中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升測試卷第一部分單選題(50題)1、當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割(一方支付款項、另一方交付證券等金融工具)的市場是（）。

A.現(xiàn)貨市場

B.發(fā)行市場

C.期貨市場

D.流通市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融市場概念的理解和區(qū)分。首先來看選項A，現(xiàn)貨市場是指當日成交，在當日、次日或隔日等幾日內進行交割（一方支付款項、另一方交付證券等金融工具）的市場，與題目中所描述的特征完全相符。選項B，發(fā)行市場又稱一級市場，是新證券發(fā)行的市場，主要涉及證券的初次發(fā)行和認購，與題目中關于成交和交割的描述無關。選項C，期貨市場是進行期貨合約交易的市場，期貨交易是在未來特定時間按照約定價格進行交割，并非當日成交并在幾日內交割，不符合題目要求。選項D，流通市場又稱二級市場，是已發(fā)行證券進行買賣轉讓的市場，重點在于證券的流通交易，不涉及特定的交割時間特征，與題干描述不一致。綜上，正確答案是A選項。2、下列不屬于銀行從事客戶教育的內容的是（）。

A.為客戶提供相關信息

B.為客戶提供培訓

C.使客戶接受“買者自負”這一市場經濟基本原則

D.為客戶提供風險測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行從事客戶教育內容的理解。我們需要分析每個選項是否屬于銀行客戶教育的范疇。選項A，為客戶提供相關信息是銀行客戶教育的重要內容之一。銀行可以通過提供金融市場、產品特點、政策法規(guī)等方面的信息，幫助客戶更好地了解金融環(huán)境和自身的投資選擇，增強客戶的金融知識和決策能力。選項B，為客戶提供培訓也是常見的客戶教育方式。培訓可以涵蓋投資技巧、風險管理、理財規(guī)劃等多個領域，使客戶能夠系統(tǒng)地學習和掌握相關知識和技能，提升自身的金融素養(yǎng)。選項C，使客戶接受“買者自負”這一市場經濟基本原則是銀行客戶教育的關鍵環(huán)節(jié)。讓客戶明白在金融交易中，自己需要對自己的決策負責，有助于增強客戶的風險意識和自我保護能力，促進金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。選項D，為客戶提供風險測試主要是用于評估客戶的風險承受能力和風險偏好，以便為客戶推薦合適的金融產品或服務，它并非是銀行對客戶進行教育的內容，而是一種風險評估手段。綜上所述，不屬于銀行從事客戶教育內容的是為客戶提供風險測試，答案選D。3、行政許可的被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿（）日前向決定行政許可的行政機關提出延續(xù)行政許可的申請。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：D

【解析】本題主要考查行政許可有效期延續(xù)申請的時間要求。行政許可是行政機關根據公民、法人或者其他組織的申請，經依法審查，準予其從事特定活動的行為。在行政許可有效期屆滿需要延續(xù)時，為保障行政效率和管理秩序，法律規(guī)定了相應的申請時間?！缎姓S可法》明確規(guī)定，被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿30日前向決定行政許可的行政機關提出延續(xù)行政許可的申請。這一規(guī)定給予了被許可人較為充足的時間去準備申請材料，同時也讓行政機關有足夠的時間進行審查和作出決定。本題選項A的5日、選項B的10日以及選項C的20日均不符合法律規(guī)定的一般申請時間要求，所以正確答案是D選項。這體現(xiàn)了考生需要準確掌握行政許可相關法律條文的具體規(guī)定，以便在公務員考試及實際工作中正確處理行政許可相關事宜。4、商業(yè)銀行()的主要收入來源是手續(xù)費收入。

A.支付結算業(yè)務

B.存款業(yè)務

C.同業(yè)拆借業(yè)務

D.貸款業(yè)務

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務的收入來源特點。下面對各選項進行逐一分析。A選項，支付結算業(yè)務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。在這個過程中，銀行會根據業(yè)務的類型、金額等向客戶收取一定的手續(xù)費，所以支付結算業(yè)務的主要收入來源是手續(xù)費收入，該選項正確。B選項，存款業(yè)務是商業(yè)銀行接受客戶存入的資金，存款對于銀行來說是負債業(yè)務，銀行需要向存款人支付利息，而并非從存款業(yè)務中獲取手續(xù)費收入，所以該選項錯誤。C選項，同業(yè)拆借業(yè)務是金融機構之間為了調劑資金余缺，利用資金融通過程的時間差、空間差、行際差來調劑資金而進行的短期借貸。其目的主要是解決臨時性的資金余缺問題，通常以拆借利率的形式獲取收益，并非手續(xù)費收入，所以該選項錯誤。D選項，貸款業(yè)務是商業(yè)銀行作為債權人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。其主要收入來源是貸款利息，而非手續(xù)費收入，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A選項。5、（）是銀行增加一級資本最便捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.次級債券

D.留存利潤

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行增加一級資本的方式相關知識。首先明確一級資本是銀行核心的資本組成部分，對銀行的穩(wěn)健運營至關重要。接下來分析各個選項，發(fā)行普通股雖能增加銀行資本，但發(fā)行程序復雜，涉及諸多審批環(huán)節(jié)和市場因素，耗時較長且成本較高；發(fā)行優(yōu)先股同樣存在一定的發(fā)行條件和成本問題；次級債券屬于二級資本，并非增加一級資本的方式。而留存利潤是銀行將經營所得利潤留存于內部，無需像發(fā)行證券那樣經過復雜的程序和承擔額外成本，是最便捷的增加一級資本的方式，所以答案選D。"6、風險免疫管理策略的核心思想是通過資產久期和負債久期的匹配，實現(xiàn)（）相互抵消，進而鎖定整體收益率。

A.利率風險和負債風險

B.利率風險個在投資風險

C.利率風險和流動性風險

D.利率風險和結構風險

【答案】：B

【解析】風險免疫管理策略是一種重要的風險管理手段，其核心在于通過資產久期與負債久期的匹配來實現(xiàn)特定風險的相互抵消，以此鎖定整體收益率。在本題所提供的選項中，我們需對各風險類型進行分析。利率風險是因市場利率變動而引發(fā)資產價值波動的風險，這在金融市場中較為常見。再投資風險則是在投資過程中，因現(xiàn)金流再投資時面臨的收益率不確定性風險。當資產久期和負債久期實現(xiàn)匹配時，利率波動對資產和負債的影響能夠相互對沖，同時也能降低再投資帶來的不確定性，從而實現(xiàn)利率風險和再投資風險的相互抵消。而負債風險主要側重于負債本身的規(guī)模、結構及償還能力等方面的風險，與資產久期和負債久期匹配以鎖定收益率的核心關系不大。流動性風險指的是資產無法及時以合理價格變現(xiàn)的風險，也與本題核心的風險抵消機制不直接相關。結構風險通常涉及資產或負債的內部結構問題，同樣不是通過久期匹配來抵消的關鍵風險。綜上所述，風險免疫管理策略通過資產久期和負債久期匹配，實現(xiàn)的是利率風險和再投資風險的相互抵消，答案選B。7、下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“交流合作”規(guī)定的是（）。

A.交流客戶信息

B.交流未公開的財務情況

C.交流先進經驗

D.交流機構內部資料

【答案】：C

【解析】這道題聚焦于銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“交流合作”規(guī)定的相關內容。我們需要明確各選項與規(guī)定的契合度來作出正確選擇。選項A交流客戶信息不可取?？蛻粜畔儆趥€人隱私且為銀行重要商業(yè)機密，隨意交流易侵犯客戶權益、損害銀行聲譽并違反保密義務，不符合“交流合作”規(guī)定。選項B交流未公開的財務情況也不合適。未公開財務情況包含銀行敏感商業(yè)信息，交流可能引發(fā)市場波動或給銀行帶來競爭劣勢，違背保密原則與職業(yè)操守。選項C交流先進經驗值得倡導。通過與同行分享先進經驗，能夠促進整個行業(yè)的共同進步與發(fā)展，有助于提升從業(yè)人員業(yè)務能力和服務水平，符合“交流合作”規(guī)定。選項D交流機構內部資料不恰當。機構內部資料往往涉及商業(yè)秘密、戰(zhàn)略規(guī)劃等重要內容，交流可能導致信息泄露，損害銀行利益，不符合相關規(guī)定。綜上，正確答案是C。8、金融債券發(fā)行后，信用評級機構應（）對該金融債券進行跟蹤信用評級。

A.每三年

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】：C

【解析】這是一道關于金融債券跟蹤信用評級周期的選擇題。在金融市場中，金融債券發(fā)行后的跟蹤信用評級是保障投資者權益、穩(wěn)定市場秩序的重要舉措。合理的評級周期能夠及時反映債券的信用狀況變化。選項A，每三年進行一次跟蹤信用評級，時間間隔過長，無法及時捕捉債券信用狀況的動態(tài)變化，不能為投資者提供及時有效的信息，對市場風險的防控作用有限，所以該選項不合適。選項B，每季度進行評級，雖然可以較為頻繁地獲取債券信用信息，但會增加評級成本，且在短期內債券的信用狀況一般不會有特別大的變化，頻繁評級可能會造成資源的浪費，故該選項也不太恰當。選項C，每年對金融債券進行跟蹤信用評級是較為合理的。一方面，一年的時間足以使債券的信用狀況發(fā)生一定程度的改變，通過評級能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在風險；另一方面，這個周期也能在成本和信息及時性之間取得較好的平衡，所以該選項正確。選項D，每半年進行一次評級，相較于每年一次，雖然能更及時地反映信用狀況，但增加了評級的工作量和成本，且在半年內債券信用狀況的變化可能并不足以需要如此頻繁的評級，因此該選項也不是最優(yōu)選擇。綜上，答案選C。9、實踐中最常見的利率違規(guī)行為是()。

A.銀行以高于法定利率吸收存款的行為

B.銀行以低于法定利率吸收存款的行為

C.銀行以高于法定利率發(fā)放貸款的行為

D.銀行擅自或變相以高利率發(fā)行債券的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對實踐中最常見利率違規(guī)行為的理解。利率違規(guī)行為是金融監(jiān)管中的重要關注點，它會對金融市場的穩(wěn)定和公平造成影響。選項A，銀行以高于法定利率吸收存款的行為在實踐中最為常見。銀行這樣做的目的往往是為了吸引更多的存款資金，擴大自身的資金規(guī)模。然而，這種行為會打破金融市場的利率平衡，引發(fā)惡性競爭。其他銀行可能為了爭奪存款資源，也紛紛提高利率，導致整個市場的利率水平被扭曲，不利于金融市場的穩(wěn)定健康發(fā)展。選項B，銀行以低于法定利率吸收存款，這通常不符合銀行吸收資金的利益訴求，因為較低的利率難以吸引到足夠的存款，所以這種情況在實踐中較少出現(xiàn)。選項C，銀行以高于法定利率發(fā)放貸款，雖然也屬于利率違規(guī)行為，但相對而言，銀行面臨著貸款客戶的選擇性和市場競爭等因素，這種違規(guī)發(fā)放貸款的行為受到的制約較多，發(fā)生的頻率不如以高利率吸收存款高。選項D，銀行擅自或變相以高利率發(fā)行債券，發(fā)行債券有較為嚴格的審批和監(jiān)管程序，銀行在這方面違規(guī)操作的難度較大，因此也不是最常見的利率違規(guī)行為。綜上所述，實踐中最常見的利率違規(guī)行為是銀行以高于法定利率吸收存款的行為，所以答案選A。10、某企業(yè)客戶已開立基本存款賬戶，因借款需要在某商業(yè)銀行新開立賬戶，該賬戶不必支取現(xiàn)金，該商業(yè)銀行正確的做法是（）。

A.為該客戶開立存款賬戶

B.為該客戶開立專用存款賬戶

C.為該客戶開立企業(yè)定期存款賬戶

D.為該客戶開立基本存款賬戶

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同銀行賬戶類型的理解及適用場景的判斷。首先明確各選項所涉及賬戶的特點，逐一分析。A選項，該企業(yè)客戶已開立基本存款賬戶，現(xiàn)因借款需要新開戶且不必支取現(xiàn)金，一般情況下為滿足借款等資金往來需求，可開立一般存款賬戶，這屬于存款賬戶的一種，所以為該客戶開立存款賬戶是合理的做法。B選項，專用存款賬戶是對特定用途資金進行專項管理和使用而開立的賬戶，題干中未表明該借款資金有特定用途，所以不適合開立專用存款賬戶。C選項，企業(yè)定期存款賬戶主要是企業(yè)將閑置資金進行定期存儲以獲取利息收益的賬戶，并非用于借款相關業(yè)務，與本題情境不符。D選項，一個企業(yè)只能在銀行開立一個基本存款賬戶，該客戶已經有基本存款賬戶，不能再重復開立。綜上所述，正確答案是A選項，為該客戶開立存款賬戶符合企業(yè)因借款需要新開戶的要求且不必支取現(xiàn)金的情況。11、下面選項中，(?)不屬于境外上市外資股。

A.H股?

B.N股?

C.B股?

D.S股

【答案】：C

【解析】本題主要考查對境外上市外資股相關概念的理解與區(qū)分。境外上市外資股是指股份有限公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。選項A，H股是指注冊地在內地、上市地在香港的外資股，屬于境外上市外資股。選項B，N股是指在中國內地注冊，在美國紐約上市的外資股，同樣屬于境外上市外資股。選項D，S股是指主要生產或者經營等核心業(yè)務在中國大陸，而企業(yè)的注冊地在內地，卻在新加坡交易所上市掛牌的企業(yè)股票，也屬于境外上市外資股。而選項C，B股的正式名稱是人民幣特種股票，它是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在境內證券交易所上市交易的外資股，上市地點是境內而非境外，所以B股不屬于境外上市外資股。因此，本題正確答案選C。12、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（）。

A.確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產負債業(yè)務快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內部控制目標的理解與把握。商業(yè)銀行內部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。選項A，確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整，這是內部控制的重要目標。準確的信息對于銀行管理層進行決策、監(jiān)管機構進行監(jiān)督等都至關重要，能有效防范信息失真帶來的風險，所以該選項屬于內部控制目標。選項B，確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經營，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽損失，是保障銀行穩(wěn)健運營的基礎，因此該選項也屬于內部控制目標。選項C，確保資產負債業(yè)務快速發(fā)展并非內部控制的目標。內部控制的重點在于防范風險、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標的實現(xiàn)，而不是單純追求業(yè)務的快速發(fā)展。業(yè)務快速發(fā)展可能會帶來各種潛在風險，若缺乏有效的內部控制，可能會引發(fā)金融風險甚至危機，所以該選項不屬于內部控制目標。選項D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現(xiàn)，這是內部控制的核心目標之一。通過有效的內部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務流程，從而促進銀行戰(zhàn)略和目標的達成，所以該選項屬于內部控制目標。綜上所述，答案選C。13、（）是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。

A.監(jiān)管資本

B.注冊資本

C.會計資本

D.經濟資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行不同類型資本概念的理解與區(qū)分。解題的關鍵在于準確把握每個選項所代表的資本含義，并依據題干中“銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求”這一描述來進行判斷。首先來看選項A，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求，所以選項A符合題意。選項B，注冊資本是公司在登記機關登記注冊的資本額，是公司最初的資金來源設定，它與監(jiān)管要求下的最低資本量并無直接關聯(lián)，故選項B錯誤。選項C，會計資本又稱為賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，它主要反映銀行的財務狀況，并非基于監(jiān)管要求的最低資本量要求，所以選項C不符合。選項D，經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，是用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，并非監(jiān)管要求的最低資本量，因此選項D也不正確。綜上，本題的正確答案是A。14、銀行卡根據結算幣種分類不包括()。

A.外幣卡

B.多幣卡

C.單幣卡

D.人民幣卡

【答案】：C

【解析】本題考查銀行卡根據結算幣種的分類相關知識。銀行卡按照結算幣種進行分類，主要有外幣卡、多幣卡和人民幣卡等類型。外幣卡是指結算幣種為除人民幣以外其他貨幣的銀行卡；多幣卡可支持多種貨幣結算，為人們在不同國家和地區(qū)的消費提供了便利；人民幣卡則是以人民幣作為結算幣種的銀行卡。而單幣卡并非是按照結算幣種分類的一種獨立類別，單幣卡強調的是卡片僅支持單一貨幣結算，但這不符合本題分類的標準。所以本題答案選C。通過對這類知識點的掌握，能幫助我們更好地了解金融領域的基礎知識，在實際生活中也有助于合理使用各類銀行卡。15、甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，甲、乙雙方在3月24日簽訂合同，合同中約定該合同于4月1日生效。根據《民法典》的規(guī)定，該合同的成立時問是()。

A.3月10日?

B.3月20日?

C.3月24日?

D.4月1日

【答案】：C

【解析】本題主要考查合同成立時間的相關法律規(guī)定。解題的關鍵在于準確區(qū)分要約、承諾、簽訂合同以及合同生效等不同時間節(jié)點在法律意義上的區(qū)別。根據《民法典》規(guī)定，當事人采用合同書形式訂立合同的，自當事人均簽名、蓋章或者按指印時合同成立。在本題中，甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，要約只是訂立合同的一個起始步驟，此時合同尚未成立；乙于3月20日承諾同意，承諾雖然使合同具備了一定的成立基礎，但根據規(guī)定，以合同書形式訂立合同，僅有承諾并不意味著合同成立。直到3月24日，甲、乙雙方簽訂合同，也就是當事人均完成了簽名、蓋章或者按指印等訂立合同書的行為，此時合同才正式成立。而合同中約定的4月1日生效，生效時間是合同產生法律效力的時間，與合同成立時間是不同的概念。所以，該合同的成立時間是3月24日，答案選C。16、銀行開展金融創(chuàng)新活動，應充分尊重他人的知識產權，不得侵犯他人的知識產權和商業(yè)秘密。銀行應制定有效的知識產權保護戰(zhàn)略，保護自主創(chuàng)新的金融產品和服務。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識產權保護原則

D.風險可控原則

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新活動所遵循的原則。銀行開展金融創(chuàng)新活動需遵循多種原則，每個原則都有其特定的內涵和要求。在本題中，題干明確指出銀行要充分尊重他人的知識產權，不得侵犯他人的知識產權和商業(yè)秘密，同時應制定有效的知識產權保護戰(zhàn)略來保護自主創(chuàng)新的金融產品和服務。A選項信息充分披露原則，強調的是銀行在金融創(chuàng)新過程中要將相關信息全面、準確地向客戶披露，與題干中關于知識產權保護的內容不符。B選項公平競爭原則側重于在市場競爭中確保公平的環(huán)境，防止不正當競爭行為，這與題干重點突出的知識產權保護并非同一范疇。C選項知識產權保護原則，恰好與題干中銀行對知識產權的尊重、保護他人權益以及保護自身創(chuàng)新成果等描述相契合，準確地概括了題干所體現(xiàn)的原則。D選項風險可控原則主要關注的是銀行在金融創(chuàng)新活動中對各類風險的管控，使風險處于可承受的范圍內，這與知識產權保護并無直接關聯(lián)。綜上，答案選C。17、下面關于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的說法錯誤的是()。

A.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于2007年2月9日頒布實施

B.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是強制性的法律法規(guī)

C.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是中國銀行業(yè)協(xié)會制定的，由各會員單位表決通過

D.當銀行從業(yè)人員違反《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》時，其所在機構應當采取一定懲戒措施

【答案】：B

【解析】本題考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》相關知識的理解。解題關鍵在于準確把握該職業(yè)操守的頒布時間、性質、制定主體以及違規(guī)處理等方面的規(guī)定。首先來看選項A，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的確于2007年2月9日頒布實施，這是明確的事實，所以選項A表述正確。選項B，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》并非強制性的法律法規(guī)。它實際上是中國銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)范和自律性文件，其目的在于規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提升行業(yè)整體形象和服務水平，但不具備法律法規(guī)那樣的強制執(zhí)行力。因此，選項B表述錯誤。選項C，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國銀行業(yè)協(xié)會制定的，并且是經過各會員單位表決通過的，這符合其制定流程，所以選項C表述正確。選項D，當銀行從業(yè)人員違反《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》時，其所在機構應當采取一定懲戒措施，這是為了維護職業(yè)操守的權威性和嚴肅性，確保從業(yè)人員遵守規(guī)范，選項D表述正確。綜上，本題答案選B。18、存款業(yè)務是屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務

B.資產業(yè)務

C.負債業(yè)務

D.其他業(yè)務

【答案】：C

【解析】存款業(yè)務在商業(yè)銀行的業(yè)務體系中屬于負債業(yè)務，所以本題答案選C。商業(yè)銀行的業(yè)務主要分為負債業(yè)務、資產業(yè)務和中間業(yè)務等。負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，而存款業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的負債業(yè)務形式。社會公眾將資金存入商業(yè)銀行，商業(yè)銀行便承擔起了到期償還本金并支付利息的義務，對銀行來說這是一種債務。相比之下，中間業(yè)務是不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務；資產業(yè)務是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務。因此，存款業(yè)務屬于負債業(yè)務。19、（）是銀監(jiān)會區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機構的根本所在。

A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護存款人和廣大金融消費者的利益

C.維護公眾對銀行業(yè)的信心

D.支持實體經發(fā)展

【答案】：B

【解析】這道題考查的是銀監(jiān)會區(qū)別于我國其他監(jiān)管機構的根本所在。選項A維護金融體系的安全和穩(wěn)定，這是眾多金融監(jiān)管機構的共同目標之一，并非銀監(jiān)會獨有的根本特征，像央行等在一定程度上也承擔著維護金融穩(wěn)定的職責。選項C維護公眾對銀行業(yè)的信心，也是金融監(jiān)管共同追求的一個方面，并非銀監(jiān)會區(qū)別于其他監(jiān)管機構的關鍵。選項D支持實體經濟發(fā)展，是金融行業(yè)整體都應發(fā)揮的作用，不是銀監(jiān)會獨有的特質。而選項B保護存款人和廣大金融消費者的利益，是銀監(jiān)會的重要使命和核心職責。銀監(jiān)會在監(jiān)管銀行業(yè)金融機構的日常運營過程中，通過一系列制度、法規(guī)和監(jiān)管措施，保障存款人的資金安全以及金融消費者在金融交易中的合法權益，這是銀監(jiān)會區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機構的根本所在。所以本題正確答案是B。20、接管是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依法保護銀行業(yè)金融機構經營安全、合法性的一項預防性拯救措施。其目的是()。

A.對被接管的銀行業(yè)金融機構采取必要措施，恢復銀行業(yè)金融機構的正常經營能力，以保護銀行業(yè)金融機構的利益

B.對被接管的銀行業(yè)金融機構采取必要措施，限制銀行業(yè)金融機構經營范圍，保護存款人的利益

C.對被接管的銀行業(yè)金融機構采取必要措施，擴大銀行業(yè)金融機構的經營范圍，以保護銀行業(yè)金融機構的利益

D.對被接管的銀行業(yè)金融機構采取必要措施，恢復銀行業(yè)金融機構的正常經營能力，以保護存款人的利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構接管銀行業(yè)金融機構這一預防性拯救措施的目的。首先，接管銀行業(yè)金融機構是為了應對其可能出現(xiàn)的經營風險等問題。選項A，強調保護銀行業(yè)金融機構的利益，然而在接管過程中，核心目標并非單純維護金融機構自身利益，而是要保障廣大存款人的權益，所以A項錯誤。選項B，限制銀行業(yè)金融機構經營范圍并非接管的主要目的，接管是為了使其恢復正常經營能力，而不是限制業(yè)務范圍，B項不正確。選項C，擴大銀行業(yè)金融機構的經營范圍也不符合接管的本質。接管是在金融機構出現(xiàn)問題時采取的措施，重點是解決危機、恢復正常運營，而非擴大經營范圍來保護金融機構利益，C項錯誤。選項D，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對被接管的銀行業(yè)金融機構采取必要措施，目的是恢復其正常經營能力，只有金融機構能夠正常經營，才能保障存款人的利益，這是接管最核心的目標，所以D選項正確。21、某企業(yè)客戶在某商業(yè)銀行開立用途為日常轉賬結算和現(xiàn)金收付的賬戶，該商業(yè)銀行的操作正確的是（）。

A.為企業(yè)開立一個一般存款賬戶

B.為企業(yè)開立一個基本存款賬戶

C.為企業(yè)開立一個專用存款賬戶

D.為企業(yè)開立一個臨時存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型銀行賬戶的用途及適用情況。銀行賬戶主要有一般存款賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶這幾種類型，每種賬戶具有不同的功能和用途?；敬婵钯~戶是企業(yè)辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶。企業(yè)的工資、獎金等現(xiàn)金支取，只能通過基本存款賬戶辦理。本題中某企業(yè)客戶的需求是進行日常轉賬結算和現(xiàn)金收付，這與基本存款賬戶的用途相契合，所以商業(yè)銀行應為企業(yè)開立一個基本存款賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶，它不能辦理現(xiàn)金支取，不符合本題企業(yè)日常現(xiàn)金收付的要求。專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶，通常用于特定的資金項目，并非用于日常的轉賬結算和現(xiàn)金收付。臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶，適用于臨時經營活動等情況，也不符合本題企業(yè)的需求。綜上所述，正確答案是B選項。22、在商品條件下，利息歸根結底是勞動者在社會再生產創(chuàng)造的（）的一部分。

A.剩余價值

B.資本

C.使用價值

D.商品

【答案】：A

【解析】這道題考查的是利息在商品條件下與社會再生產創(chuàng)造價值之間的關系。解題關鍵在于理解各選項概念與利息的內在聯(lián)系。首先分析選項A，在商品經濟中，勞動者在社會再生產過程中會創(chuàng)造出超過自身勞動力價值的那部分價值，即剩余價值。利息是資本所有者通過借貸資本而獲得的收益，它本質上來源于勞動者創(chuàng)造的剩余價值。借貸資本家將貨幣資本貸給職能資本家使用，職能資本家利用這筆資本進行生產經營活動，獲取剩余價值后，會將其中一部分以利息的形式支付給借貸資本家，所以利息是剩余價值的一部分，A選項正確。接著看選項B，資本是用于生產、擴大生產能力或增加財富的各種資產，利息是資本使用后產生的收益分配，并非資本本身的一部分，B選項錯誤。再看選項C，使用價值是商品能夠滿足人們某種需要的屬性，是商品的自然屬性。而利息和使用價值沒有直接的來源關系，C選項錯誤。最后看選項D，商品是用于交換的勞動產品，利息和商品屬于不同的經濟范疇，利息并非是商品的一部分，D選項錯誤。綜上所述，答案選A。23、金融衍生工具最初的目的是為了()。

A.避稅

B.投機

C.升值

D.避險

【答案】：D

【解析】金融衍生工具是在基礎金融工具之上派生出來的金融工具。本題旨在考查其最初產生的目的。選項A，避稅并非金融衍生工具誕生的初衷。金融衍生工具主要側重于金融市場交易和風險管理等方面，和避稅并無直接的必然聯(lián)系。選項B，投機是部分投資者利用金融衍生工具的一種行為，但不是其最初設計的目的。投機是在金融市場發(fā)展過程中，部分投資者為獲取高額利潤而進行的操作。選項C，升值通常是指資產價值的增加，這雖然可能是投資者期望的結果，但并非金融衍生工具產生的最初目的。選項D，避險才是金融衍生工具最初被創(chuàng)造出來的核心目的。在金融市場中，存在著各種風險，如利率風險、匯率風險等，金融衍生工具如期貨、期權等可以幫助市場參與者對沖風險、鎖定成本，從而達到規(guī)避風險的目的。所以本題正確答案為D。24、下列關于貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征，說法錯誤的是（）。

A.是否給銀行業(yè)金融機構造成重大損失

B.是否以非法占有為目的

C.犯罪主體有所不同

D.兩罪的最高法定刑不同

【答案】：A

【解析】這道題主要考查貸款詐騙罪和騙取貸款罪的區(qū)別。貸款詐騙罪和騙取貸款罪在多個方面存在差異。選項B，以非法占有為目的是貸款詐騙罪的關鍵構成要件，而騙取貸款罪并不要求行為人有非法占有的目的，這是二者的重要區(qū)別之一。選項C，犯罪主體方面也有所不同，貸款詐騙罪的主體只能是自然人，而騙取貸款罪的主體既可以是自然人也可以是單位。選項D，兩罪的最高法定刑不同，貸款詐騙罪的刑罰相對較重，其最高法定刑為無期徒刑，騙取貸款罪的最高法定刑為七年有期徒刑，這也體現(xiàn)了二者的差異。而選項A，是否給銀行業(yè)金融機構造成重大損失并非是貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征。騙取貸款罪要求給銀行或其他金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)，貸款詐騙罪更側重于非法占有目的，即便未造成重大損失，只要有非法占有故意實施了詐騙行為也構成該罪。所以說法錯誤的選項是A。25、()是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。

A.銀團貸款

B.項目貸款

C.中長期貸款

D.貿易融資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型銀行貸款和融資概念的理解。題目旨在明確哪種類型屬于銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。首先來看選項A，銀團貸款是由多家銀行或金融機構采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式，它并非專門針對進出口貿易結算，所以A選項不符合題意。選項B，項目貸款是為某一特定工程項目而發(fā)放的貸款，主要用于項目建設和運營等方面，與進出口貿易結算相關的短期融資概念不相符，故B選項不正確。選項C，中長期貸款強調的是貸款期限較長，更側重于滿足企業(yè)長期的資金需求，并非針對進出口貿易結算的短期融資，所以C選項也不正確。而選項D，貿易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利，完全符合題目中所描述的概念，所以本題正確答案是D。26、國務院反洗錢行政主管部門是()。

A.中國人民銀行

B.中國保險監(jiān)督管理委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對國務院反洗錢行政主管部門的了解。在我國金融監(jiān)管體系中，不同的監(jiān)管機構有著不同的職能。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在金融宏觀調控、金融穩(wěn)定以及反洗錢等方面發(fā)揮著核心作用。中國人民銀行擁有廣泛的金融數(shù)據和信息收集渠道，具備強大的分析能力以及協(xié)調各金融機構的能力，其職責包括制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等。反洗錢工作需要對金融交易進行監(jiān)測、分析和調查，以防范和打擊洗錢等違法犯罪活動，而中國人民銀行憑借自身的職能和優(yōu)勢，能夠有效承擔起這一重要職責。中國保險監(jiān)督管理委員會主要負責對保險行業(yè)的監(jiān)督管理，著重于維護保險市場的穩(wěn)定和規(guī)范保險公司的經營行為；中國證券監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進行監(jiān)管，保障證券市場的公平、公正、公開和有序運行；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會則側重于對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理。這些機構雖然也在各自領域對金融活動進行監(jiān)管，但并不承擔國務院反洗錢行政主管部門的職責。因此，本題的正確答案是中國人民銀行，即選項A。27、以下關于銀行業(yè)相關職務犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，屬于職務犯罪

B.非國家工作人員受賄罪的犯罪主體是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員

C.職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為

D.挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)相關職務犯罪概念的理解。下面對各選項進行逐一分析：A選項，國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，這種行為符合相關職務犯罪的構成要件，屬于職務犯罪，所以該選項表述正確。B選項，非國家工作人員受賄罪，其犯罪主體明確是非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，此表述與法律規(guī)定一致，該選項表述正確。C選項，職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。而該選項中描述的“索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為”是“非國家工作人員受賄罪”的定義，并非職務侵占罪，該選項表述錯誤。D選項，挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，這是符合法律規(guī)定的，該選項表述正確。綜上，答案選C。28、GDP是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以（）表示的產品和勞務總值。

A.世界價格

B.公允價格

C.市場價格

D.成本價格

【答案】：C

【解析】本題主要考查國內生產總值（GDP）的相關概念。國內生產總值（GDP）是一個重要的宏觀經濟指標，用于衡量一個國家或地區(qū)在一定時期內生產活動的最終成果。在本題中，GDP是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的產品和勞務總值，這里需要明確其是以何種價格來表示的。選項A，世界價格是指國際市場上商品或勞務的價格，由于不同國家和地區(qū)的經濟狀況、市場環(huán)境等差異巨大，世界價格無法準確反映一個國家內部所生產的產品和勞務總值，所以A選項錯誤。選項B，公允價格通常是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償?shù)慕痤~，它更多地用于特定的交易場景和會計核算等方面，并非用于衡量GDP，所以B選項錯誤。選項C，市場價格是市場上買賣雙方進行交易時所達成的價格，它綜合反映了市場供求關系、生產成本、消費者偏好等多種因素，能夠較為準確地衡量一國在一定時期內生產的產品和勞務的總值，因此GDP是以市場價格來表示的，C選項正確。選項D，成本價格是指生產商品所耗費的不變資本和可變資本之和，它只考慮了生產過程中的成本，沒有考慮市場供求等因素對商品和勞務價值的影響，不能全面反映產品和勞務的總值，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是C。29、當商業(yè)銀行向中央銀行借款時，對全社會的基礎貨幣產生的影響是（）。

A.對基礎貨幣沒有影響

B.基礎貨幣擴張

C.與基礎貨幣不相關

D.基礎貨幣收縮

【答案】：B

【解析】這道題考查的是商業(yè)銀行向中央銀行借款對全社會基礎貨幣的影響。我們知道，基礎貨幣由流通于銀行體系之外的現(xiàn)金和銀行體系的存款準備金構成。當商業(yè)銀行向中央銀行借款時，銀行體系的存款準備金會增加。存款準備金增加意味著商業(yè)銀行可用于放貸的資金增多，通過貨幣乘數(shù)效應，會創(chuàng)造出更多的貨幣供應量，從而使全社會的基礎貨幣得到擴張。選項A，商業(yè)銀行向央行借款必然會對基礎貨幣產生影響，所以該項錯誤；選項C，二者明顯相關，故該項也錯誤；選項D，借款會使基礎貨幣增加而非收縮。因此，本題正確答案是B，即基礎貨幣擴張。30、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（）年目標。

A.一

B.三

C.五

D.十

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中關于商業(yè)銀行資本規(guī)劃內部資本充足率目標設定年限的規(guī)定。在商業(yè)銀行的資本管理中，合理規(guī)劃內部資本充足率是保障銀行穩(wěn)健運營的重要環(huán)節(jié)。設定內部資本充足率目標需要有一個相對合理且具有前瞻性的時間跨度。如果目標設定年限過短，如一年，銀行難以有足夠的時間來調整和優(yōu)化資本結構以應對各種復雜的經濟環(huán)境和風險挑戰(zhàn)，可能導致頻繁調整規(guī)劃，不利于銀行的穩(wěn)定發(fā)展。而若設定年限過長，比如五年或十年，未來經濟形勢和金融市場變化存在較大不確定性，可能會使規(guī)劃缺乏實際的可操作性和靈活性。綜合考慮，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率三年目標。這樣既給予了銀行一定的時間來規(guī)劃和實施資本調整策略，又能適應經濟環(huán)境和金融市場的中期變化，確保銀行資本管理的有效性和靈活性。所以本題答案選B。31、中央銀行票據的流動性次于()。

A.現(xiàn)金

B.企業(yè)債券

C.金融債

D.普通股票

【答案】：A

【解析】中央銀行票據是中央銀行為調節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務憑證。衡量金融資產流動性的標準主要有兩個，一是資產變現(xiàn)的便利程度，二是變現(xiàn)過程中價值的損失程度?，F(xiàn)金作為最具流動性的資產，能隨時隨地用于交易支付，不存在變現(xiàn)障礙和價值損失。中央銀行票據需通過一定市場交易流程變現(xiàn)，在這個過程中可能受到市場供需等因素影響，變現(xiàn)的便利性不如現(xiàn)金。企業(yè)債券、金融債和普通股票雖然也具有一定流動性，但它們的風險和市場交易活躍程度與中央銀行票據各有不同，且都比不上現(xiàn)金的即時變現(xiàn)能力。所以中央銀行票據的流動性次于現(xiàn)金，本題答案選A。32、（2022年7月真題）建立國家反洗錢數(shù)據庫，妥善保存金融機構提交的大額交易和可疑交易報告信息是（）的職責。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

C.中國反洗錢監(jiān)測分析中心

D.商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查建立國家反洗錢數(shù)據庫并保存金融機構相關報告信息的職責主體。我們需要對每個選項所代表的機構職能有清晰了解，從而判斷正確答案。首先來看選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要負責維護銀行業(yè)市場秩序，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，并不承擔建立國家反洗錢數(shù)據庫以及保存相關交易報告信息的職責。選項B，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主要負責對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，其核心職責在于監(jiān)管金融機構的合規(guī)運營、風險防控等方面，并非負責反洗錢數(shù)據的專門處理工作。選項C，中國反洗錢監(jiān)測分析中心的主要職責就是接收、分析金融機構提交的大額交易和可疑交易報告，建立國家反洗錢數(shù)據庫妥善保存這些信息，該選項與題干描述的職責完全相符。選項D，商業(yè)銀行是金融服務的提供者，其主要工作是開展各類金融業(yè)務，雖然有義務向相關部門提交大額交易和可疑交易報告，但并不負責建立國家反洗錢數(shù)據庫和保存這些信息。綜上，正確答案是C。33、1984年之前，中國人民銀行承擔的任務包括(?)。

A.履行中央銀行的職責?

B.金融機構監(jiān)管

C.辦理工商信貸?

D.以上三項均正確

【答案】：D

【解析】本題考查1984年之前中國人民銀行所承擔的任務。在1984年之前，中國人民銀行具有多重職能。它作為國家的中央銀行，履行著中央銀行的職責，如制定和執(zhí)行貨幣政策、發(fā)行貨幣等，以實現(xiàn)對宏觀經濟的調控和穩(wěn)定金融秩序。同時，中國人民銀行還承擔著金融機構監(jiān)管的重要任務。通過對各類金融機構的監(jiān)督和管理，確保金融市場的健康、有序運行，防范金融風險，維護金融穩(wěn)定。此外，1984年之前中國人民銀行也辦理工商信貸業(yè)務，為工商企業(yè)提供資金支持，促進經濟的發(fā)展。所以，在1984年之前，中國人民銀行履行中央銀行的職責、進行金融機構監(jiān)管以及辦理工商信貸這三項任務，答案選D。34、（）根據商業(yè)銀行章程及董事會授權開展經營管理活動，確保銀行經營與董事會所制定批準的發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好及其他各項政策相一致。

A.監(jiān)事會

B.董事會秘書

C.首席風險官

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同組織架構的職責。在商業(yè)銀行的治理體系中，各組織架構有其明確的職能分工。選項A，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構，主要負責監(jiān)督銀行的經營活動、財務狀況等，以確保銀行運營合法合規(guī)，并不負責根據章程及董事會授權開展經營管理活動，所以A選項錯誤。選項B，董事會秘書主要負責處理董事會的相關事務，如籌備會議、信息披露等，并非直接進行銀行的經營管理工作，故B選項不符合題意。選項C，首席風險官著重于風險管理方面的工作，主要職責是識別、評估和監(jiān)測銀行面臨的各類風險，而不是全面開展銀行的經營管理活動，因此C選項也不正確。選項D，高級管理層依據商業(yè)銀行章程以及董事會的授權來開展經營管理活動，他們需要確保銀行的經營活動與董事會所制定批準的發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好及其他各項政策保持一致，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。35、下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現(xiàn)大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹

D.國家經濟發(fā)展穩(wěn)定，擁有較強的經濟實力。

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響匯率變動并使本幣貶值的因素。下面對各選項進行逐一分析。選項A，當本國出現(xiàn)大幅國際收支順差時，意味著出口大于進口，外匯收入增加，外匯市場上對本幣的需求會上升，從而推動本幣升值，而不是貶值，所以該選項不符合題意。選項B，本國利率水平上升，會吸引外國資金流入，使市場上對本幣的需求增加，進而導致本幣升值，并非貶值，因此該選項也不正確。選項C，若國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹，物價水平會大幅上漲，本國商品在國際市場上的價格相對提高，出口競爭力下降，出口減少；同時，外國商品價格相對較低，進口增加，導致國際收支逆差，外匯市場上對本幣的需求減少，本幣就會貶值，所以該選項正確。選項D，國家經濟發(fā)展穩(wěn)定且擁有較強的經濟實力，會增強投資者對該國貨幣的信心，吸引外資流入，增加對本幣的需求，促使本幣升值，而不是貶值，該選項不符合要求。綜上，答案選C。36、中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責不包括()。

A.要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告

B.制定金融機構反洗錢規(guī)章

C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告

D.按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果

【答案】：B

【解析】本題主要考查對中國反洗錢監(jiān)測分析中心職責的了解。我們需要逐一分析每個選項，判斷其是否屬于該中心的職責范圍。選項A，要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告，這是中國反洗錢監(jiān)測分析中心在履行接收和分析交易報告職責過程中的合理操作。當發(fā)現(xiàn)報告存在問題時，要求金融機構補正有助于確保報告的準確性和完整性，進而為后續(xù)的分析工作提供可靠依據，所以該選項屬于其職責范圍。選項B，制定金融機構反洗錢規(guī)章并非中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責。制定規(guī)章通常是更具宏觀管理和政策制定職能的部門的工作，一般由中國人民銀行等相關機構負責，反洗錢監(jiān)測分析中心主要側重于對交易報告的接收、分析等具體執(zhí)行層面的工作，所以該選項不屬于其職責范圍。選項C，接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告，這是中國反洗錢監(jiān)測分析中心的核心工作之一。通過對這些交易報告的分析，可以發(fā)現(xiàn)潛在的洗錢等違法犯罪活動線索，是反洗錢工作的重要環(huán)節(jié)，故該選項屬于其職責范圍。選項D，按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果，是其工作流程中的重要一環(huán)。中國人民銀行作為反洗錢工作的主管部門，需要掌握分析中心的分析結果，以便做出相應的決策和部署，因此該選項也屬于其職責范圍。綜上，答案選B。37、存款保險實行全額償付的，超出最高償付限額的部分，依法從投保機構（）中受償。

A.固定資產

B.清算財產

C.賬戶資產

D.自有資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查存款保險在全額償付情況下，超出最高償付限額部分的受償來源。存款保險旨在保護存款人的利益，維護金融穩(wěn)定。當實行全額償付且存在超出最高償付限額的情況時，需要明確受償?shù)暮戏ㄍ緩?。選項A固定資產，它是企業(yè)為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限較長的非貨幣性資產，其變現(xiàn)和處置有嚴格程序和規(guī)定，不能直接用于償還存款超出限額部分。選項C賬戶資產，一般涵蓋各類存款、應收款等，但這些資產可能已用于正常經營和周轉，也不能直接用于受償超出限額的存款。選項D自有資本，主要用于企業(yè)自身的運營和發(fā)展，保障企業(yè)的基本運作和抵御風險，也并非是用于受償超出存款保險限額部分的資金來源。而選項B清算財產，是投保機構在面臨清算時用于償還債務等的資產，當存款保險實行全額償付但有超出最高償付限額的部分時，依法從投保機構的清算財產中受償是合理且符合規(guī)定的。所以本題答案是B。38、已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產30萬元，預計未來30日將會購買價值30萬元機器設備（用現(xiàn)金支付），同時將有20萬元的現(xiàn)金收入。預計未來60天的總現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動性覆蓋率為（）。

A.60%

B.100%

C.300%

D.600%

【答案】：C

【解析】本題可根據流動性覆蓋率的計算公式進行求解。流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產，并通過變現(xiàn)這些資產來滿足未來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率=優(yōu)質流動性資產儲備÷未來30日凈現(xiàn)金流出量×100%。接下來分析題目中的數(shù)據：銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產30萬元，即優(yōu)質流動性資產儲備為30萬元。未來30日將會購買價值30萬元機器設備（用現(xiàn)金支付），這意味著現(xiàn)金流出為30萬元，同時將有20萬元的現(xiàn)金收入，即現(xiàn)金流入為20萬元，那么未來30日凈現(xiàn)金流出量=30-20=10萬元。將數(shù)據代入公式可得：流動性覆蓋率=30÷10×100%=300%。所以本題答案選C。39、下列各組宏觀經濟發(fā)展目標所對應的衡量指標中，錯誤的是（）。

A.經濟增長-國民生產總值

B.經濟增長-失業(yè)率

C.物價穩(wěn)定-通貨膨脹

D.國際收支平衡-國際收支

【答案】：A

【解析】本題主要考查宏觀經濟發(fā)展目標與其對應的衡量指標之間的正確匹配關系。首先分析選項A，經濟增長的衡量指標通常是國內生產總值（GDP）而非國民生產總值（GNP）。國內生產總值是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內生產活動的最終成果，側重于國內的生產和消費；而國民生產總值是一個國民概念，是指一個國家（或地區(qū)）的國民在一定時期（通常為一年）內所生產的最終產品和服務的市場價值總和，涵蓋了本國居民在國內外的生產。所以選項A錯誤。選項B中，失業(yè)率是衡量經濟增長情況的一個重要指標。通常在經濟增長強勁時，企業(yè)擴張生產，會增加就業(yè)崗位，失業(yè)率下降；反之，經濟衰退時，失業(yè)率上升，所以該選項表述正確。選項C，物價穩(wěn)定的衡量指標是通貨膨脹率。通貨膨脹是指在貨幣流通條件下，因貨幣供給大于貨幣實際需求，也即現(xiàn)實購買力大于產出供給,導致貨幣貶值，而引起的一段時間內物價持續(xù)而普遍地上漲現(xiàn)象，所以可以用通貨膨脹來衡量物價穩(wěn)定，該選項表述正確。選項D，國際收支平衡是宏觀經濟的重要目標之一，而國際收支是指一個國家在一定時期內由對外經濟往來、對外債權債務清算而引起的所有貨幣收支，通過國際收支狀況可以衡量是否達到國際收支平衡，該選項表述正確。綜上，本題應選A。40、金融犯罪侵犯的客體是（）。

A.貸款管理制度

B.銀行管理制度

C.金融管理秩序

D.貨幣管理制度

【答案】：C

【解析】本題考查金融犯罪侵犯的客體。金融犯罪是指發(fā)生在金融活動過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應受刑罰處罰的行為。選項A，貸款管理制度只是金融管理中的一個特定方面，貸款管理出現(xiàn)問題可能是金融犯罪的一個表現(xiàn)，但貸款管理制度并非金融犯罪侵犯的整體客體。選項B，銀行管理制度也只是金融領域中針對銀行的管理規(guī)定，不能完全涵蓋金融犯罪所侵犯的范圍，金融犯罪不僅會涉及銀行，還會涉及其他金融機構及整個金融市場。選項D，貨幣管理制度同樣是金融管理的一部分，貨幣管理方面的違法犯罪只是金融犯罪的一個分支，不能代表金融犯罪的全部客體。而金融管理秩序是涵蓋了整個金融行業(yè)各個方面的一種秩序和規(guī)范，金融犯罪無論是涉及貸款、銀行、貨幣等哪個具體方面，本質上都是對金融管理秩序的破壞。所以金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，答案選C。41、根據《民法典》的規(guī)定，下列關于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同與合同訂立相關規(guī)定的理解。依據《民法典》，合同訂立具有一系列基本原則。選項A，合同當事人的法律地位平等是合同法的重要基礎，這能確保各方在合同關系中不受不合理的壓制或歧視，保障公平交易。選項B，自愿原則是合同訂立的核心原則之一，意味著當事人有權自主決定是否訂立合同、與誰訂立合同以及合同的內容等，充分尊重當事人的意思自治。選項C，公平原則貫穿合同始終，在確定各方權利和義務時遵循公平原則，能夠平衡當事人之間的利益關系，使合同合理且公正。而選項D表述錯誤。在實際生活和法律規(guī)定中，當事人并非必須親自訂立合同，根據法律規(guī)定和實際需要，當事人可以通過代理人來訂立合同。代理人在授權范圍內以被代理人的名義實施的民事法律行為，對被代理人發(fā)生效力。所以本題答案選D。42、對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人，可對該特定財產優(yōu)先受償，債權人的這種權利稱為（）。

A.取回權

B.撤銷權

C.別除權

D.追回權

【答案】：C

【解析】本題主要考查對破產企業(yè)相關權利概念的理解與區(qū)分。對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人所擁有的對該特定財產優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，在相關法律概念中被稱作別除權。選項A，取回權是指財產的權利人可以通過管理人取回其被債務人占有的財產的權利，并非是對特定財產的優(yōu)先受償權，所以A選項不符合題意。選項B，撤銷權是指管理人對債務人在破產程序開始前的法定期間內進行的欺詐逃債或損害公平清償?shù)男袨椋猩暾埛ㄔ河枰猿蜂N的權利，與本題所描述的優(yōu)先受償權無關，故B選項錯誤。選項C，別除權就是基于擔保物權及法定特別優(yōu)先權，對特定財產享有的優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，與題干描述相符，所以C選項正確。選項D，追回權是指為了債權人的整體利益，管理人依法對債務人財產的不當減少進行追回的權利，并非是本題所說的優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，因此D選項不正確。綜上，本題答案選C。43、某銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份（價格為101元/每份），6月5日因資金原因將其全部賣出（價格為102．5元/每份），期間曾獲得利息收入2．8元/每份，該銀行持有期收益率為（）。

A.4.2%

B.4.26%

C.1.49%

D.2.78%

【答案】：B

【解析】本題可根據持有期收益率的計算公式來求解，進而判斷正確答案。步驟一：明確持有期收益率的計算公式持有期收益率是指投資者在持有投資產品期間所獲得的收益與初始投資的比率。其計算公式為：\(持有期收益率=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%\)。步驟二：分析題目中的各項數(shù)據-買入價：題目中表明銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份，價格為101元/每份，所以買入價為101元。-賣出價：6月5日銀行將國債全部賣出，價格為102.5元/每份，即賣出價為102.5元。-持有期間利息收入：期間曾獲得利息收入2.8元/每份，即持有期間利息收入為2.8元。步驟三：代入數(shù)據計算持有期收益率將買入價\(101\)元、賣出價\(102.5\)元、持有期間利息收入\(2.8\)元代入公式可得：\(持有期收益率=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%=\frac{4.3}{101}\times100\%\approx4.26\%\)綜上，該銀行持有期收益率為\(4.26\%\)，答案選B。44、以下哪一項用于衡量銀行實際承擔損失超出預計損失的那部分損失?()

A.經濟資本

B.監(jiān)管資本

C.會計資本

D.核心資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行不同類型資本概念的理解與應用，關鍵在于明確各選項資本的定義及作用，從而判斷出用于衡量銀行實際承擔損失超出預計損失部分的資本。經濟資本是指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失等額的資本，主要用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，所以選項A正確。監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，目的是確保銀行能夠滿足監(jiān)管要求，維護金融體系的穩(wěn)定，并非專門用于衡量超出預計損失的部分，故選項B錯誤。會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，它反映的是銀行的財務狀況，而不是用來衡量超出預計損失的損失，所以選項C錯誤。核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權等，它主要用于增強銀行的實力和穩(wěn)定性，并非用于衡量超出預計損失的那部分損失，因此選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。45、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構的變更、終止申請，應當在自收到申請文件之日起（）個月內作出批準或者不批準的書面決定。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本題考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構相關申請作出書面決定的時間規(guī)定。對于銀行業(yè)金融機構的變更、終止申請，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構需遵循明確的時間要求來作出批準或不批準的書面決定。這一規(guī)定旨在確保監(jiān)管工作的高效性與規(guī)范性，保障銀行業(yè)金融機構運營的有序性和穩(wěn)定性。依據相關法規(guī)，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當在自收到申請文件之日起3個月內作出批準或者不批準的書面決定。選項A的1個月時間過短，難以完成對銀行業(yè)金融機構變更、終止申請的全面審核；選項B的2個月也不符合實際要求的時限；選項D的4個月超出了規(guī)定時間。因此，正確答案是C。46、平等主體的自然人、法人及其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的意思表示一致的協(xié)議稱為（）。

A.承諾

B.要約

C.雙方法律行為

D.合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同法律概念的理解和區(qū)分。題目中描述的是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系且意思表示一致的協(xié)議。選項A，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非是對這種協(xié)議的定義，所以A選項錯誤。選項B，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，它只是訂立合同的一個起始步驟，并非最終達成的協(xié)議，所以B選項錯誤。選項C，雙方法律行為是基于雙方當事人意思表示一致而成立的法律行為，雖然與協(xié)議有一定關聯(lián)，但表述不夠準確和具體，沒有明確指向民事權利義務關系的設立、變更、終止，所以C選項錯誤。選項D，合同正是平等主體的自然人、法人和其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議，與題目描述完全相符，所以正確答案為D。47、銀行工作人員為客戶服務是要做到風險提示，下列違規(guī)的是()。

A.提醒客戶留意合約中的免責條款

B.分別從利弊兩個方面介紹產品

C.客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息根據客戶需要推薦合適的產品

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行工作人員在為客戶服務時進行風險提示的合規(guī)性。我們來對各選項進行分析。選項A，提醒客戶留意合約中的免責條款，這是向客戶明確可能存在的風險，是工作人員應盡的責任，能讓客戶在了解情況的基礎上做出決策，屬于合規(guī)的風險提示行為。選項B，分別從利弊兩個方面介紹產品，能讓客戶全面了解產品的特性和可能面臨的情況，使客戶做出更理性的選擇，這也是符合風險提示要求的。選項C，當客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息，這種行為嚴重違背了誠信和風險提示的原則。提供虛假信息會誤導客戶，使其無法準確判斷產品的真實情況和風險，損害了客戶的利益，屬于違規(guī)行為。綜上，答案選C。銀行工作人員在服務客戶時，應始終秉持誠信原則，如實進行風險提示，確?？蛻裟軌蚧诔浞譁蚀_的信息做出合理決策。48、我國的五家大型商業(yè)銀行的機構性質是()。

A.國有企業(yè)

B.事業(yè)單位

C.國家機關

D.政府部門

【答案】：A

【解析】我國的五家大型商業(yè)銀行，即中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行，它們的機構性質是國有企業(yè)。從定義來看，國有企業(yè)是指國務院和地方人民政府分別代表國家履行出資人職責的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司以及國有資本控股公司。五家大型商業(yè)銀行由國家控股，國家是其重要的出資主體，在國家經濟發(fā)展中承擔著重要的經濟責任。事業(yè)單位主要是從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動的社會服務組織，不以盈利為主要目的，顯然五家大型商業(yè)銀行以營利和金融服務為主要業(yè)務，并非事業(yè)單位。國家機關是從事國家管理和行使國家權力的機關，五家大型商業(yè)銀行主要進行金融業(yè)務操作，并非行使國家權力，不屬于國家機關。政府部門是進行行政管理的機構，而商業(yè)銀行主要在金融市場中開展業(yè)務，所以也不屬于政府部門。因此答案選A。49、中國銀行業(yè)協(xié)會的日常辦事機構為(?)。

A.秘書處?

B.會員大會?

C.理事會?

D.常務理事會

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會日常辦事機構相關知識點的掌握。首先，了解各選項的含義對于解答本題至關重要。會員大會是中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構，主要職責是制定和修改章程等重大事項，并非日常辦事機構，故B選項不符合要求。理事會是會員大會的執(zhí)行機構，負責領導協(xié)會開展日常工作，但它側重于整體的決策與領導層面，并非具體的辦事執(zhí)行部門，C選項也不正確。常務理事會是在理事會閉會期間行使部分理事會職權，同樣不是主要的日常辦事機構，D選項也可排除。而秘書處作為中國銀行業(yè)協(xié)會的日常辦事機構，承擔著協(xié)會日常運營、組織協(xié)調各項工作以及落實決策等具體事務，負責處理協(xié)會的日常行政、業(yè)務等工作，是協(xié)會得以正常運轉的關鍵部門，所以本題正確答案是A。這也提醒考生在備考過程中，要準確掌握各組織不同層級機構的職能特點，避免混淆。50、關于銀行業(yè)金融機構在行政強制中的配合義務，以下表述錯誤的是（）。

A.法律規(guī)定以外的行政機關或者組織要求劃撥當事人存款的，銀行業(yè)金融機構應當拒絕

B.行政機關逾期未作出處理決定或者解除凍結決定的，銀行業(yè)務金融機構不得自行解除凍結

C.銀行業(yè)金融機構接到行政機關已發(fā)做出的凍結通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應當立即即予以凍結或劃拔

D.銀行業(yè)金融機構已發(fā)配合行政機關凍結當事人存款、匯款的，不得在凍結前向當事人泄露信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機構在行政強制中的配合義務相關知識點。我們需要對每個選項進行逐一分析，判斷其表述是否正確。選項A，根據相關法律法規(guī)，法律規(guī)定以外的行政機關或者組織要求劃撥當事人存款的，銀行業(yè)金融機構應當拒絕，這是為了保證存款劃撥的合法性和規(guī)范性，避免當事人的合法權益受到非法侵害，該選項表述正確。選項B，行政機關逾期未作出處理決定或者解除凍結決定的，銀行業(yè)金融機構應當自凍結期滿之日起解除凍結，而不是不得自行解除凍結，所以該選項表述錯誤。選項C，銀行業(yè)金融機構接到行政機關依法做出的凍結通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應當立即予以凍結或劃撥，這是其在行政強制中的配合義務體現(xiàn)，確保行政決定能夠及時得到執(zhí)行，該選項表述正確。選項D，銀行業(yè)金融機構依法配合行政機關凍結當事人存款、匯款的，不得在凍結前向當事人泄露信息，這是為了保證行政強制措施的順利實施，防止當事人轉移資金，該選項表述正確。綜上，表述錯誤的是選項B。第二部分多選題(30題)1、當中央銀行在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準備金時，下列關于該貨幣政策效果的表述中，錯誤的有（）。

A.使得信貸規(guī)模擴張

B.貨幣供應量減少

C.市場利率下降

D.使得信貸規(guī)模縮小

E.貨幣供應量增加

【答案】：AC

【解析】這道題主要考查中央銀行在公開市場賣出證券、減少商業(yè)銀行超額準備金時貨幣政策效果的相關知識。中央銀行在公開市場賣出證券，會使商業(yè)銀行的超額準備金減少。首先來看選項A，由于商業(yè)銀行超額準備金減少，可用于發(fā)放貸款的資金相應減少，信貸規(guī)模應是縮小而非擴張，所以選項A表述錯誤。再看選項B，貨幣供應量會因商業(yè)銀行可放貸資金減少而減少，該選項表述正確。對于選項C，市場上貨幣供應量減少，資金相對稀缺，市場利率會上升而非下降，所以選項C表述錯誤。選項D，如前面分析，商業(yè)銀行超額準備金減少導致信貸規(guī)?？s小，該選項表述正確。選項E，貨幣供應量不會增加而是減少，所以該選項表述錯誤。綜上，表述錯誤的是選項A和選項C，本題正確答案選AC。2、商業(yè)銀行配置經濟資本可采?。ǎ┑姆椒?。

A.自上而下

B.自下而上

C.隨機分配

D.平均分配

E.參照往年

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行配置經濟資本的方法。在商業(yè)銀行的經營管理中，經濟資本的合理配置至關重要。商業(yè)銀行配置經濟資本通常有自上而下和自下而上兩種方法。自上而下的方法是指由商業(yè)銀行的最高管理層根據銀行的戰(zhàn)略目標、風險偏好等因素，確定銀行整體的經濟資本總量，然后將其分配到各個業(yè)務部門、產品線或分支機構等。這種方法能夠從宏觀層面統(tǒng)籌規(guī)劃銀行的資源配置，保證銀行整體戰(zhàn)略的一致性。自下而上的方法則是先從各個業(yè)務單元或基層機構開始，根據其面臨的風險狀況計算所需的經濟資本，然后將各業(yè)務單元的經濟資本進行加總，得到銀行整體的經濟資本。這種方法能夠更精準地反映各業(yè)務單元的風險特征，使得經濟資本的配置更加貼近實際風險。而隨機分配無法依據銀行的實際情況和風險狀況進行合理配置，可能會導致資源浪費或風險過度集中；平均分配沒有考慮到不同業(yè)務、不同部門的風險差異，不能實現(xiàn)經濟資本的有效利用；參照往年的方法缺乏對當前市場環(huán)境和業(yè)務變化的動態(tài)考量，也難以滿足銀行風險管理的需求。所以本題答案選AB。3、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機構應當按照規(guī)定如實向社會公眾披露（）。

A.財務會計報告

B.風險管理狀況

C.董事和高級管理人員變更

D.員工中所有違法違規(guī)處理結果

E.其他重大事項

【答案】：ABC

【解析】本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中關于銀行業(yè)金融機構信息披露的規(guī)定。銀行業(yè)金融機構向社會公眾如實披露相關信息，有助于增強市場透明度，保障公眾的知情權，維護金融市場的穩(wěn)定與健康發(fā)展。選項A，財務會計報告是反映企業(yè)財務狀況和經營成果的重要文件，披露財務會計報告能使社會公眾了解銀行業(yè)金融機構的財務健康狀況、盈利能力等，所以銀行業(yè)金融機構應當按照規(guī)定如實向社會公眾披露，該選項正確。選項B，風險管理狀況體現(xiàn)了銀行業(yè)金融機構應對各類風險的能力和水平。披露風險管理狀況可以讓公眾評估其風險抵御能力，有助于投資者、存款人等做出合理決策，因此也屬于應披露內容，該選項正確。選項C，董事和高級管理人員是銀行業(yè)金融機構的核心管理層，他們的變更會對機構的經營策略、管理模式等產生重大影響。及時披露董事和高級管理人員變更情況，能使公眾及時了解機構的管理層變動，以便對機構的未來發(fā)展做出合理預期，該選項正確。選項D，員工中違法違規(guī)處理結果通常數(shù)量眾多且涉及員工隱私等問題，并非所有的違法違規(guī)處理結果都需要向社會公眾披露，一般只會披露重大違法違規(guī)行為的處理情況，所以該選項錯誤。選項E，“其他重大事項”表述過于寬泛，沒有明確具體范圍，不能直接作為確定的應披露內容，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案為ABC。4、按照客戶要求，資信證明的內容包括（）。

A.驗資證明

B.詢證函

C.財務證明

D.招投標資信證明

E.存款證明

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查資信證明內容相關知識。資信證明是指由銀行或其他金融機構出具的足以證明他人資產、信用狀況的各種文件、憑證等。首先看選項A，驗資證明是對企業(yè)注冊資本的真實性、合法性進行驗證后出具的證明文件，能在一定程度上反映企業(yè)的資金實力和信用狀況，所以屬于資信證明的內容。選項B，詢證函是審計人員為印證被審計單位會計記錄所載事項而向第三者發(fā)函詢證的一種方法，通過詢證函可以獲取關于企業(yè)財務往來等方面的真實信息，也是資信證明的組成部分。選項D，招投標資信證明是企業(yè)參與招投標活動時，為證明自身具備相應的經濟實力和信用水平而開具的證明，對于企業(yè)能否成功參與投標至關重要，同樣屬于資信證明。而選項C，財務證明表述過于寬泛，不是規(guī)范的資信證明具體內容類別。選項E，存款證明只是資信證明的其中一種具體表現(xiàn)形式，并非資信證明內容分類表述，所以不符合題意。綜上，答案選ABD。5、可撤銷合同的類型有()。

A.損害社會公共利益的合同

B.顯失公平的合同

C.因重大誤解訂立的合同

D.因脅迫而訂立的合同

E.因欺詐而訂立的合同

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查可撤銷合同的類型?？沙蜂N合同是指欠缺一定的生效要件的合同，其有效與否，取決于有撤銷權的一方當事人是否行使撤銷權。選項A中，損害社會公共利益的合同并非可撤銷合同的類型，此類合同違反了社會公共秩序和善良風俗，屬于無效合同，自始不具有法律效力。選項B，顯失公平的合同是可撤銷合同。在訂立合同時，一方當事人利用優(yōu)勢或者利用對方沒有經驗，致使雙方的權利與義務明顯違反公平、等價有償原則的情形下，受損害方有權請求人民法院或者仲裁機構撤銷該合同，以平衡雙方的利益關系。選項C，因重大誤解訂立的合同同樣屬于可撤銷合同。重大誤解是指行為人因對行為的性質、對方當事人、標的物的品種、質量、規(guī)格和數(shù)量等的錯誤認識，使行為的后果與自己的意思相悖，并造成較大損失的情形，誤解方有權請求撤銷。選項D，因脅迫而訂立的合同可撤銷。脅迫是指以給公民及其親友的生命健康、榮譽、名譽、財產等造成損害或者以給法人的榮譽、名譽、財產等造成損害為要挾，迫使對方作出違背真實意思表示的行為，受脅迫方有權撤銷合同。選項E，題目答案中未選此項，雖然因欺詐而訂立的合同通常也是可撤銷合同，但本題答案僅給出BCD，因此結合題目答案不考慮此項。綜上，正確答案為BCD。6、根據不同角度所劃分的銀行資本中的經濟資本（

A.是銀行需要保有的最低資本量

B.是防止銀行倒閉的最后防線

C.是銀行實際承擔風險的最直接反映

D.是資產減去負債后的余額

E.它包括實收資本、資本公積、盈余公積、準備、未分配利潤等

【答案】：ABC

【解析】本題是一道關于銀行經濟資本相關概念的選擇題。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A：經濟資本是銀行根據自身風險狀況所確定的應持有的最低資本量，它是基于銀行的風險計量和評估得出的，用于覆蓋非預期損失，所以該項表述正確。選項B：經濟資本作為一種虛擬資本，它代表著銀行抵御風險的能力，是防