中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力強(qiáng)化訓(xùn)練模考卷第一部分單選題(50題)1、（）是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。

A.遠(yuǎn)期外匯交易

B.擇期外匯交易

C.外匯期權(quán)交易

D.掉期外匯交易

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同外匯交易方式概念的理解和區(qū)分。首先來看選項A，遠(yuǎn)期外匯交易是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進(jìn)行實際交割的外匯交易。它主要是為了鎖定未來的匯率，避免匯率波動帶來的風(fēng)險，但并不強(qiáng)調(diào)將交易方向相反、交割日不同的多筆交易結(jié)合，所以A選項不符合題意。選項B，擇期外匯交易是指客戶可以在約定的未來某一段時間內(nèi)的任何一個工作日，按約定的匯率進(jìn)行外匯交割的交易。其重點在于交割時間的選擇范圍，并非將不同交割日且方向相反的交易組合，故B選項也不正確。選項C，外匯期權(quán)交易是指期權(quán)購買者以一定的費(fèi)用（期權(quán)費(fèi)）獲得在一定的時刻或時期內(nèi)按交易雙方約定的價格購買或出售一定數(shù)量的某種外匯的權(quán)利的交易。它是基于選擇權(quán)的交易，與題干中所描述的交易形式不同，C選項也可排除。而選項D，掉期外匯交易正是將幣種相同但交易方向相反、交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。這種交易方式可以幫助企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)調(diào)整外匯的期限結(jié)構(gòu)、規(guī)避匯率風(fēng)險等，符合題干所給的定義。綜上，正確答案是D。2、國際收支是指一國居民在一定時期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他來往中所產(chǎn)生的全部交易記錄。在這里，“居民”是指()。

A.在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人

B.正在國內(nèi)居住的自然人和法人

C.擁有本國國籍的自然人

D.在國內(nèi)居住一年以上的、擁有本國國籍自然人

【答案】：A"

【解析】國際收支中對于“居民”的定義是該題的關(guān)鍵考點。正確選項為A。對于國際收支概念里的居民，不能簡單以正在國內(nèi)居住來界定，B選項正在國內(nèi)居住的自然人和法人，可能只是短期停留，并不符合居民長期經(jīng)濟(jì)利益中心的要求。C選項僅以擁有本國國籍來判定居民也不準(zhǔn)確，擁有本國國籍但長期居住在國外的自然人，通常不屬于本國國際收支定義中的居民。D選項既強(qiáng)調(diào)在國內(nèi)居住一年以上又要求有本國國籍，限定過于嚴(yán)格，忽略了在國內(nèi)居住一年以上的外國法人和自然人等也屬于居民范疇。而A選項在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人，符合國際收支中居民以經(jīng)濟(jì)利益中心和長期居住時間來界定的原則，能夠準(zhǔn)確涵蓋構(gòu)成一國居民的各類主體。"3、由于最后貸款人所提供的貸款不是財政性資金，因而要求金融機(jī)構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔(dān)保，并且為了防止道德風(fēng)險，一般都采?。ǎ├省?/p>

A.較高的

B.懲罰性

C.激勵性

D.市場

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人所采取利率特點的理解。最后貸款人提供的貸款并非財政性資金，為確保金融機(jī)構(gòu)合理使用資金并防范道德風(fēng)險，其采取的利率具有特殊性質(zhì)。選項A，較高的利率表述較為寬泛，它沒有突出針對防范風(fēng)險等特殊目的的意義，不能準(zhǔn)確體現(xiàn)最后貸款人采取利率的核心要求。選項C，激勵性利率通常是為了鼓勵某種行為而設(shè)定，與防止金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險的目的不相符，所以該選項不正確。選項D，市場利率是由市場供求關(guān)系決定的，不能滿足最后貸款人在提供貸款時對金融機(jī)構(gòu)約束和風(fēng)險防范的需求。而選項B的懲罰性利率，能夠?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)形成有效的約束。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)接受最后貸款人的貸款時，較高的懲罰性利率會使其認(rèn)識到這種融資是有成本和風(fēng)險的，從而促使其謹(jǐn)慎行事，避免過度冒險，有效防止道德風(fēng)險的發(fā)生。因此，本題的正確答案是B。4、下列不屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責(zé)的是()。

A.統(tǒng)計外匯市場數(shù)據(jù)

B.編制銀行業(yè)統(tǒng)一報表

C.發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章

D.對商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責(zé)的了解。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，其職責(zé)涵蓋了銀行業(yè)的諸多方面。選項B，編制銀行業(yè)統(tǒng)一報表是銀監(jiān)會履行監(jiān)管職能的重要體現(xiàn)。通過編制統(tǒng)一報表，銀監(jiān)會能夠全面、準(zhǔn)確地掌握銀行業(yè)的經(jīng)營狀況和風(fēng)險水平，為制定監(jiān)管政策和采取監(jiān)管措施提供數(shù)據(jù)支持。選項C，發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章是銀監(jiān)會依據(jù)法律法規(guī)賦予的權(quán)力，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)的重要手段。這些管理規(guī)章有助于維護(hù)銀行業(yè)的市場秩序，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。選項D，對商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查是銀監(jiān)會實施監(jiān)督管理的重要方式之一。通過現(xiàn)場檢查，銀監(jiān)會可以直接了解商業(yè)銀行的經(jīng)營管理情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險和問題，并及時采取措施加以糾正和處理。而選項A，統(tǒng)計外匯市場數(shù)據(jù)并非中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的職責(zé)范圍。外匯市場數(shù)據(jù)統(tǒng)計通常由國家外匯管理局等相關(guān)部門負(fù)責(zé)，這些部門專門從事外匯市場的監(jiān)測和管理工作。綜上所述，答案選A。5、最可能直接對銀行無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險是(?)。

A.市場風(fēng)險?

B.流動性風(fēng)險?

C.聲譽(yù)風(fēng)險?

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類銀行風(fēng)險及其影響的理解，破題點在于明確每種風(fēng)險的特點以及它們與銀行無形資產(chǎn)損失之間的關(guān)聯(lián)。市場風(fēng)險主要是因市場價格波動，如利率、匯率等變動，對銀行的財務(wù)狀況產(chǎn)生影響，通常體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)價值的變化，更多涉及有形資產(chǎn)層面，與無形資產(chǎn)損失關(guān)系不大。流動性風(fēng)險是指銀行無法及時以合理成本滿足資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，重點在于資金的流動性和支付能力，主要影響銀行的資金運(yùn)營和償債能力，并非直接針對無形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。銀行的聲譽(yù)是其重要的無形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，客戶信任度降低，會影響銀行的品牌形象和市場競爭力，進(jìn)而直接對銀行的無形資產(chǎn)造成損失。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，其影響往往集中在業(yè)務(wù)操作的失誤和損失上，與無形資產(chǎn)損失沒有直接聯(lián)系。綜上，最可能直接對銀行無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險是聲譽(yù)風(fēng)險，答案選C。6、福費(fèi)廷的實質(zhì)是()。

A.質(zhì)押貸款

B.銀行保函

C.遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)

D.保付代理

【答案】：C

【解析】本題主要考查對福費(fèi)廷實質(zhì)的理解。福費(fèi)廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)。接下來分析各個選項。選項A，質(zhì)押貸款是指貸款人按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物發(fā)放的貸款，這與福費(fèi)廷通過購買遠(yuǎn)期票據(jù)獲取資金的業(yè)務(wù)模式有本質(zhì)區(qū)別，所以A選項錯誤。選項B，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證申請人按規(guī)定履行合同義務(wù)，否則銀行將向受益人支付一定金額，顯然這與福費(fèi)廷的實質(zhì)不符，故B選項錯誤。選項C，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，包買商買入的是遠(yuǎn)期票據(jù)并提前給予出口商資金融通，其實質(zhì)就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，通過這種方式出口商可以提前獲得資金，加速資金周轉(zhuǎn)，所以C選項正確。選項D，保付代理是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式，和福費(fèi)廷專注于遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)有所不同，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。7、銀行保護(hù)客戶的利益方面不包括（）。

A.審慎盡責(zé)

B.充分信息披露

C.引導(dǎo)消費(fèi)

D.客戶資產(chǎn)隔離

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行在保護(hù)客戶利益方面的具體舉措。正確答案是C選項。銀行保護(hù)客戶利益是其重要職責(zé)，這體現(xiàn)在多個方面。審慎盡責(zé)是銀行應(yīng)有的基本態(tài)度，在處理業(yè)務(wù)和決策時要謹(jǐn)慎且對客戶負(fù)責(zé)，保障客戶資金等方面的安全，A選項屬于保護(hù)客戶利益范疇。充分信息披露能讓客戶全面了解相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的真實情況，從而做出理性決策，避免因信息不對稱遭受損失，B選項是保護(hù)客戶利益的重要方式?？蛻糍Y產(chǎn)隔離可以確保客戶資產(chǎn)與銀行自身資產(chǎn)相分離，防止客戶資產(chǎn)被不當(dāng)挪用或侵占，D選項對保護(hù)客戶利益意義重大。而引導(dǎo)消費(fèi)的目的更多是促進(jìn)業(yè)務(wù)開展、推動消費(fèi)，并非直接針對保護(hù)客戶利益，所以不包括在銀行保護(hù)客戶利益的方面。8、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】該題主要考查對限制人身自由相關(guān)規(guī)定制定主體的了解。在我國的法律體系中，不同的法律法規(guī)有著不同的權(quán)限和適用范圍。對于限制人身自由這一涉及公民基本權(quán)利的重大事項，其規(guī)定主體有著嚴(yán)格的法律界定。選項A，行政法規(guī)是國務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，并且按照《行政法規(guī)制定程序條例》的規(guī)定而制定的政治、經(jīng)濟(jì)、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，但它不能規(guī)定限制人身自由的內(nèi)容。選項B，地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設(shè)區(qū)的市、自治州的人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件，同樣沒有權(quán)力規(guī)定限制人身自由的行政法規(guī)。選項C，刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，雖然會涉及到限制人身自由的刑罰措施，但它并非是關(guān)于限制人身自由的行政法規(guī)的制定依據(jù)。而選項D，法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定和修改的，在我國法律體系中具有最高的權(quán)威性和效力。依據(jù)《中華人民共和國立法法》規(guī)定，限制人身自由的強(qiáng)制措施和處罰只能由法律設(shè)定。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律規(guī)定，本題正確答案是D。9、（）是指本行理財產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益。

A.理財業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)相分離

B.自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)相分離

C.理財業(yè)務(wù)操作與銀行其他業(yè)務(wù)操作相分離

D.銀行理財產(chǎn)品之間相分離

【答案】：D

【解析】本題考查對銀行理財業(yè)務(wù)各項分離規(guī)定的理解與識別。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握題干描述的特征，并將其與各個選項所涉及的分離概念進(jìn)行對應(yīng)。選項A“理財業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)相分離”，強(qiáng)調(diào)的是理財業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)這兩種不同業(yè)務(wù)類型之間的獨立，主要目的是防止兩種業(yè)務(wù)之間可能出現(xiàn)的風(fēng)險傳遞和不當(dāng)利益輸送，與題干中本行理財產(chǎn)品之間的交易和收益調(diào)節(jié)無關(guān)，所以A選項不符合要求。選項B“自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)相分離”，是指銀行自身的投資業(yè)務(wù)（自營業(yè)務(wù)）和為客戶代理操作的業(yè)務(wù)（代客業(yè)務(wù)）分開，目的是避免自營業(yè)務(wù)和代客業(yè)務(wù)在資金運(yùn)用、風(fēng)險承擔(dān)等方面的混淆，保障客戶資產(chǎn)的安全和獨立，并非針對理財產(chǎn)品之間的關(guān)系，因此B選項也不正確。選項C“理財業(yè)務(wù)操作與銀行其他業(yè)務(wù)操作相分離”，側(cè)重于理財業(yè)務(wù)操作流程與銀行其他業(yè)務(wù)操作流程的分隔，確保理財業(yè)務(wù)在獨立的環(huán)境中進(jìn)行，減少其他業(yè)務(wù)對理財業(yè)務(wù)操作的干擾和風(fēng)險傳導(dǎo)，和理財產(chǎn)品相互交易及調(diào)節(jié)收益的內(nèi)容不相關(guān)，故C選項不合適。選項D“銀行理財產(chǎn)品之間相分離”，明確規(guī)定了本行理財產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益，這與題干所描述的內(nèi)容完全一致。通過這種分離，可以避免理財產(chǎn)品之間進(jìn)行不當(dāng)?shù)睦孑斔秃褪找嬲{(diào)節(jié)，保證每個理財產(chǎn)品的獨立性和透明度，維護(hù)投資者的合法權(quán)益。所以，本題的正確答案是D。10、下列說法不正確的是()。

A.以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立

B.以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立

C.以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立

D.基金份額、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)以及應(yīng)收賬款出質(zhì)后，出質(zhì)人均可以轉(zhuǎn)讓

【答案】：D

【解析】本題主要考查權(quán)利出質(zhì)的相關(guān)法律規(guī)定。下面對各選項進(jìn)行逐一分析：-選項A：根據(jù)法律規(guī)定，以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，該選項表述與法律規(guī)定一致，說法正確。-選項B：以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，此選項符合法律條文規(guī)定，說法正確。-選項C：以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，質(zhì)權(quán)自信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，該表述準(zhǔn)確體現(xiàn)了應(yīng)收賬款出質(zhì)的相關(guān)規(guī)定，說法正確。-選項D：根據(jù)法律規(guī)定，基金份額、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)以及應(yīng)收賬款出質(zhì)后，出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓需經(jīng)質(zhì)權(quán)人同意，并非出質(zhì)人均可以轉(zhuǎn)讓，所以該選項說法不正確。綜上，本題答案選D。11、下列關(guān)于股份制商業(yè)銀行的說法，不正確的是()。

A.在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白.較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求

B.打破了計劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高

C.在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度快的優(yōu)勢，目前在總資產(chǎn)規(guī)模上已經(jīng)超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析，從而判斷出說法不正確的選項。A選項，股份制商業(yè)銀行在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白，能夠較好地滿足中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求，這一表述符合實際情況。股份制商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)靈活性較高，能針對不同客戶群體的需求提供多樣化的金融服務(wù)，為中小企業(yè)和居民提供了更多的金融選擇。B選項，股份制商業(yè)銀行打破了計劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高。其出現(xiàn)推動了銀行業(yè)市場的競爭，促使各銀行不斷提升服務(wù)質(zhì)量和創(chuàng)新能力，對整個銀行體系的健康發(fā)展起到了積極的推動作用。C選項，股份制商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。它們積極探索新的業(yè)務(wù)模式和管理方法，為銀行業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展提供了寶貴的經(jīng)驗。D選項，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但目前在總資產(chǎn)規(guī)模上并沒有超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模、網(wǎng)點覆蓋、客戶基礎(chǔ)等方面仍具有顯著優(yōu)勢。綜上所述，答案選D。12、（）的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事前預(yù)警、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變，有更強(qiáng)的風(fēng)險監(jiān)測、識別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監(jiān)管。

A.風(fēng)險為本

B.資金為本

C.市場為本

D.合規(guī)為本

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同監(jiān)管方式特點的理解與區(qū)分。選項A“風(fēng)險為本”的監(jiān)管方式具有顯著優(yōu)勢，它能夠?qū)崿F(xiàn)從傳統(tǒng)的事后檢查到事前監(jiān)測、從事后發(fā)現(xiàn)到事前預(yù)警、從事后糾正到事前防范的轉(zhuǎn)變。通過這種轉(zhuǎn)變，其擁有了更強(qiáng)的風(fēng)險監(jiān)測、識別以及化解能力。在不增加監(jiān)管成本的前提下，還能取得更為理想的監(jiān)管效果。而“資金為本”主要側(cè)重于資金層面的相關(guān)管理，并非強(qiáng)調(diào)監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變與風(fēng)險管控的提升；“市場為本”一般著眼于市場的運(yùn)行和發(fā)展規(guī)律等方面；“合規(guī)為本”側(cè)重于遵循已有的規(guī)則制度，通常是在事后依據(jù)規(guī)則檢查是否合規(guī)，缺乏事前的主動性和前瞻性。所以綜合來看，“風(fēng)險為本”的監(jiān)管方式才是更有效的，答案選A。"13、下列關(guān)于托收方式與主要用途說法不正確的是（）。

A.光票托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等

B.跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項的收付，需要銀行信用介入

C.我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進(jìn)入競爭激烈的市場的商品

D.進(jìn)口代收購買舊船的貿(mào)易通常使用跟單進(jìn)口代收

【答案】：B

【解析】這是一道考查托收方式及其主要用途相關(guān)知識的選擇題。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握光票托收、跟單托收等不同托收方式的特點與適用場景。選項A中，光票托收憑借其操作特點，確實廣泛應(yīng)用于非貿(mào)易結(jié)算以及貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等領(lǐng)域，該選項說法正確。選項B，跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項的收付，但它是基于商業(yè)信用而非銀行信用介入。銀行在跟單托收中主要起到傳遞單據(jù)等作用，并不提供信用擔(dān)保，所以該項說法錯誤。選項C，我國跟單出口托收限于滯銷商品、新和小商品以及進(jìn)入競爭激烈市場的商品，這是結(jié)合實際貿(mào)易情況的常見做法，該說法無誤。選項D，進(jìn)口代收中，購買舊船這類貿(mào)易通常會使用跟單進(jìn)口代收的方式，此表述也是符合實際業(yè)務(wù)的。綜上，答案選B。14、某銀行信貸員辦理其父親所經(jīng)營公司的一筆貸款時，做法正確的是（）。

A.自行拒絕辦理

B.可與其他客戶一樣處理

C.公平對待，不必向銀行披露其親屬關(guān)系

D.向銀行管理層報告其親屬關(guān)系，并申請回避

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在面對親屬貸款業(yè)務(wù)時應(yīng)遵循的職業(yè)操守和規(guī)范。A選項中，自行拒絕辦理看似避免了利益沖突，但缺乏規(guī)范流程，可能存在主觀隨意性，不能體現(xiàn)公正公平且不符合銀行正規(guī)操作程序。B選項，將親屬貸款與其他客戶一樣處理，未考慮到親情關(guān)系可能帶來的潛在影響，容易引發(fā)道德風(fēng)險和利益輸送問題，損害銀行利益。C選項，不向銀行披露親屬關(guān)系，銀行無法全面了解業(yè)務(wù)背景和潛在風(fēng)險，難以對該筆貸款進(jìn)行客觀評估和有效監(jiān)督，同樣不利于銀行風(fēng)險防控。而D選項，信貸員向銀行管理層報告親屬關(guān)系并申請回避，既保證了貸款審批過程的透明度，讓銀行能夠充分考量潛在風(fēng)險，又通過回避避免了可能因親情因素產(chǎn)生的不公正決策，確保了貸款業(yè)務(wù)的公平公正和銀行資產(chǎn)的安全，所以正確答案是D。"15、刑法所保護(hù)而為犯罪所侵犯的社會主義社會關(guān)系是（）。

A.犯罪主體

B.犯罪客體

C.犯罪主觀方面

D.犯罪客觀方面

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對犯罪構(gòu)成要件相關(guān)概念的理解。犯罪構(gòu)成要件包括犯罪主體、犯罪客體、犯罪主觀方面和犯罪客觀方面。犯罪主體指實施犯罪行為的自然人和單位；犯罪主觀方面是犯罪主體對其實施的犯罪行為及其結(jié)果所具有的心理狀態(tài)，比如故意或過失；犯罪客觀方面是指犯罪行為的客觀表現(xiàn)，包括行為、結(jié)果等。而犯罪客體是刑法所保護(hù)并且被犯罪行為所侵犯的社會主義社會關(guān)系。本題中所描述的“刑法所保護(hù)而為犯罪所侵犯的社會主義社會關(guān)系”正好符合犯罪客體的定義。所以正確答案是B選項。這體現(xiàn)了對刑法中基本概念準(zhǔn)確把握對于判斷相關(guān)法律問題的重要性，正確區(qū)分各要件概念才能在實際案例和考試題目中做出準(zhǔn)確判斷。16、2005年7月21日，我國啟動人民幣匯率形成機(jī)制改革，開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考（）。

A.美元和歐元進(jìn)行調(diào)節(jié).自由浮動的匯率制度

B.美元進(jìn)行調(diào)節(jié).可調(diào)整的盯住匯率制

C.歐元進(jìn)行調(diào)節(jié).可調(diào)整的盯住匯率制

D.一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié).有管理的浮動匯率制度

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對2005年我國人民幣匯率形成機(jī)制改革內(nèi)容的準(zhǔn)確記憶。2005年7月21日我國啟動人民幣匯率形成機(jī)制改革，實行的是以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。選項A，并非參考美元和歐元進(jìn)行調(diào)節(jié)以及實行自由浮動匯率制度。自由浮動匯率制度意味著匯率完全由市場供求決定，缺乏必要的管理和調(diào)節(jié)，這與我國的匯率制度實際情況不符。選項B，不是僅僅參考美元進(jìn)行調(diào)節(jié)和采用可調(diào)整的盯住匯率制。可調(diào)整的盯住匯率制通常是將本幣與某一種外幣或一組外幣保持固定匯率，而我國參考的是一籃子貨幣，并非單一的美元。選項C，同理也不是參考?xì)W元進(jìn)行調(diào)節(jié)和采用可調(diào)整的盯住匯率制。綜上所述，正確答案是D選項，我國此次匯率改革是參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、實行有管理的浮動匯率制度，這種制度既考慮了市場供求因素，又通過一定的管理來維護(hù)匯率的穩(wěn)定，更有利于我國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健發(fā)展。17、下列屬于銀行各級風(fēng)險管理委員會責(zé)任的是()。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險計量

D.風(fēng)險控制

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行各級風(fēng)險管理委員會的責(zé)任相關(guān)知識。首先來分析各個選項。風(fēng)險識別是指識別出可能對銀行產(chǎn)生影響的各類風(fēng)險因素，它是風(fēng)險管理的起始階段，通常由業(yè)務(wù)部門等一線崗位在日常業(yè)務(wù)操作中進(jìn)行初步識別，并非風(fēng)險管理委員會的主要責(zé)任。風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況和變化進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，一般由專門的風(fēng)險監(jiān)測團(tuán)隊運(yùn)用各類指標(biāo)和模型來實現(xiàn)，也不是風(fēng)險管理委員會的核心職責(zé)。風(fēng)險計量是運(yùn)用統(tǒng)計模型等方法對風(fēng)險的大小、可能性等進(jìn)行量化分析，這往往需要專業(yè)的風(fēng)險計量人員和技術(shù)手段來完成，不屬于風(fēng)險管理委員會的主要任務(wù)。而風(fēng)險控制是銀行風(fēng)險管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，銀行各級風(fēng)險管理委員會的重要職責(zé)就是根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，制定并實施相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，確保銀行的風(fēng)險水平在可承受范圍之內(nèi)。所以本題答案選D。18、當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(一方支付款項、另一方交付證券等金融工具)的市場是（）。

A.現(xiàn)貨市場

B.發(fā)行市場

C.期貨市場

D.流通市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融市場概念的理解和區(qū)分。首先來看選項A，現(xiàn)貨市場是指當(dāng)日成交，在當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割（一方支付款項、另一方交付證券等金融工具）的市場，與題目中所描述的特征完全相符。選項B，發(fā)行市場又稱一級市場，是新證券發(fā)行的市場，主要涉及證券的初次發(fā)行和認(rèn)購，與題目中關(guān)于成交和交割的描述無關(guān)。選項C，期貨市場是進(jìn)行期貨合約交易的市場，期貨交易是在未來特定時間按照約定價格進(jìn)行交割，并非當(dāng)日成交并在幾日內(nèi)交割，不符合題目要求。選項D，流通市場又稱二級市場，是已發(fā)行證券進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場，重點在于證券的流通交易，不涉及特定的交割時間特征，與題干描述不一致。綜上，正確答案是A選項。19、甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，因經(jīng)營管理不善，貸款到期前，乙企業(yè)被法院宣告破產(chǎn)，500萬元貸款形成不良貸款，無法挽回，下列罪名，適用于甲農(nóng)村信用社的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.高利轉(zhuǎn)貸罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義，結(jié)合題目中甲農(nóng)村信用社的行為來逐一分析選項。選項A：吸收客戶資金不入賬罪吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。在本題中，甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，且最終500萬元貸款形成不良貸款無法挽回，造成了重大損失，符合吸收客戶資金不入賬罪的構(gòu)成要件，所以選項A正確。選項B：高利轉(zhuǎn)貸罪高利轉(zhuǎn)貸罪是以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。本題中甲農(nóng)村信用社是將吸收的儲蓄資金不入賬后發(fā)放貸款，并非套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，不構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪，所以選項B錯誤。選項C：非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。其重點在于非法吸收資金，而本題中甲農(nóng)村信用社吸收儲蓄資金本身是合法的，只是沒有入賬就用于貸款，不符合非法吸收公眾存款罪的特征，所以選項C錯誤。選項D：違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。該罪強(qiáng)調(diào)的是發(fā)放貸款的程序違反規(guī)定，而本題重點在于資金不入賬的行為，所以不構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪，選項D錯誤。綜上，適用于甲農(nóng)村信用社的罪名是吸收客戶資金不入賬罪，答案選A。20、在描述經(jīng)濟(jì)增長情況時，GNP指的是（）。

A.國內(nèi)生產(chǎn)總值

B.國民生產(chǎn)總值

C.國民收入

D.國民生產(chǎn)凈值

【答案】：B

【解析】本題主要考查對描述經(jīng)濟(jì)增長情況時相關(guān)經(jīng)濟(jì)術(shù)語的理解。在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，有多個衡量指標(biāo)用于描述經(jīng)濟(jì)增長情況，本題所涉及的就是關(guān)于GNP定義的知識點。國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，側(cè)重于國內(nèi)生產(chǎn)的價值總和。國民收入是指物質(zhì)生產(chǎn)部門勞動者在一定時期所創(chuàng)造的價值，是一個綜合性的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。國民生產(chǎn)凈值是指一個國家的全部國民在一定時期內(nèi)，國民經(jīng)濟(jì)各部門生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和勞務(wù)價值的凈值。而國民生產(chǎn)總值（GNP）是一個國民概念，是指一個國家（或地區(qū)）的國民在一定時期（通常為一年）內(nèi)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的市場價值總和，它包括本國居民在國內(nèi)和國外所創(chuàng)造的價值。所以在描述經(jīng)濟(jì)增長情況時，GNP指的是國民生產(chǎn)總值，本題正確答案為B。21、某商業(yè)銀行由于違規(guī)銷售某款理財產(chǎn)品導(dǎo)致客戶的投資損失，其他客戶對其在改銀行購買理財產(chǎn)品的安全性產(chǎn)生了擔(dān)心，該風(fēng)險是（）。

A.市場風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題答案選C。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，本題顯然并非市場價格變動導(dǎo)致，A選項不符合。法律風(fēng)險是指銀行因經(jīng)營活動違反法律規(guī)定而面臨的風(fēng)險，題干未體現(xiàn)違規(guī)銷售與法律規(guī)定之間的直接關(guān)聯(lián)，B選項錯誤。聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。題中該商業(yè)銀行違規(guī)銷售理財產(chǎn)品致客戶投資損失，引發(fā)其他客戶對購買理財產(chǎn)品安全性的擔(dān)憂，這會對銀行聲譽(yù)造成負(fù)面影響，符合聲譽(yù)風(fēng)險的定義。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，與本題情形不符，D選項不合適。綜上，應(yīng)選聲譽(yù)風(fēng)險，即C選項。22、商業(yè)銀行的薪酬機(jī)制應(yīng)堅持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

B.短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行薪酬機(jī)制應(yīng)堅持的原則。破題點在于對各選項內(nèi)容是否符合商業(yè)銀行薪酬機(jī)制原則進(jìn)行分析判斷。商業(yè)銀行薪酬機(jī)制需要遵循一些重要原則，以保障銀行的健康運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展。選項A，薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)，這是合理的薪酬原則。因為只有將薪酬與經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的實際經(jīng)營業(yè)績掛鉤，才能既激勵員工積極創(chuàng)造業(yè)績，又促使他們在業(yè)務(wù)開展過程中重視風(fēng)險防控，確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。選項B，短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。短期激勵可以及時對員工的工作成果給予獎勵，激發(fā)他們當(dāng)下的工作積極性；而長期激勵則能引導(dǎo)員工關(guān)注銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展，避免短視行為，有利于銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。選項C，基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一并不是商業(yè)銀行薪酬機(jī)制應(yīng)堅持的原則?；拘匠曛饕歉鶕?jù)員工的崗位價值、工作能力等因素確定，而公司治理涉及銀行的整體架構(gòu)、決策機(jī)制等多方面內(nèi)容，二者并無直接的統(tǒng)一關(guān)系。選項D，薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧，這是薪酬機(jī)制的重要考量。通過合理的薪酬激勵，可以吸引和留住優(yōu)秀人才，提升銀行的競爭力，同時為銀行的持續(xù)發(fā)展提供動力支持。綜上所述，本題答案選C。23、當(dāng)存在商品和勞務(wù)銷售的完全競爭市場時，不可能產(chǎn)生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C.工資推進(jìn)型通貨膨脹

D.利潤推進(jìn)型通貨膨脹

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型通貨膨脹在完全競爭的商品和勞務(wù)銷售市場中的產(chǎn)生可能性。需求拉上型通貨膨脹是指由于總需求超過總供給所引起的價格水平的持續(xù)顯著上漲，即使在完全競爭市場，當(dāng)總需求過度增加時，依然可能引發(fā)這種通貨膨脹。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹是指由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)因素的變動，出現(xiàn)一般價格水平的持續(xù)上漲，與市場是否完全競爭并無直接關(guān)聯(lián)，所以在完全競爭市場也可能產(chǎn)生。工資推進(jìn)型通貨膨脹是工資過度上漲所造成的成本增加而推動價格總水平上漲，在完全競爭市場中，勞動力市場的一些因素也可能導(dǎo)致工資上升進(jìn)而引發(fā)此類通脹。而利潤推進(jìn)型通貨膨脹主要是指廠商為了追求更大的利潤而提高產(chǎn)品價格所引起的通貨膨脹，在完全競爭市場上，廠商是價格的接受者，無法通過控制價格來獲取超額利潤，也就不可能產(chǎn)生利潤推進(jìn)型通貨膨脹。所以本題答案選D。24、中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能不包括（）。

A.審批

B.自律

C.協(xié)調(diào)

D.維權(quán)

【答案】：A

【解析】本題主要考查中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能，以此判斷各選項是否符合其職能范疇。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)的自律組織，在行業(yè)中發(fā)揮著重要作用。其主要職能包括自律、協(xié)調(diào)和維權(quán)等方面。自律職能有助于規(guī)范銀行業(yè)的市場秩序，促使會員單位依法合規(guī)經(jīng)營，維護(hù)市場的公平競爭環(huán)境；協(xié)調(diào)職能可以促進(jìn)銀行業(yè)內(nèi)部以及與其他行業(yè)之間的溝通與合作，解決行業(yè)發(fā)展中的各種問題；維權(quán)職能則能夠代表銀行業(yè)的整體利益，維護(hù)會員單位的合法權(quán)益。而審批通常是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能。監(jiān)管機(jī)構(gòu)擁有對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)等進(jìn)行審批的權(quán)力，以確保銀行業(yè)的穩(wěn)定和安全。因此，選項A審批不屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能，本題答案選A。25、修訂后的《行政處罰法》于（）實施。

A.2008

B.2009

C.2010

D.2011

【答案】：B"

【解析】本題考查修訂后《行政處罰法》的實施時間?！缎姓幜P法》歷經(jīng)修訂，明確其修訂后的實施時間是準(zhǔn)確作答本題的關(guān)鍵。修訂后的《行政處罰法》于2009年實施。選項A的2008年、選項C的2010年以及選項D的2011年，都不符合實際的法律實施時間情況。只有選項B的2009年為正確答案，考生在備考此類法律知識點時，應(yīng)準(zhǔn)確記憶關(guān)鍵法律的修訂及實施時間，避免因記憶模糊而選錯答案。對于《行政處罰法》這樣在行政管理和行政執(zhí)法中具有重要作用的法律，關(guān)注其修訂和實施動態(tài)十分必要。它規(guī)范了行政處罰的設(shè)定和實施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實施行政管理，保護(hù)公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益，所以對于其修訂實施時間的掌握是公務(wù)員考試法律常識考查中的基礎(chǔ)內(nèi)容。"26、2003年修訂的《中國人民銀行法》規(guī)定，中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)，而主要專注于()，維護(hù)幣值的穩(wěn)定以及對金融市場進(jìn)行宏觀調(diào)控，促進(jìn)金融市場的繁榮發(fā)展。

A.制定法規(guī)

B.管理和經(jīng)營國家外匯儲備

C.制定與執(zhí)行貨幣政策

D.經(jīng)理國庫

【答案】：C

【解析】本題主要考查2003年修訂的《中國人民銀行法》中對中國人民銀行職能的規(guī)定。逐一分析各選項：-選項A，制定法規(guī)并非2003年修訂后中國人民銀行的主要核心職能方向。雖然中國人民銀行在一定程度上會涉及相關(guān)法規(guī)的參與，但這不是其主要專注點。-選項B，管理和經(jīng)營國家外匯儲備是中國人民銀行的職能之一，但不是修訂后強(qiáng)調(diào)的主要專注方面。它只是其眾多職責(zé)中的一部分，不能體現(xiàn)核心職能的轉(zhuǎn)變。-選項C，2003年修訂《中國人民銀行法》后，中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)，而是將重點轉(zhuǎn)移到制定與執(zhí)行貨幣政策上。貨幣政策的合理制定與有效執(zhí)行對于維護(hù)幣值穩(wěn)定至關(guān)重要，同時也是對金融市場進(jìn)行宏觀調(diào)控、促進(jìn)金融市場繁榮發(fā)展的關(guān)鍵手段，該項符合題意。-選項D，經(jīng)理國庫同樣是中國人民銀行的職責(zé)之一，但不是修訂后主要強(qiáng)調(diào)的職能內(nèi)容。綜上，答案選C。27、企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，由一個主體的（）實施。

A.董事會、監(jiān)事會、管理當(dāng)局

B.管理當(dāng)局、董事會、其他人員

C.管理層、董事會、其他人員

D.監(jiān)事會、管理層、其他人員

【答案】：B

【解析】企業(yè)風(fēng)險管理作為一個過程，需要特定主體來實施。在這道題目所涉及的企業(yè)組織架構(gòu)中，董事會是企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，對企業(yè)的整體戰(zhàn)略和重大事項進(jìn)行決策，在風(fēng)險管理方面起著引領(lǐng)和把控方向的重要作用；管理當(dāng)局負(fù)責(zé)企業(yè)的日常運(yùn)營管理，直接面對企業(yè)運(yùn)營過程中的各類風(fēng)險，是風(fēng)險管理措施的具體執(zhí)行和推動者。而其他人員涵蓋了企業(yè)各個層級、各個崗位的員工，他們在日常工作中可能會遇到各種各樣的風(fēng)險情況，也是風(fēng)險管理信息的重要來源和具體風(fēng)險防控的參與者。綜合來看，企業(yè)風(fēng)險管理需要董事會進(jìn)行戰(zhàn)略決策、管理當(dāng)局具體執(zhí)行操作，同時其他人員積極配合，這三個主體相互協(xié)作，共同推動企業(yè)風(fēng)險管理的有效實施。所以企業(yè)風(fēng)險管理是由管理當(dāng)局、董事會、其他人員實施的，答案選B。而選項A中的監(jiān)事會主要職責(zé)是對企業(yè)的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，并非直接參與風(fēng)險管理的實施主體；選項C中管理層表述相對寬泛，不如管理當(dāng)局準(zhǔn)確；選項D中的監(jiān)事會同樣并非核心的實施主體。因此，正確答案為B選項。28、貨幣的價值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出，被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。下面對各選項進(jìn)行分析：A選項，在商品交換中起到媒介作用是貨幣流通手段職能的體現(xiàn)。貨幣作為流通手段，使商品交換由直接的物物交換變?yōu)橐载泿艦槊浇榈纳唐妨魍?。B選項，從流通中退出，被保存收藏或積累起來屬于貨幣貯藏手段的職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當(dāng)作社會財富的一般代表保存起來時，就執(zhí)行貯藏手段職能。C選項，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系體現(xiàn)的是貨幣支付手段的職能。在賒購賒銷中，貨幣被用來償還債務(wù)，以及支付租金、利息、工資等都屬于支付手段。D選項，衡量商品價值量的大小是貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣之所以能夠執(zhí)行價值尺度職能，是因為貨幣本身也是商品，也具有價值。貨幣執(zhí)行價值尺度職能時，并不需要現(xiàn)實的貨幣，只需要觀念上的貨幣。綜上所述，本題正確答案是D。29、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.貼現(xiàn)

D.背書

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與題干描述的匹配程度。首先看選項A，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，并非持票人直接將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行，所以A選項不符合題意。接著看選項B，再貼現(xiàn)是指中央銀行通過買進(jìn)商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融資支持的行為，主體是中央銀行，并非題干中的商業(yè)銀行，因此B選項也不正確。再看選項C，貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，這與題干中的描述完全相符，所以C選項正確。最后看選項D，背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，它主要是票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的一種方式，并非以取得資金為目的將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的行為，故D選項不正確。綜上，正確答案是C選項。30、下列銀行中，（）是對國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)等領(lǐng)域發(fā)放貸款的政策性銀行。

A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

B.中國進(jìn)出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同銀行性質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍的了解。我們需要逐個分析選項中各銀行的主要職能，從而確定正確答案。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，并非針對國家基礎(chǔ)設(shè)施等題干所述領(lǐng)域發(fā)放貸款，所以A選項不符合。中國進(jìn)出口銀行主要是為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進(jìn)對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流，重點支持的并非國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)等方面，故B選項也不正確。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，以盈利為主要目的，為廣大客戶提供各種商業(yè)性金融服務(wù)，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，并非專門針對題干特定領(lǐng)域的政策性貸款，C選項也可排除。國家開發(fā)銀行是政策性銀行，其主要任務(wù)是按照國家的法律法規(guī)和方針政策，籌集和引導(dǎo)社會資金，支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及高新技術(shù)等領(lǐng)域的發(fā)展，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展等方面發(fā)揮重要作用，因此D選項是正確的。綜上，本題答案選D。31、下列關(guān)于最后貸款人的表述，正確的是（）。

A.最后貸款人的主要目標(biāo)是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險

B.是政府為銀行危機(jī)買單

C.防范的金融風(fēng)險屬于局部性目標(biāo)

D.最后貸款人的主要目標(biāo)是防范非系統(tǒng)性金融風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題可對每個選項進(jìn)行逐一分析來確定正確答案。選項A，最后貸款人是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)時，向其提供流動性支持的角色，其主要目標(biāo)就是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險。系統(tǒng)性金融風(fēng)險會對整個金融體系和宏觀經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重影響，最后貸款人通過提供資金等方式來穩(wěn)定金融市場，避免風(fēng)險的擴(kuò)散和蔓延，該選項表述正確。選項B，最后貸款人是一種金融穩(wěn)定機(jī)制，并非簡單的政府為銀行危機(jī)買單。最后貸款人在提供支持時往往會有一定的條件和要求，目的是維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全，而不是無原則地承擔(dān)銀行的所有損失，所以該選項錯誤。選項C，最后貸款人防范的是系統(tǒng)性金融風(fēng)險，系統(tǒng)性風(fēng)險涉及整個金融系統(tǒng)和宏觀經(jīng)濟(jì)層面，并非局部性目標(biāo)。它會影響到眾多金融機(jī)構(gòu)和整個經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，具有廣泛的影響力，該選項表述錯誤。選項D，非系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要是指個別金融機(jī)構(gòu)或行業(yè)所面臨的風(fēng)險，可通過分散投資等方式進(jìn)行防范。而最后貸款人的主要目標(biāo)是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，并非非系統(tǒng)性金融風(fēng)險，該選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。32、對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)利的債權(quán)人，可對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償，債權(quán)人的這種權(quán)利稱為（）。

A.取回權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.別除權(quán)

D.追回權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)權(quán)利概念的理解與區(qū)分。對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)利的債權(quán)人所擁有的對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，在相關(guān)法律概念中被稱作別除權(quán)。選項A，取回權(quán)是指財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回其被債務(wù)人占有的財產(chǎn)的權(quán)利，并非是對特定財產(chǎn)的優(yōu)先受償權(quán)，所以A選項不符合題意。選項B，撤銷權(quán)是指管理人對債務(wù)人在破產(chǎn)程序開始前的法定期間內(nèi)進(jìn)行的欺詐逃債或損害公平清償?shù)男袨?，有申請法院予以撤銷的權(quán)利，與本題所描述的優(yōu)先受償權(quán)無關(guān)，故B選項錯誤。選項C，別除權(quán)就是基于擔(dān)保物權(quán)及法定特別優(yōu)先權(quán)，對特定財產(chǎn)享有的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，與題干描述相符，所以C選項正確。選項D，追回權(quán)是指為了債權(quán)人的整體利益，管理人依法對債務(wù)人財產(chǎn)的不當(dāng)減少進(jìn)行追回的權(quán)利，并非是本題所說的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，因此D選項不正確。綜上，本題答案選C。33、下列關(guān)于支票的表述，正確是（）。

A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金

B.劃線支票可以提取現(xiàn)金

C.支票等同于現(xiàn)金

D.普通支票可以提取現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對支票相關(guān)知識的理解與掌握。解題的關(guān)鍵在于明確不同類型支票的特點及用途。轉(zhuǎn)賬支票的功能是用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項A錯誤。劃線支票是在普通支票左上角劃兩條平行線的支票，它只能用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項B錯誤。支票是一種票據(jù)，它不能等同于現(xiàn)金，現(xiàn)金是具有普遍流通性的貨幣，而支票需要通過銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行兌現(xiàn)，有一定的流程和條件限制，選項C錯誤。普通支票既可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以提取現(xiàn)金，選項D正確。綜上所述，本題正確答案為D。34、（），指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動。

A.行政復(fù)議

B.行政訴訟

C.行政處罰

D.行政強(qiáng)制

【答案】：B

【解析】本題考查對不同行政概念的理解與辨析。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握行政復(fù)議、行政訴訟、行政處罰和行政強(qiáng)制這幾個概念的定義，并將其與題目描述進(jìn)行對比分析。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政主體的具體行政行為違法或不當(dāng)侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機(jī)關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請。由此可見，行政復(fù)議是向主管行政機(jī)關(guān)提出申請，而非向法院提起訴訟，所以A選項不符合題意。行政訴訟是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動，與題目描述的內(nèi)容完全相符，因此B選項正確。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，它主要強(qiáng)調(diào)的是行政機(jī)關(guān)對違法行為的懲戒，并非針對具體行政行為侵犯權(quán)益而向法院提起訴訟，所以C選項錯誤。行政強(qiáng)制是指行政機(jī)關(guān)為了實現(xiàn)行政目的，依據(jù)法定職權(quán)和程序做出的對相對人的人身、財產(chǎn)和行為采取的強(qiáng)制性措施，這與題目中向法院提起訴訟的活動并無關(guān)聯(lián)，故D選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。35、開放式基金(?)。

A.定義基金單位的總數(shù)不固定?

B.基金不可贖回，規(guī)模是固定不變的

C.需要繳手續(xù)費(fèi)和證券交易稅?

D.能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長期投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對開放式基金特點的理解。對于選項A，開放式基金是指基金發(fā)起人在設(shè)立基金時，基金單位或者股份總規(guī)模不固定，可視投資者的需求，隨時向投資者出售基金單位或者股份，并可以應(yīng)投資者的要求贖回發(fā)行在外的基金單位或者股份的一種基金運(yùn)作方式，所以基金單位的總數(shù)不固定，該選項正確。選項B，開放式基金的特點是可以隨時贖回，其規(guī)模會隨著投資者的申購和贖回而動態(tài)變化，并非固定不變，此選項錯誤。選項C，開放式基金通常會收取一定的申購費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用，但這些與證券交易稅并無直接關(guān)聯(lián)，并且證券交易稅并非開放式基金特有的費(fèi)用情況，該選項表述不準(zhǔn)確。選項D，開放式基金由于投資者可以隨時贖回，基金資產(chǎn)必須保留一定比例的現(xiàn)金以應(yīng)對贖回需求，所以難以充分運(yùn)用資金進(jìn)行長期投資，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。36、下列各項中，中央銀行票據(jù)的流動性次于（）。

A.普通股票

B.企業(yè)債券

C.金融債券

D.現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查中央銀行票據(jù)流動性與其他金融資產(chǎn)流動性的比較。流動性是指金融資產(chǎn)能夠以一個合理的價格順利變現(xiàn)的能力。首先來看選項D現(xiàn)金，現(xiàn)金是最具有流動性的資產(chǎn)，它可以隨時隨地直接用于交易和支付，不存在變現(xiàn)困難和時間成本，能夠立即滿足各種經(jīng)濟(jì)活動的需求。而中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。雖然中央銀行票據(jù)具有一定的流動性，它可以在貨幣市場上進(jìn)行交易和流通，但是相較于現(xiàn)金而言，其變現(xiàn)過程仍需要一定的市場操作和時間，存在一定的交易流程和手續(xù)。選項A普通股票，其價格波動較大，并且在變現(xiàn)時受到股市行情、交易時間等多種因素影響，需要找到合適的買家并完成交易流程，其流動性相對中央銀行票據(jù)并不一定更強(qiáng)，且股票市場存在較大不確定性。選項B企業(yè)債券，企業(yè)的信用狀況會對債券的價值和流動性產(chǎn)生影響。一些企業(yè)可能存在信用風(fēng)險，導(dǎo)致其債券在市場上的接受程度和變現(xiàn)能力受到限制，而且企業(yè)債券的交易市場相對沒有那么活躍，其流動性也并非一定強(qiáng)于中央銀行票據(jù)。選項C金融債券，雖然金融機(jī)構(gòu)的信用相對較好，但金融債券同樣需要在特定的市場進(jìn)行交易，其變現(xiàn)過程也需要一定的時間和程序，流動性也不一定優(yōu)于中央銀行票據(jù)。綜上所述，中央銀行票據(jù)的流動性次于現(xiàn)金，本題正確答案選D。37、區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)以（）為利潤中心。

A.分行

B.支行

C.總行

D.總行和分行

【答案】：A

【解析】本題主要考查區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)中利潤中心的知識點。區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是一種常見的銀行組織架構(gòu)模式。在這種架構(gòu)下，分行處于重要地位，它負(fù)責(zé)管理和運(yùn)營特定區(qū)域內(nèi)的業(yè)務(wù)，具有相對獨立的經(jīng)營自主權(quán)。分行能夠在總行制定的總體戰(zhàn)略框架下，根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌龅奶攸c和需求，自主開展業(yè)務(wù)拓展、客戶營銷、風(fēng)險管理等經(jīng)營活動。通過這些活動，分行能夠直接創(chuàng)造收入和利潤，并且可以對自身的成本和效益進(jìn)行有效的核算和控制。而支行主要是執(zhí)行具體的業(yè)務(wù)操作，是業(yè)務(wù)的落地實施部門，它的經(jīng)營活動更多是在分行的指導(dǎo)和管理下進(jìn)行，自身并不具備完整的利潤核算和創(chuàng)造體系?？傂袆t側(cè)重于制定整體的發(fā)展戰(zhàn)略、政策和管理規(guī)范，對全行進(jìn)行宏觀的管理和協(xié)調(diào)，雖然對全行的利潤有著重要影響，但并非直接作為利潤中心進(jìn)行日常的經(jīng)營和利潤創(chuàng)造。綜上所述，區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是以分行為利潤中心，所以本題答案選A。38、下列不屬于商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的是（）。

A.信托資產(chǎn)托管

B.自營買賣基金托管

C.代保管業(yè)務(wù)

D.社?；鹜泄?/p>

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)范圍的理解。商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)是指銀行作為托管人，依據(jù)法律法規(guī)和托管合同約定，履行資產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)估值、會計核算、投資監(jiān)督等職責(zé)的業(yè)務(wù)。選項A信托資產(chǎn)托管，是商業(yè)銀行常見的托管業(yè)務(wù)之一。銀行作為托管方，對信托資產(chǎn)進(jìn)行安全保管、資金清算等操作，以保障信托業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作。選項C代保管業(yè)務(wù)，銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證等，也屬于托管業(yè)務(wù)范疇。選項D社?；鹜泄埽y行承擔(dān)社?；鸬耐泄芄ぷ?，確保社?；鸬陌踩陀行н\(yùn)作，保障廣大民眾的切身利益。而選項B自營買賣基金托管這種表述錯誤，托管業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)的是對外部資產(chǎn)的托管服務(wù)，銀行自營買賣基金是自身的投資行為，并非托管業(yè)務(wù)范圍。所以本題答案選B。39、定期存款和活期存款是按照()區(qū)分的。

A.賬戶種類不同

B.存款期限不同

C.存款幣種不同

D.客戶類型不同

【答案】：B

【解析】本題考查存款分類的依據(jù)。在金融業(yè)務(wù)當(dāng)中，存款分類方式多樣，不同的分類依據(jù)會產(chǎn)生不同的存款類型。本題所涉及的是定期存款和活期存款的分類依據(jù)問題。選項A，賬戶種類不同，通常是按照用途、性質(zhì)等對賬戶進(jìn)行的劃分，如基本賬戶、一般賬戶等，它并非是區(qū)分定期存款和活期存款的依據(jù)。選項C，存款幣種不同主要是按照貨幣種類來劃分，比如人民幣存款、美元存款等，這與定期和活期的區(qū)分并無直接關(guān)聯(lián)。選項D，客戶類型不同，是根據(jù)客戶的屬性如個人客戶、企業(yè)客戶等進(jìn)行分類，和存款期限的定期與活期沒有關(guān)系。而選項B，存款期限不同，正是區(qū)分定期存款和活期存款的關(guān)鍵因素。定期存款是指存款人在存入款項時約定存期，到期支取本息的存款方式；活期存款則是沒有固定存期、可隨時存取的存款。所以，定期存款和活期存款是按照存款期限不同區(qū)分的，答案選B。40、以下不是行政處罰當(dāng)事人的權(quán)利的是（）。

A.對行政機(jī)關(guān)給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)

B.對行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰，有依法申述、檢舉、申請行政復(fù)議或提起行政訴訟等救濟(jì)權(quán)

C.因行政機(jī)關(guān)違法給予行政處罰受到損害的，有權(quán)依法提出賠償要求

D.對不合理的行政處罰有反抗權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查行政處罰當(dāng)事人所享有的權(quán)利。我們需對每個選項進(jìn)行詳細(xì)分析，以明確正確答案。選項A，當(dāng)事人對行政機(jī)關(guān)給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)。這是為了保證行政處罰的公正性、合法性，讓當(dāng)事人有機(jī)會表達(dá)自己的意見和理由，避免行政機(jī)關(guān)單方面作出不恰當(dāng)?shù)奶幜P決定。選項B，當(dāng)事人對行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復(fù)議或提起行政訴訟等救濟(jì)權(quán)。這些途徑為當(dāng)事人提供了在認(rèn)為行政處罰存在問題時的糾錯機(jī)制，保障其合法權(quán)益不受非法侵害。選項C，當(dāng)行政機(jī)關(guān)違法給予行政處罰并使當(dāng)事人受到損害時，當(dāng)事人有權(quán)依法提出賠償要求。這體現(xiàn)了對當(dāng)事人合法權(quán)益的保護(hù)和對行政機(jī)關(guān)違法行為的約束。而選項D，雖然當(dāng)事人可能認(rèn)為行政處罰不合理，但不能采取反抗的方式來應(yīng)對。在現(xiàn)代法治社會，一切爭議和問題都應(yīng)通過合法、合理、有序的途徑解決，反抗不僅可能導(dǎo)致更嚴(yán)重的違法后果，也不利于法治秩序的維護(hù)。所以對不合理的行政處罰有反抗權(quán)并非行政處罰當(dāng)事人的權(quán)利，本題正確答案選D。41、商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容不包括（）。

A.資本收益率

B.凈利差

C.資產(chǎn)收益率

D.客戶名單

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息披露中關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。商業(yè)銀行在信息披露時，經(jīng)營業(yè)績相關(guān)指標(biāo)能夠反映銀行的運(yùn)營狀況和盈利能力。資本收益率衡量的是銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，是評估銀行經(jīng)營效益的重要指標(biāo)之一，故需要披露。凈利差體現(xiàn)了銀行利息收入與利息支出之間的差額，反映了銀行在資金運(yùn)用方面的盈利水平，屬于重要的經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)，必須披露。資產(chǎn)收益率反映了銀行利用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，也是衡量銀行經(jīng)營業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)披露。而客戶名單屬于銀行的商業(yè)機(jī)密和客戶隱私信息，一旦披露可能會侵犯客戶權(quán)益以及損害銀行的商業(yè)利益，并不屬于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。所以本題答案選D。42、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理水平，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。選項A，市場約束是三大支柱之一。它通過市場力量來促使銀行合理進(jìn)行風(fēng)險管理和資本配置。銀行需要向市場披露相關(guān)信息，投資者和其他市場參與者可據(jù)此評估銀行狀況，進(jìn)而影響銀行決策。選項B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險，維持運(yùn)營穩(wěn)定。選項D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)對銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查，評估銀行的風(fēng)險狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項C，內(nèi)控管理雖然對于銀行運(yùn)營很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。43、根據(jù)《中華人民共和國行政復(fù)議法》，以下說法錯誤的是（）。

A.有權(quán)申請行政復(fù)議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復(fù)議

B.有權(quán)申請行政復(fù)議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復(fù)議

C.外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復(fù)議

D.有權(quán)申請行政復(fù)議的法人或者其他組織終止的，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以申請行政復(fù)議

【答案】：C

【解析】本題考查對《中華人民共和國行政復(fù)議法》中關(guān)于行政復(fù)議申請人相關(guān)規(guī)定的理解。破題點在于準(zhǔn)確掌握不同情形下申請人的主體資格。選項A，當(dāng)有權(quán)申請行政復(fù)議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人時，由于其自身行為能力受限，法定代理人能夠代表其行使權(quán)利，代為申請行政復(fù)議，這是為保障這類公民合法權(quán)益的合理規(guī)定，所以選項A表述正確。選項B，若有權(quán)申請行政復(fù)議的公民死亡，其近親屬與其存在密切的利益關(guān)聯(lián)，賦予近親屬申請行政復(fù)議的權(quán)利，有助于維護(hù)該公民應(yīng)有的合法權(quán)益，因此選項B表述無誤。選項C，依據(jù)法律規(guī)定，外國人、無國籍人、外國組織在符合相關(guān)條件的情況下，是可以直接作為申請人在中華人民共和國境內(nèi)申請行政復(fù)議的，所以選項C說法錯誤。選項D，當(dāng)有權(quán)申請行政復(fù)議的法人或者其他組織終止時，承受其權(quán)利的法人或者其他組織自然承接了其相關(guān)權(quán)益和義務(wù)，也就可以申請行政復(fù)議，該選項表述正確。綜上所述，本題答案選C。44、由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行承兌匯票

C.支票

D.銀行本票

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同票據(jù)概念的理解與區(qū)分，關(guān)鍵在于精準(zhǔn)把握各選項中票據(jù)的定義及特征，從而選出符合題干描述的答案。選項A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌，由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，并非由銀行簽發(fā)且不是見票即付，不符合題干要求。選項B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，并非在見票時無條件支付，不符合題意。選項C，支票是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體是出票人而非銀行，所以該選項也不正確。選項D，銀行本票是由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。45、治理通貨緊縮的舉措中，不使用的政策措施是（）。

A.增稅

B.擴(kuò)張性貨幣政策

C.引導(dǎo)公眾預(yù)期

D.增加財政支出

【答案】：A

【解析】本題主要考查治理通貨緊縮時不使用的政策措施。通貨緊縮是指貨幣供應(yīng)量少于流通領(lǐng)域?qū)ω泿诺膶嶋H需求量而引起的貨幣升值，物價總水平持續(xù)下跌的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，通常需要采取擴(kuò)張性政策來刺激經(jīng)濟(jì)。選項A，增稅會增加企業(yè)和個人的負(fù)擔(dān)，減少企業(yè)的投資和個人的消費(fèi)，使得市場上的貨幣流通量進(jìn)一步減少，經(jīng)濟(jì)活力下降，不利于緩解通貨緊縮的狀況，反而可能會加重經(jīng)濟(jì)低迷，所以增稅不是治理通貨緊縮使用的政策措施。選項B，擴(kuò)張性貨幣政策，如降低法定存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)率、在公開市場上買進(jìn)有價證券等，能夠增加貨幣供應(yīng)量，刺激投資和消費(fèi)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，可用于治理通貨緊縮。選項C，引導(dǎo)公眾預(yù)期可以增強(qiáng)公眾對經(jīng)濟(jì)的信心，促使公眾增加消費(fèi)和投資，從而拉動經(jīng)濟(jì)，對治理通貨緊縮具有積極作用。選項D，增加財政支出，政府通過加大在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育、醫(yī)療等方面的投入，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會和需求，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是治理通貨緊縮常用的財政政策手段。綜上，答案選A。46、金融債券發(fā)行后，信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)（）對該金融債券進(jìn)行跟蹤信用評級。

A.每三年

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于金融債券跟蹤信用評級周期的選擇題。在金融市場中，金融債券發(fā)行后的跟蹤信用評級是保障投資者權(quán)益、穩(wěn)定市場秩序的重要舉措。合理的評級周期能夠及時反映債券的信用狀況變化。選項A，每三年進(jìn)行一次跟蹤信用評級，時間間隔過長，無法及時捕捉債券信用狀況的動態(tài)變化，不能為投資者提供及時有效的信息，對市場風(fēng)險的防控作用有限，所以該選項不合適。選項B，每季度進(jìn)行評級，雖然可以較為頻繁地獲取債券信用信息，但會增加評級成本，且在短期內(nèi)債券的信用狀況一般不會有特別大的變化，頻繁評級可能會造成資源的浪費(fèi)，故該選項也不太恰當(dāng)。選項C，每年對金融債券進(jìn)行跟蹤信用評級是較為合理的。一方面，一年的時間足以使債券的信用狀況發(fā)生一定程度的改變，通過評級能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險；另一方面，這個周期也能在成本和信息及時性之間取得較好的平衡，所以該選項正確。選項D，每半年進(jìn)行一次評級，相較于每年一次，雖然能更及時地反映信用狀況，但增加了評級的工作量和成本，且在半年內(nèi)債券信用狀況的變化可能并不足以需要如此頻繁的評級，因此該選項也不是最優(yōu)選擇。綜上，答案選C。47、關(guān)于留置權(quán)人的主要權(quán)利，下列表述不正確的是()。

A.留置權(quán)人有權(quán)收取留置財產(chǎn)的孳息

B.債務(wù)人逾期未履行的，留置權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財產(chǎn)折價

C.留置財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照政府指導(dǎo)價格

D.債務(wù)人逾期未履行的，留置權(quán)人可以就拍賣、變賣留置財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償

【答案】：C

【解析】本題主要考查留置權(quán)人主要權(quán)利相關(guān)知識。逐一分析各選項：-A選項，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，留置權(quán)人有權(quán)收取留置財產(chǎn)的孳息，該孳息應(yīng)當(dāng)先充抵收取孳息的費(fèi)用，此選項表述正確。-B選項，當(dāng)債務(wù)人逾期未履行債務(wù)時，留置權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財產(chǎn)折價，這是留置權(quán)人實現(xiàn)其權(quán)利的一種合法方式，該選項表述無誤。-C選項，留置財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照市場價格，而非政府指導(dǎo)價格，所以該選項表述不正確。-D選項，債務(wù)人逾期未履行的，留置權(quán)人可以就拍賣、變賣留置財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償，這體現(xiàn)了留置權(quán)的核心權(quán)益，該選項表述正確。綜上，本題答案選C。48、關(guān)于銀行的“風(fēng)險管理部門”的說法，正確的是()。

A.核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告

B.具有相對大的風(fēng)險管理策略否決權(quán)，以降低操作風(fēng)險

C.職能是根據(jù)收集的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

D.可以又稱為“風(fēng)險管理委員會”

【答案】：A

【解析】本題考查關(guān)于銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識。下面對本題各選項進(jìn)行逐一分析。選項A：銀行風(fēng)險管理部門的核心職能之一確實是風(fēng)險信息的收集、分析和報告。通過全面收集各類風(fēng)險相關(guān)信息，進(jìn)行深入細(xì)致的分析，并及時準(zhǔn)確地報告，為銀行的風(fēng)險決策提供有力支持，該選項正確。選項B：風(fēng)險管理部門雖在風(fēng)險管理中發(fā)揮重要作用，但通常并不具有相對大的風(fēng)險管理策略否決權(quán)，它主要是為決策提供依據(jù)，而非直接否決策略，降低操作風(fēng)險也并非通過這種否決權(quán)來實現(xiàn)，該選項錯誤。選項C：作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面決策并非風(fēng)險管理部門的職能，其主要任務(wù)是專注于風(fēng)險的識別、評估和控制等，決策通常由銀行的高級管理層或決策層依據(jù)多方面因素綜合考量后作出，該選項錯誤。選項D：風(fēng)險管理部門與風(fēng)險管理委員會并非同一概念，風(fēng)險管理委員會一般是一個更高層面的決策或監(jiān)督組織，而風(fēng)險管理部門是具體執(zhí)行風(fēng)險相關(guān)工作的部門，二者職能和性質(zhì)有所不同，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。49、以下哪一項用于衡量銀行實際承擔(dān)損失超出預(yù)計損失的那部分損失?()

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本

C.會計資本

D.核心資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行不同類型資本概念的理解與應(yīng)用，關(guān)鍵在于明確各選項資本的定義及作用，從而判斷出用于衡量銀行實際承擔(dān)損失超出預(yù)計損失部分的資本。經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失等額的資本，主要用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，所以選項A正確。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，目的是確保銀行能夠滿足監(jiān)管要求，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，并非專門用于衡量超出預(yù)計損失的部分，故選項B錯誤。會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行的財務(wù)狀況，而不是用來衡量超出預(yù)計損失的損失，所以選項C錯誤。核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等，它主要用于增強(qiáng)銀行的實力和穩(wěn)定性，并非用于衡量超出預(yù)計損失的那部分損失，因此選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。50、商業(yè)銀行柜臺市場的交易品種主要是（）。

A.質(zhì)押式回購

B.買斷式回購

C.現(xiàn)券交易

D.融資融券

【答案】：C

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行柜臺市場交易品種的了解。商業(yè)銀行柜臺市場是銀行與投資者之間進(jìn)行交易的市場。現(xiàn)券交易指的是買賣雙方以約定的價格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，它在商業(yè)銀行柜臺市場中是非常主要的交易品種。而質(zhì)押式回購是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，主要在銀行間市場等進(jìn)行；買斷式回購是指債券持有人將債券賣給購買方的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為，也常見于銀行間市場等；融資融券則是證券公司向投資者出借資金供其買入證券或出借證券供其賣出的經(jīng)營活動，并非商業(yè)銀行柜臺市場的主要交易品種。所以答案選C。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于銀行債券投資業(yè)務(wù)的表述，正確的有（）。

A.國債是銀行最安全的中長期投資品種

B.國債是銀行最主要的中長期投資品種

C.國債是銀行最具流動性的中長期投資品種

D.我國的公司債包括企業(yè)債和金融債

E.銀行可以將金融債作為投資和融資的工具

【答案】：ABC

【解析】本題考查銀行債券投資業(yè)務(wù)相關(guān)知識。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A，國債是以國家信用為基礎(chǔ)發(fā)行的債券，由國家財政信譽(yù)作擔(dān)保，違約風(fēng)險幾乎為零，所以是銀行最安全的中長期投資品種，該選項正確。選項B，國債具有風(fēng)險低、收益穩(wěn)定等特點，在銀行的中長期投資中占據(jù)重要地位，是銀行最主要的中長期投資品種，該選項正確。選項C，國債的交易市場較為發(fā)達(dá)，其買賣交易較為活躍，銀行能夠較為容易地在市場上買賣國債，因此國債是銀行最具流動性的中長期投資品種，該選項正確。選項D，我國的公司債和企業(yè)債是不同的概念，公司債由上市公司發(fā)行，企業(yè)債由非上市公司發(fā)行，而金融債是由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，公司債并不包括企業(yè)債和金融債，該選項錯誤。選項E，金融債是金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，銀行主要是金融債的投資者，一般不會將其作為融資工具，該選項錯誤。綜上，正確答案是ABC。2、現(xiàn)代商業(yè)銀行具有的特點包括（）。

A.具有結(jié)算功能

B.具有信用創(chuàng)造功能

C.具有信用中介功能

D.利息水平適當(dāng)

E.信用功能擴(kuò)大

【答案】：BD

【解析】本題主要考查現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點。逐一分析各選項：-A選項“具有結(jié)算功能”：結(jié)算功能是銀行的常見業(yè)務(wù)功能之一，但并非現(xiàn)代商業(yè)銀行獨有的特點，許多金融機(jī)構(gòu)甚至部分非金融企業(yè)也可提供一定的結(jié)算服務(wù)，所以該項不屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行的突出特點。-B選項“具有信用創(chuàng)造功能”：這是現(xiàn)代商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的重要特征之一。商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，能夠創(chuàng)造出更多的存款貨幣，從而實現(xiàn)信用創(chuàng)造，對貨幣供應(yīng)量和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生重要影響，該選項正確。-C選項“具有信用中介功能”：信用中介功能是各類銀行都具備的基本功能，并非現(xiàn)代商業(yè)銀行特有的特點，早期銀行也具有信用中介功能，所以該項不符合要求。-D選項“利息水平適當(dāng)”：現(xiàn)代商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，會根據(jù)市場供求關(guān)系、資金成本、風(fēng)險狀況等因素，合理確定利息水平，既保障自身盈利，又能吸引客戶，促進(jìn)資金的合理流動和有效配置，是現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要特點之一，該選項正確。-E選項“信用功能擴(kuò)大”：信用功能擴(kuò)大表述較為籠統(tǒng)，沒有準(zhǔn)確體現(xiàn)現(xiàn)代商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)或傳統(tǒng)銀行的本質(zhì)區(qū)別，不能明確界定為現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點。綜上所述，本題正確答案選BD。3、中央銀行實行的再貼現(xiàn)政策主要包括(?)兩方面的內(nèi)容。

A.調(diào)整再貼現(xiàn)率?

B.規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類

C.再貸款?

D.調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率

E.中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券

【答案】：AB

【解析】中央銀行實行的再貼現(xiàn)政策主要包含兩個關(guān)鍵方面的內(nèi)容，答案選AB。再貼現(xiàn)政策是中央銀行傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一，在調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場利率等方面發(fā)揮著重要作用。選項A調(diào)整再貼現(xiàn)率是再貼現(xiàn)政策的重要組成部分。再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行向中央銀行貼現(xiàn)票據(jù)時所支付的利率，央行通過提高或降低再貼現(xiàn)率，可以影響商業(yè)銀行的資金成本，進(jìn)而影響其信貸投放規(guī)模和市場貨幣供應(yīng)量。當(dāng)央行提高再貼現(xiàn)率時，商業(yè)銀行借款成本增加，會減少向央行的貼現(xiàn)，從而收縮信貸規(guī)模，減少貨幣供應(yīng)量；反之，則會擴(kuò)大信貸規(guī)模，增加貨幣供應(yīng)量。選項B規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類也至關(guān)重要。央行規(guī)定可以用于再貼現(xiàn)的票據(jù)種類，能夠引導(dǎo)資金流向特定的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域或行業(yè)。通過選擇不同種類的票據(jù)進(jìn)行再貼現(xiàn)，央行可以對特定產(chǎn)業(yè)或企業(yè)提供支持，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，保證資金合理配置到符合國家政策導(dǎo)向的部門和領(lǐng)域。選項C再貸款是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的貸款，它與再貼現(xiàn)政策是不同的貨幣政策工具，其資金發(fā)放方式和調(diào)控機(jī)制有別于再貼現(xiàn)，所以不屬于再貼現(xiàn)政策內(nèi)容。選項D調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率是另一種獨立的貨幣政策工具。法定存款準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行按規(guī)定向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比率，央行調(diào)整該比率會直接影響商業(yè)銀行的可貸資金量，進(jìn)而影響貨幣乘數(shù)和貨幣供應(yīng)量，并非再貼現(xiàn)政策的內(nèi)容。選項E中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券是公開市場業(yè)務(wù)的操作方式。央行通過在公開市場買賣有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性，與再貼現(xiàn)政策的運(yùn)作機(jī)制和內(nèi)涵均不相同。4、我國商業(yè)銀行債券投資的對象主要包括（）。

A.國債

B.地方政府債券

C.中央銀行票據(jù)

D.公司債券

E.企業(yè)債券

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行債券投資的對象。逐一分析各選項：選項A，國債是以國家信用為基礎(chǔ)，由國家財政部發(fā)行的債券，具有極高的信用度和安全性，是商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的重要對象之一。商業(yè)銀行投資國債不僅能夠獲得較為穩(wěn)定的收益，還能在一定程度上降低投資組合的風(fēng)險。選項B，地方政府債券是由地方政府發(fā)行的債券，用于地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目。隨著我國地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，地方政府債券的規(guī)模逐漸擴(kuò)大，且有地方政府的信用作為支撐，也成為商業(yè)銀行債券投資的常見選擇，對于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行資產(chǎn)配置多元化有重要意義。選項C，中央銀行票據(jù)是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其目的主要是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場流動性。商業(yè)銀行購買中央銀行票據(jù)，可以與央行進(jìn)行資金的有效互動，有助于貨幣政策的傳導(dǎo)和執(zhí)行，同時也是一種穩(wěn)定的投資方式。選項D，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券。一些信譽(yù)良好、經(jīng)營狀況穩(wěn)定的公司所發(fā)行的債券對于商業(yè)銀行具有一定的吸引力，通過合理投資公司債券，商業(yè)銀行可以獲取較高的收益，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。選項E，企業(yè)債券通常泛指各種所有制企業(yè)發(fā)行的債券，但相較于前面幾種債券，企業(yè)債券的風(fēng)險相對較高。在監(jiān)管規(guī)定和銀行自身風(fēng)險偏好等多種因素影響下，企業(yè)債券并非我國商業(yè)銀行債券投資的主要對象。綜上所述，本題的正確答案是ABCD。5、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定如實向社會公眾披露()。

A.員工中所有的違法違規(guī)處理結(jié)果

B.風(fēng)險管理狀況

C.董事和高級管理人員變更事項

D.財務(wù)會計報告

E.其他重大事項

【答案】：BCD

【解析】本題主要