會主要負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營決策和管理工作，并不具備對公司注冊資本增減這一重大事項(xiàng)的最終決策權(quán)，所以A選項(xiàng)不符合。監(jiān)事會的主要職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動和管理層行為，不涉及對注冊資本增減的決議，故C選項(xiàng)排除。全體股東雖然都是公司的所有者，但在公司治理結(jié)構(gòu)中，并非以全體股東直接決議的方式處理此類重大事務(wù)，D選項(xiàng)也不正確。而股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，對于公司的重大事項(xiàng)如增加或減少注冊資本等，應(yīng)由其做出最終決議，這是為了保障公司決策的科學(xué)性、民主性和合法性，保證公司整體利益和股東權(quán)益。所以此題應(yīng)選B。35、銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險可控原則

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行金融創(chuàng)新活動相關(guān)原則的理解。題干明確提到銀行開展金融創(chuàng)新活動時要充分尊重他人知識產(chǎn)權(quán)，不能侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時還應(yīng)制定有效戰(zhàn)略保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項(xiàng)信息充分披露原則強(qiáng)調(diào)的是銀行要將相關(guān)信息完整、準(zhǔn)確地向客戶或市場披露，與題干中關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容不符，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)公平競爭原則側(cè)重于市場競爭的公平性，如不進(jìn)行不正當(dāng)競爭等，并非強(qiáng)調(diào)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，故B選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則準(zhǔn)確契合了題干中對知識產(chǎn)權(quán)尊重、保護(hù)等方面的表述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險可控原則主要針對銀行面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行管控，與題干所強(qiáng)調(diào)的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)內(nèi)容不相關(guān)，因此D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案應(yīng)選C。36、建立功能強(qiáng)大、動態(tài)／交互式的()系統(tǒng)，對于提高銀行風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險管理水平和研究開發(fā)能力。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險計(jì)量

C.風(fēng)險監(jiān)測和報告

D.風(fēng)險控制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行風(fēng)險管理各環(huán)節(jié)系統(tǒng)作用的理解。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，主要是判斷可能存在的風(fēng)險，但重點(diǎn)在于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點(diǎn)，未突出系統(tǒng)的動態(tài)交互性和對管理效率質(zhì)量的直接作用。風(fēng)險計(jì)量側(cè)重于對風(fēng)險的量化分析，確定風(fēng)險的大小程度。而風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，具備強(qiáng)大功能且是動態(tài)、交互式的。它能實(shí)時監(jiān)測銀行風(fēng)險狀況，將各種風(fēng)險信息及時準(zhǔn)確反饋，讓銀行管理者第一時間掌握風(fēng)險動態(tài)并采取措施，對于提高風(fēng)險管理效率和質(zhì)量至關(guān)重要，直接體現(xiàn)銀行風(fēng)險管理水平和研究開發(fā)能力。風(fēng)險控制是基于監(jiān)測結(jié)果采取行動降低風(fēng)險的環(huán)節(jié)。所以綜合來看，建立功能強(qiáng)大、動態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)符合題干描述，答案選C。37、我國商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。

A.實(shí)收資本

B.盈余公積

C.次級債券

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行核心一級資本的構(gòu)成內(nèi)容。核心一級資本是商業(yè)銀行資本中最核心的部分，具有穩(wěn)定性強(qiáng)、風(fēng)險抵御能力高等特點(diǎn)。實(shí)收資本是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實(shí)際投入企業(yè)的資本，它是銀行成立和運(yùn)營的基礎(chǔ)資金，是核心一級資本的重要組成部分。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累，可用于彌補(bǔ)虧損、轉(zhuǎn)增資本等，對銀行的穩(wěn)定發(fā)展起到重要作用，屬于核心一級資本。一般風(fēng)險準(zhǔn)備是指從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補(bǔ)尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，它增強(qiáng)了銀行應(yīng)對潛在風(fēng)險的能力，也屬于核心一級資本。而次級債券是指償還次序優(yōu)于公司股本權(quán)益、但低于公司一般債務(wù)的一種債務(wù)形式。它并不屬于核心一級資本，而是附屬資本的一種。所以本題答案選C，因?yàn)檫x項(xiàng)中的實(shí)收資本、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備都屬于核心一級資本，只有次級債券不屬于。38、關(guān)于民事法律關(guān)系，下列哪一選項(xiàng)是正確的?（）

A.民事法律關(guān)系只能由當(dāng)事人自主設(shè)立

B.民事法律關(guān)系的主體即自然人和法人

C.民事法律關(guān)系的客體包括不作為

D.民事法律關(guān)系的內(nèi)容均由法律規(guī)定

【答案】：C

【解析】本題主要考查對民事法律關(guān)系相關(guān)概念的理解。下面對本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，民事法律關(guān)系并非只能由當(dāng)事人自主設(shè)立。除了當(dāng)事人自主設(shè)立的情況外，還可基于法律規(guī)定而產(chǎn)生，比如因侵權(quán)行為、無因管理等法定事由形成相應(yīng)的民事法律關(guān)系，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，民事法律關(guān)系的主體不僅包括自然人和法人，還包括非法人組織。非法人組織是不具有法人資格，但是能夠依法以自己的名義從事民事活動的組織，所以該選項(xiàng)表述不完整，是錯誤的。選項(xiàng)C，民事法律關(guān)系的客體是民事權(quán)利和民事義務(wù)所指向的對象，包括物、行為、智力成果等。其中，行為作為客體既包括作為，也包括不作為，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，民事法律關(guān)系的內(nèi)容是民事主體享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，其并非均由法律規(guī)定。當(dāng)事人可以在不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定的前提下，自行約定權(quán)利和義務(wù)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題的正確答案是C。39、對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請復(fù)議。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.國務(wù)院

C.中國人民銀行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】本題主要考查對中國人民銀行具體行政行為不服時的復(fù)議申請對象。在行政復(fù)議體系中，對于行政機(jī)關(guān)作出的具體行政行為，有特定的復(fù)議申請規(guī)則。根據(jù)相關(guān)行政法律規(guī)定，對國務(wù)院部門或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府的具體行政行為不服的，向作出該具體行政行為的國務(wù)院部門或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府申請行政復(fù)議。中國人民銀行屬于國務(wù)院部門，所以當(dāng)對中國人民銀行作出的具體行政行為不服時，應(yīng)向中國人民銀行申請復(fù)議。選項(xiàng)A，中國銀行業(yè)協(xié)會是行業(yè)自律組織，并非行政復(fù)議機(jī)關(guān)，不具備受理針對中國人民銀行具體行政行為復(fù)議申請的職能，所以A選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，國務(wù)院一般不直接受理對其部門具體行政行為的復(fù)議申請，通常是在對復(fù)議決定不服時，可以向國務(wù)院申請裁決，故B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D，最高人民法院是國家的審判機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)審理各類案件，并不負(fù)責(zé)行政復(fù)議工作，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是C。40、擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動的，由()予以取締。

A.人民法院

B.行政監(jiān)察機(jī)構(gòu)

C.公安機(jī)關(guān)

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

【答案】：D"

【解析】這道題考查的是對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或非法從事其業(yè)務(wù)活動行為進(jìn)行取締主體的知識。在金融監(jiān)管體系中，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)范圍。人民法院主要負(fù)責(zé)審理各類案件，以司法審判的方式解決爭議和糾紛，并非直接負(fù)責(zé)取締非法金融活動的機(jī)構(gòu)。行政監(jiān)察機(jī)構(gòu)重點(diǎn)在于對行政機(jī)關(guān)及其工作人員的行政行為進(jìn)行監(jiān)督和檢查，規(guī)范行政權(quán)力運(yùn)行，與取締非法銀行業(yè)務(wù)活動的職能關(guān)聯(lián)不大。公安機(jī)關(guān)主要承擔(dān)維護(hù)社會治安、打擊違法犯罪等工作，雖然在打擊金融犯罪方面會發(fā)揮作用，但并非專門針對非法銀行業(yè)務(wù)活動進(jìn)行取締的主體。而銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)就是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，對于擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動這種擾亂金融秩序的行為，由其予以取締是符合其職能定位的。所以本題正確答案是D。"41、中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險持續(xù)的時間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】這道題主要考查中長期激勵鎖定期相關(guān)知識。在金融及企業(yè)激勵機(jī)制等領(lǐng)域，中長期激勵對于保障風(fēng)險可控以及激勵效果的持續(xù)性十分關(guān)鍵。鎖定期的設(shè)置是為了確保激勵與相應(yīng)各類風(fēng)險的管控相匹配，當(dāng)鎖定期到期后才支付激勵，能有效約束受激勵對象的行為。從一般的行業(yè)規(guī)范和風(fēng)險控制邏輯來講，較短的鎖定期難以充分應(yīng)對各類風(fēng)險持續(xù)的時間，1年和2年可能不足以覆蓋風(fēng)險的潛在影響，無法達(dá)到有效的激勵和約束作用。而5年相對較長，雖然能更好地管控風(fēng)險，但可能會影響激勵的及時性和靈活性，給企業(yè)或相關(guān)組織帶來一定資金壓力和管理難度。3年的時長既可以在一定程度上保障風(fēng)險得到有效控制，又能在合理時間內(nèi)給予激勵對象回報，平衡了風(fēng)險管控與激勵效果，所以中長期激勵鎖定期至少為3年，答案選C。42、下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（）。

A.偽造、變造金融票證罪

B.違規(guī)出售金融票證罪

C.對違法票據(jù)承兌、付款和保證罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查金融犯罪中犯罪主體為一般主體的罪名判定。在金融犯罪領(lǐng)域，犯罪主體分為一般主體和特殊主體。一般主體是指具有刑事責(zé)任能力、達(dá)到刑事責(zé)任年齡的自然人，以及具備相應(yīng)條件的單位。特殊主體則是指具有特定身份的自然人或單位。選項(xiàng)A偽造、變造金融票證罪，其犯罪主體為一般主體，即自然人和單位均可構(gòu)成該罪。任何達(dá)到刑事責(zé)任年齡、具備刑事責(zé)任能力的自然人和依法成立的單位，都可能出于各種非法目的實(shí)施偽造、變造金融票證的行為。選項(xiàng)B違規(guī)出售金融票證罪，此罪的犯罪主體通常是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員，屬于特殊主體。因?yàn)橹挥袕氖孪嚓P(guān)金融業(yè)務(wù)的特定主體才有機(jī)會違規(guī)出售金融票證。選項(xiàng)C對違法票據(jù)承兌、付款和保證罪，其犯罪主體也是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員，是特殊主體。這些主體在金融業(yè)務(wù)操作過程中，才可能涉及對違法票據(jù)進(jìn)行承兌、付款和保證等違規(guī)行為。選項(xiàng)D違法發(fā)放貸款罪，犯罪主體同樣是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員，屬于特殊主體。只有金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)工作人員在發(fā)放貸款的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，才會出現(xiàn)違法發(fā)放貸款的情況。綜上，答案選A。因?yàn)樵谶@四個選項(xiàng)中，只有偽造、變造金融票證罪的犯罪主體是一般主體，其他三項(xiàng)犯罪的主體均為特殊主體，即銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。43、以下不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素是（）。

A.報告機(jī)制

B.風(fēng)險識別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對內(nèi)部控制保障體系要素的理解。內(nèi)部控制保障體系旨在保障內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，其涵蓋了多個方面的要素。選項(xiàng)A，報告機(jī)制是內(nèi)部控制保障體系的重要組成部分。通過有效的報告機(jī)制，相關(guān)人員能夠及時、準(zhǔn)確地獲取和傳遞信息，便于管理層對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和決策，確保內(nèi)部控制的有效運(yùn)行。選項(xiàng)B，風(fēng)險識別并不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理流程中的一個環(huán)節(jié)，主要是對可能面臨的風(fēng)險進(jìn)行識別和分析，它側(cè)重于風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)，而不是保障內(nèi)部控制體系本身的有效運(yùn)作。選項(xiàng)C，人員管理對于內(nèi)部控制保障體系至關(guān)重要。合適的人員配備、培訓(xùn)和監(jiān)督能夠確保內(nèi)部控制政策和程序得到正確執(zhí)行，提高員工對內(nèi)部控制重要性的認(rèn)識和執(zhí)行能力，是保障體系有效運(yùn)行的基礎(chǔ)。選項(xiàng)D，信息系統(tǒng)控制也是內(nèi)部控制保障體系的關(guān)鍵要素。信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營中起著核心作用，通過對信息系統(tǒng)的控制，可以保證信息的準(zhǔn)確性、完整性和安全性，進(jìn)而保障內(nèi)部控制的有效性。綜上，不屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是風(fēng)險識別，答案選B。44、人民幣的法定管理部門是（）。

A.中國人民銀行

B.商業(yè)銀行

C.國務(wù)院

D.財政部

【答案】：A

【解析】人民幣的法定管理部門是一個涉及金融管理體制相關(guān)基礎(chǔ)知識的考點(diǎn)。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，承擔(dān)著諸多重要職責(zé)。它負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，對貨幣的發(fā)行、流通進(jìn)行全面管理。商業(yè)銀行主要是面向社會提供各類金融服務(wù)，以盈利為目的，并不具備對人民幣法定管理的職能。國務(wù)院是我國最高國家行政機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)國家行政事務(wù)，并非直接的人民幣管理部門。財政部主要負(fù)責(zé)國家財政收支、財稅政策等方面的管理。所以人民幣的法定管理部門是中國人民銀行，答案選A。45、上海銀行間同業(yè)拆放利率是以16家報價行的報價為基礎(chǔ)，提出一定比例的最高價和最低價后得到的()。

A.幾何平均值

B.算術(shù)平均值

C.中位值

D.標(biāo)準(zhǔn)差

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對上海銀行間同業(yè)拆放利率計(jì)算方式的理解。上海銀行間同業(yè)拆放利率是重要的金融指標(biāo)，其計(jì)算方法具有特定性。本題給出了16家報價行報價，在剔除一定比例的最高價和最低價后，需要確定其采用的計(jì)算結(jié)果的方式。選項(xiàng)A幾何平均值，它常用于計(jì)算平均比率等情況，在計(jì)算上海銀行間同業(yè)拆放利率時并不適用。選項(xiàng)C中位值是將數(shù)據(jù)按大小順序排列后位于中間位置的數(shù)值，也并非該利率的計(jì)算方式。選項(xiàng)D標(biāo)準(zhǔn)差主要是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計(jì)量，與該利率的計(jì)算毫無關(guān)聯(lián)。而選項(xiàng)B算術(shù)平均值，是將所有數(shù)據(jù)相加后除以數(shù)據(jù)個數(shù)。上海銀行間同業(yè)拆放利率正是以16家報價行的報價為基礎(chǔ)，剔除一定比例的最高價和最低價后，通過計(jì)算算術(shù)平均值得到的。所以本題正確答案是B。46、（）是指在與非本國國民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性。

A.市場風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.國家風(fēng)險

D.法律風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同類型風(fēng)險概念的理解與區(qū)分。首先來看選項(xiàng)A，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，與題干中他國經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化導(dǎo)致?lián)p失的描述不符。選項(xiàng)B，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險，重點(diǎn)在于內(nèi)部操作層面，并非他國情況引發(fā)的，所以該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，國家風(fēng)險是指在與非本國國民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性，完全符合題干表述，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，法律風(fēng)險是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成金融企業(yè)同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險，與題干中他國經(jīng)濟(jì)、政治等因素導(dǎo)致?lián)p失的定義不匹配。綜上，本題答案選C。47、關(guān)于股份制商業(yè)銀行，下列說法中錯誤的是()。

A.在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求

B.打破了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面。促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高

C.在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗(yàn)田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度上的優(yōu)勢，目前在總資產(chǎn)規(guī)模上已經(jīng)超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題主要考查對股份制商業(yè)銀行相關(guān)說法的正誤判斷。選項(xiàng)A，股份制商業(yè)銀行在國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)的情況下，積極開拓市場，填補(bǔ)了市場空白，為中小企業(yè)和居民提供融資與儲蓄業(yè)務(wù)支持，有效滿足了他們的金融需求，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，股份制商業(yè)銀行的出現(xiàn)打破了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷格局，引入了競爭機(jī)制，促使銀行體系競爭水平得以提高，推動銀行業(yè)向更加市場化的方向發(fā)展，此說法無誤。選項(xiàng)C，股份制商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面大膽創(chuàng)新，積極嘗試各類重大措施，為中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揮了“試驗(yàn)田”的作用，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但截至目前，在總資產(chǎn)規(guī)模上，仍然未超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、客戶基礎(chǔ)等方面有著深厚的積淀和優(yōu)勢。所以該選項(xiàng)說法錯誤，本題應(yīng)選D。48、債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，由（）承擔(dān)。

A.債權(quán)人

B.擔(dān)保人

C.人民法院

D.債務(wù)人

【答案】：D

【解析】這道題考查債權(quán)人行使撤銷權(quán)時必要費(fèi)用的承擔(dān)主體相關(guān)法律知識。在法律規(guī)定中，債權(quán)人撤銷權(quán)是為了保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人實(shí)施了危害債權(quán)的行為時，債權(quán)人可行使此權(quán)利。從公平和合理的角度來看，撤銷權(quán)的行使是因?yàn)閭鶆?wù)人的不當(dāng)行為引發(fā)的。若讓債權(quán)人承擔(dān)行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，顯然對債權(quán)人不公平，會增加債權(quán)人維護(hù)自身權(quán)益的成本。而擔(dān)保人是為債務(wù)履行提供擔(dān)保，并非引發(fā)撤銷權(quán)行使的責(zé)任方；人民法院是司法裁判機(jī)構(gòu)，也不應(yīng)承擔(dān)該費(fèi)用。所以，債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用由債務(wù)人承擔(dān)，本題應(yīng)選D。49、除貸款外，商業(yè)銀行的資金一般主要用于()。

A.資金業(yè)務(wù)

B.代理業(yè)務(wù)

C.存款業(yè)務(wù)

D.結(jié)算業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資金運(yùn)用的理解。商業(yè)銀行的資金運(yùn)用是其重要的業(yè)務(wù)活動內(nèi)容，不同業(yè)務(wù)類型在資金運(yùn)用中扮演著不同的角色。選項(xiàng)A，資金業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行除貸款外資金運(yùn)用的主要方向之一。資金業(yè)務(wù)涵蓋了多種金融工具的交易，如債券交易、外匯交易、衍生品交易等。通過參與資金業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以實(shí)現(xiàn)資金的有效配置，獲取投資收益，同時還能進(jìn)行風(fēng)險管理和流動性管理，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，代理業(yè)務(wù)通常是商業(yè)銀行接受客戶委托，為客戶辦理一些事務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)，它主要是一種服務(wù)性業(yè)務(wù)，并非資金的主要運(yùn)用方向，更多地是為客戶提供便利，而非直接消耗大量資金用于該業(yè)務(wù)，因此該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資金的主要來源，而非運(yùn)用途徑。商業(yè)銀行吸收客戶的存款，然后將這些資金用于其他業(yè)務(wù)以獲取收益，所以存款業(yè)務(wù)并非資金運(yùn)用的主要方式，該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為客戶辦理貨幣收付、資金清算等業(yè)務(wù)，同樣屬于服務(wù)性業(yè)務(wù)，雖然在資金流轉(zhuǎn)過程中起到重要作用，但不是商業(yè)銀行資金主要的運(yùn)用方向，結(jié)算業(yè)務(wù)側(cè)重于保障交易的順利進(jìn)行，而非資金的增值運(yùn)用，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，除貸款外，商業(yè)銀行的資金一般主要用于資金業(yè)務(wù)，答案選A。50、單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。

A.借款相關(guān)業(yè)務(wù)

B.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

C.現(xiàn)金繳存

D.現(xiàn)金支取

【答案】：D

【解析】本題考查單位活期存款賬戶中一般存款賬戶的業(yè)務(wù)辦理范圍相關(guān)知識。在單位活期存款賬戶體系里，不同類型的賬戶具有不同的功能和業(yè)務(wù)限制。首先來看選項(xiàng)A，一般存款賬戶是可以辦理借款相關(guān)業(yè)務(wù)的。企業(yè)可以利用該賬戶進(jìn)行借款資金的存入與后續(xù)結(jié)算等操作，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，轉(zhuǎn)賬結(jié)算是一般存款賬戶的常規(guī)業(yè)務(wù)之一。企業(yè)日常的資金往來、交易款項(xiàng)的收付等很多都通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算的方式進(jìn)行，一般存款賬戶能夠滿足這一需求，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，現(xiàn)金繳存也是一般存款賬戶的可辦理業(yè)務(wù)。企業(yè)可以將現(xiàn)金存入該賬戶，以便后續(xù)開展其他相關(guān)業(yè)務(wù)，所以C選項(xiàng)同樣不符合要求。而選項(xiàng)D，一般存款賬戶是不得辦理現(xiàn)金支取的。這是為了規(guī)范賬戶管理，保障資金安全和金融秩序穩(wěn)定。通常只有基本存款賬戶可以辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，所以本題正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、下列選項(xiàng)中，屬于日本大藏省職責(zé)范圍的是（）。

A.負(fù)責(zé)政府財政職能

B.維護(hù)貨幣信用

C.確保匯率穩(wěn)定

D.波及面較大的金融破產(chǎn)處理制度的計(jì)劃和立案

E.波及面較大的金融危機(jī)管理制度的計(jì)劃和立案

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對日本大藏省職責(zé)范圍的了解。以下對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：負(fù)責(zé)政府財政職能是大藏省的重要職責(zé)之一。在政府的財政管理體系中，大藏省承擔(dān)著統(tǒng)籌財政收支、制定財政預(yù)算等核心工作，對國家財政的穩(wěn)定運(yùn)行起著關(guān)鍵作用。-B選項(xiàng)：維護(hù)貨幣信用也是大藏省的職責(zé)。貨幣信用的穩(wěn)定對于經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展至關(guān)重要，大藏省通過一系列政策措施來確保貨幣的價值穩(wěn)定，增強(qiáng)市場對貨幣的信心。-C選項(xiàng)：確保匯率穩(wěn)定同樣屬于大藏省的工作范疇。匯率的波動會對國家的國際貿(mào)易、資本流動等產(chǎn)生重大影響，大藏省需要運(yùn)用各種經(jīng)濟(jì)手段和政策工具來維持匯率的相對穩(wěn)定。-D選項(xiàng)：波及面較大的金融破產(chǎn)處理制度的計(jì)劃和立案也在大藏省的職責(zé)范圍內(nèi)。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)面臨破產(chǎn)風(fēng)險時，大藏省要制定相應(yīng)的處理制度和計(jì)劃，以降低金融破產(chǎn)對整個經(jīng)濟(jì)體系的沖擊。-E選項(xiàng)：而波及面較大的金融危機(jī)管理制度的計(jì)劃和立案，通常并非大藏省單一部門的職責(zé)，可能涉及多個相關(guān)部門的協(xié)同合作。綜上，正確答案是ABCD。2、資產(chǎn)負(fù)債管理要以實(shí)現(xiàn)銀行價值最大化為目標(biāo)，建立以經(jīng)濟(jì)資本回報率為核心的價值管理體系，統(tǒng)籌兼顧（），持續(xù)提升銀行的價值創(chuàng)造能力。

A.安全性

B.流動性

C.效益性

D.風(fēng)險性

E.服務(wù)性

【答案】：ABC

【解析】在銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理工作中，以實(shí)現(xiàn)銀行價值最大化為目標(biāo)，構(gòu)建以經(jīng)濟(jì)資本回報率為核心的價值管理體系是非常關(guān)鍵的，需要統(tǒng)籌多方面因素來持續(xù)提升價值創(chuàng)造能力。對于本題，A選項(xiàng)安全性至關(guān)重要。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，資產(chǎn)安全是其穩(wěn)健運(yùn)營的基石，只有保障資金安全，才能避免重大損失，為價值創(chuàng)造提供穩(wěn)定基礎(chǔ)。B選項(xiàng)流動性同樣不可忽視。銀行需保證有足夠資金及時滿足客戶提款和合理貸款需求，良好的流動性可使銀行有效應(yīng)對各類資金需求，維持正常運(yùn)營，也是其信譽(yù)的重要保障。C選項(xiàng)效益性是銀行經(jīng)營的直接目標(biāo)。合理追求效益能使銀行在市場中更具競爭力，通過優(yōu)化資產(chǎn)配置和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高收益水平。而D選項(xiàng)風(fēng)險性并非統(tǒng)籌兼顧的方面，資產(chǎn)負(fù)債管理是要合理管控風(fēng)險而非兼顧風(fēng)險。E選項(xiàng)服務(wù)性雖重要，但并非資產(chǎn)負(fù)債管理統(tǒng)籌兼顧的關(guān)鍵要素。所以本題應(yīng)選ABC。3、對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，對于（）不享有表決權(quán)。

A.債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案

B.和解協(xié)議

C.財產(chǎn)重整計(jì)劃

D.破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案

E.監(jiān)督管理人

【答案】：BD

【解析】本題主要考查對債務(wù)人特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)且未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的債權(quán)人的表決權(quán)限制相關(guān)知識。解題關(guān)鍵在于理解不同事項(xiàng)對該類債權(quán)人權(quán)益的影響程度。對于選項(xiàng)A，債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案主要是關(guān)于財產(chǎn)日常管理操作的規(guī)劃，并不直接涉及擔(dān)保權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)利實(shí)質(zhì)內(nèi)容，擔(dān)保權(quán)人在這方面有通過參與表決來保障自身利益的需求，所以該類債權(quán)人對債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案享有表決權(quán)。選項(xiàng)B，和解協(xié)議是債務(wù)人與債權(quán)人會議就債務(wù)清償?shù)仁马?xiàng)達(dá)成的協(xié)議。當(dāng)債務(wù)人通過和解協(xié)議可能會改變擔(dān)保權(quán)人原本的優(yōu)先受償保障，若該類債權(quán)人不放棄優(yōu)先受償權(quán)利，在和解協(xié)議的表決中可能會因協(xié)議內(nèi)容影響其優(yōu)先受償權(quán)益，所以對和解協(xié)議不享有表決權(quán)。選項(xiàng)C，財產(chǎn)重整計(jì)劃是對債務(wù)人進(jìn)行經(jīng)營和債務(wù)調(diào)整等以實(shí)現(xiàn)復(fù)興的方案，雖然會對整體債權(quán)債務(wù)關(guān)系產(chǎn)生影響，但并不直接損害特定財產(chǎn)擔(dān)保權(quán)人的優(yōu)先受償?shù)匚?，該類債?quán)人可以參與重整計(jì)劃的表決以維護(hù)自身利益，因此對財產(chǎn)重整計(jì)劃享有表決權(quán)。選項(xiàng)D，破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案直接涉及到財產(chǎn)的具體分配順序和比例。有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人的優(yōu)先受償是基于其對特定財產(chǎn)的擔(dān)保，若不放棄優(yōu)先受償權(quán)利，其受償方式和順序已由擔(dān)保權(quán)保障，而破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案更多是針對普通債權(quán)的分配，所以該類債權(quán)人對破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案不享有表決權(quán)。選項(xiàng)E，監(jiān)督管理人對于保障債務(wù)人財產(chǎn)的妥善管理和債權(quán)人整體利益至關(guān)重要。擔(dān)保權(quán)人作為債權(quán)人的一部分，有權(quán)利參與監(jiān)督管理人的相關(guān)表決以確保自身利益不受到損害，所以對監(jiān)督管理人事項(xiàng)享有表決權(quán)。綜上，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的對債務(wù)人特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，對于和解協(xié)議和破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案不享有表決權(quán)，答案選BD。4、銀行業(yè)從業(yè)人員對同級別同事違反法法律內(nèi)部規(guī)章的行為進(jìn)行監(jiān)督，可以（）。

A.用電子郵件向全行所有員工披露

B.提示

C.制止

D.向所在機(jī)構(gòu)報告

E.向行業(yè)自律組織報告

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對同級別同事違反法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)章行為的監(jiān)督方式。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，用電子郵件向全行所有員工披露同事違規(guī)行為，這種做法是不恰當(dāng)?shù)?。一方面，可能侵犯同事的隱私和聲譽(yù)，引發(fā)不必要的矛盾和不良影響；另一方面，未經(jīng)授權(quán)大范圍擴(kuò)散信息不符合合規(guī)和職業(yè)操守要求，所以A選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，提示同事其違規(guī)行為是一種合理且溫和的監(jiān)督方式。通過善意的提示，可以讓同事意識到自身錯誤，及時進(jìn)行改正，避免錯誤進(jìn)一步擴(kuò)大，同時也有助于維護(hù)同事關(guān)系，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，制止同事正在進(jìn)行的違規(guī)行為是直接有效的監(jiān)督手段。當(dāng)發(fā)現(xiàn)同事的違規(guī)行為可能造成嚴(yán)重后果時，及時制止能防止危害的發(fā)生，保障機(jī)構(gòu)和客戶的利益，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，向所在機(jī)構(gòu)報告同事的違規(guī)行為是履行監(jiān)督職責(zé)的重要方式。所在機(jī)構(gòu)有相應(yīng)的管理和處理機(jī)制，能夠?qū)`規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，維護(hù)機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營和合規(guī)性，所以D選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，雖然向行業(yè)自律組織報告也是一種監(jiān)督途徑，但通常適用于所在機(jī)構(gòu)未能有效處理違規(guī)行為或違規(guī)行為情節(jié)較為嚴(yán)重的情況，并非對同級別同事違規(guī)行為的常規(guī)監(jiān)督方式，所以E選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題的正確答案是BCD。5、行政復(fù)議申請人享有的權(quán)利包括（）。

A.陳述權(quán)

B.收集證據(jù)權(quán)

C.閱卷權(quán)

D.撤回權(quán)

E.救濟(jì)權(quán)

【答案】：ACD

【解析】行政復(fù)議作為解決行政爭議的重要途徑，充分保障了申請人的合法權(quán)益。本題中行政復(fù)議申請人享有的權(quán)利包含陳述權(quán)、閱卷權(quán)、撤回權(quán)，答案應(yīng)選ACD。陳述權(quán)是申請人的基本權(quán)利之一，在行政復(fù)議過程中，申請人有權(quán)就行政行為的事實(shí)、理由和依據(jù)等進(jìn)行陳述，從而充分表達(dá)自己的意見和訴求，便于復(fù)議機(jī)關(guān)全面了解情況。閱卷權(quán)能讓申請人查閱被申請人提出的書面答復(fù)、作出具體行政行為的證據(jù)、依據(jù)和其他有關(guān)材料，有助于申請人更清楚地了解案件情況，為自身的主張?zhí)峁└浞值闹С?。撤回?quán)賦予了申請人自主決定是否繼續(xù)進(jìn)行復(fù)議的權(quán)利，在復(fù)議決定作出前，申請人若認(rèn)為已無必要或已與相關(guān)方面達(dá)成和解等情況，可撤回行政復(fù)議申請。而收集證據(jù)權(quán)一般是行政機(jī)關(guān)在作出行政行為時應(yīng)履