環(huán)衛(wèi)公司報銷審批權(quán)限規(guī)章

一、總則本規(guī)章適用于環(huán)衛(wèi)公司全體員工。旨在規(guī)范公司財務(wù)報銷流程，明確各級審批權(quán)限，確保公司資金合理使用，提高財務(wù)管理效率，同時契合公司企業(yè)文化與經(jīng)營理念。公司秉持“服務(wù)社會，清潔城市，追求卓越，共創(chuàng)美好”的企業(yè)文化，以“高效、環(huán)保、創(chuàng)新、共贏”為經(jīng)營理念，在報銷審批過程中貫徹扁平化管理原則，簡化流程，提高決策效率，兼顧社會效益與經(jīng)濟(jì)效益。二、報銷審批的核心要素與人的職責(zé)1.報銷申請人職責(zé)-員工應(yīng)確保所提交的報銷單據(jù)真實、合法、完整，與實際業(yè)務(wù)相符。在進(jìn)行報銷申請時，需詳細(xì)填寫報銷事由、金額、附件張數(shù)等信息。例如，環(huán)衛(wèi)作業(yè)車輛維修報銷，要注明維修項目、維修時間、維修地點等。-對報銷業(yè)務(wù)的真實性負(fù)責(zé)，如有虛假報銷行為，將按照公司規(guī)定嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重的將依法追究法律責(zé)任。2.審批人員職責(zé)-各級審批人員應(yīng)秉持公正、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定對報銷申請進(jìn)行審核。要關(guān)注報銷事項是否符合公司業(yè)務(wù)需求，金額是否合理，單據(jù)是否合規(guī)等。-審批人員需在規(guī)定時間內(nèi)完成審批，不得無故拖延。如遇特殊情況需延期審批，應(yīng)及時與報銷申請人溝通說明原因。三、各類報銷事項及審批流程（事的范疇）1.日常辦公用品及耗材報銷-員工因工作需要購買辦公用品及耗材，應(yīng)先填寫采購申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后進(jìn)行采購。采購?fù)瓿珊螅瑧{發(fā)票、采購清單等單據(jù)進(jìn)行報銷。-報銷金額在500元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批；500元至2000元的，需經(jīng)分管副總經(jīng)理審批；2000元以上的，由總經(jīng)理審批。2.環(huán)衛(wèi)作業(yè)設(shè)備維修及保養(yǎng)報銷-設(shè)備維修保養(yǎng)人員在完成維修保養(yǎng)工作后，需填寫維修保養(yǎng)記錄單，詳細(xì)記錄維修保養(yǎng)項目、費(fèi)用等信息。-單次維修保養(yǎng)費(fèi)用在1000元以下的，由設(shè)備管理部門負(fù)責(zé)人審批；1000元至5000元的，經(jīng)分管副總經(jīng)理審批；5000元以上的，由總經(jīng)理審批。3.差旅費(fèi)報銷-員工因公務(wù)出差，應(yīng)提前填寫出差申請單，注明出差事由、地點、時間等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可出差。-出差歸來后，在規(guī)定時間內(nèi)填寫差旅費(fèi)報銷單，附上相關(guān)發(fā)票、車票等單據(jù)。報銷標(biāo)準(zhǔn)按照公司制定的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。-部門經(jīng)理及以下人員差旅費(fèi)報銷，由部門負(fù)責(zé)人初審，分管副總經(jīng)理審批；部門經(jīng)理以上人員差旅費(fèi)報銷，由分管副總經(jīng)理初審，總經(jīng)理審批。四、報銷審批中的財務(wù)考量（財?shù)囊兀?.預(yù)算控制-財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算編制要求，制定詳細(xì)的費(fèi)用預(yù)算。各部門在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行費(fèi)用報銷，超出預(yù)算的報銷申請需經(jīng)特殊審批流程。-對于預(yù)算外的緊急支出，需由部門提出申請，詳細(xì)說明原因，經(jīng)財務(wù)部門審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。2.財務(wù)審核要點-財務(wù)人員在收到報銷單據(jù)后，要對單據(jù)的真實性、合法性、完整性進(jìn)行審核。審核發(fā)票是否合規(guī)，報銷金額是否符合公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，審批手續(xù)是否完備等。-對于不符合財務(wù)規(guī)定的報銷單據(jù)，財務(wù)人員應(yīng)及時告知報銷申請人進(jìn)行補(bǔ)充或更正。五、報銷審批涉及的物資管理（物的要素）1.固定資產(chǎn)報銷審批-購置固定資產(chǎn)需按照公司固定資產(chǎn)采購流程進(jìn)行，先提交采購申請，經(jīng)相關(guān)部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行采購。-固定資產(chǎn)報銷時，需提供采購合同、發(fā)票、驗收報告等資料。報銷金額在1萬元以下的，由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人共同審批；1萬元至5萬元的，經(jīng)分管副總經(jīng)理審批；5萬元以上的，由總經(jīng)理審批。2.低值易耗品報銷審批-低值易耗品采購?fù)瓿珊?，憑發(fā)票和入庫單進(jìn)行報銷。報銷金額在1000元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批；1000元至3000元的，經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批；3000元以上的，由分管副總經(jīng)理審批。六、信息在報銷審批中的作用1.報銷信息系統(tǒng)-公司建立統(tǒng)一的報銷信息系統(tǒng)，員工通過該系統(tǒng)提交報銷申請，審批人員在系統(tǒng)中進(jìn)行審批操作。系統(tǒng)自動記錄報銷流程中的各個環(huán)節(jié)和信息，方便查詢和統(tǒng)計。-財務(wù)部門負(fù)責(zé)對報銷信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全和準(zhǔn)確。2.信息溝通與共享-在報銷審批過程中，各部門之間應(yīng)保持信息溝通與共享。例如，財務(wù)部門發(fā)現(xiàn)報銷單據(jù)存在問題時，及時與報銷申請人所在部門溝通；審批人員對報銷事項有疑問時，可向相關(guān)業(yè)務(wù)部門了解情況。七、報銷審批中的安全保障（安全要素）1.資金安全-財務(wù)部門在報銷付款過程中，要嚴(yán)格遵守資金支付安全規(guī)定，確保資金支付的準(zhǔn)確性和安全性。采用安全可靠的支付方式，防范資金風(fēng)險。-對大額資金報銷審批，要進(jìn)行重點監(jiān)控和審核，必要時可采取雙人復(fù)核等措施。2.單據(jù)安全-報銷單據(jù)是公司重要的財務(wù)資料，各部門應(yīng)妥善保管。在報銷審批過程中，要防止單據(jù)丟失、損壞等情況發(fā)生。-財務(wù)部門在完成報銷審批后，要按照檔案管理規(guī)定對報銷單據(jù)進(jìn)行歸檔保存，便于日后查閱。八、報銷審批與公司文化建設(shè)（文化要素）1.體現(xiàn)企業(yè)文化-在報銷審批制度執(zhí)行過程中，要貫徹公司的企業(yè)文化。鼓勵員工在遵守規(guī)定的前提下，積極為公司節(jié)約成本，提高效益。對于符合公司文化理念的報銷行為，可在一定范圍內(nèi)進(jìn)行表彰和宣傳。-將企業(yè)文化融入審批流程中，如審批人員在審批時注重對員工工作態(tài)度和團(tuán)隊合作精神的考量，對于積極參與團(tuán)隊協(xié)作、為公司發(fā)展做出貢獻(xiàn)的員工的報銷申請，給予適當(dāng)支持和鼓勵。2.促進(jìn)團(tuán)隊協(xié)作-報銷審批流程涉及多個部門和人員，通過加強(qiáng)部門之間的溝通與協(xié)作，提高報銷審批效率。例如，業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門密切配合，共同解決報銷過程中出現(xiàn)的問題，營造良好的團(tuán)隊氛圍。九、與績效考核及人力資源管理的關(guān)聯(lián)1.績效考核指標(biāo)-將報銷審批情況納入員工績效考核指標(biāo)體系。對于報銷申請及時、單據(jù)合規(guī)、費(fèi)用合理的員工，在績效考核中給予適當(dāng)加分；對于存在虛假報銷、拖延報銷等問題的員工，進(jìn)行扣分處理。-審批人員的審批效率和準(zhǔn)確性也作為績效考核的一部分。對能夠及時、準(zhǔn)確完成審批工作的審批人員，給予績效獎勵；對審批失誤較多或拖延審批的人員，進(jìn)行績效懲罰。2.人力資源管理-在員工晉升、調(diào)薪等人力資源管理決策過程中，參考員工的報銷審批記錄。表現(xiàn)優(yōu)秀的員工在同等條件下可優(yōu)先獲得晉升和調(diào)薪機(jī)會；存在嚴(yán)重違規(guī)報銷行為的員工，限制其職業(yè)發(fā)展。十、附則1.本規(guī)章自發(fā)布之日起生效實