中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫(kù)（得分題）打印第一部分單選題(50題)1、某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場(chǎng)購(gòu)物。該行為涉嫌構(gòu)成（）。

A.票據(jù)詐騙罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.偽造票據(jù)罪

D.盜竊罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義和特征來(lái)分析該行為應(yīng)涉嫌構(gòu)成的罪名。選項(xiàng)A：票據(jù)詐騙罪票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的行為。本題中某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場(chǎng)購(gòu)物，其主觀上具有非法占有商場(chǎng)財(cái)物的目的，客觀上使用偽造的支票實(shí)施了詐騙行為，符合票據(jù)詐騙罪的構(gòu)成要件，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：違規(guī)出具金融票證罪違規(guī)出具金融票證罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。該罪的主體主要是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，而本題主體是普通個(gè)人，且行為并非是違規(guī)出具金融票證，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：偽造票據(jù)罪偽造票據(jù)罪是指?jìng)卧靺R票、本票、支票的行為。本題中某人只是使用了偽造的支票，并沒(méi)有實(shí)施偽造支票的行為，所以不構(gòu)成偽造票據(jù)罪，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：盜竊罪盜竊罪是指以非法占有為目的，秘密竊取公私財(cái)物的行為。而本題中某人是通過(guò)使用偽造的支票這種欺詐手段獲取財(cái)物，并非秘密竊取，不符合盜竊罪的構(gòu)成要件，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案是A。2、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來(lái)達(dá)到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強(qiáng)調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時(shí)承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。3、出現(xiàn)以下哪一種情形時(shí)，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門(mén)的約見(jiàn)?（）

A.所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請(qǐng)客戶(hù)進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂(lè)活動(dòng)

C.處理客戶(hù)投訴時(shí)，不及時(shí)將所在機(jī)構(gòu)的處理意見(jiàn)告知客戶(hù)

D.機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員中高級(jí)管理人員接受監(jiān)管部門(mén)約見(jiàn)的情形。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：當(dāng)所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，這會(huì)對(duì)金融秩序和公眾利益產(chǎn)生潛在威脅。監(jiān)管部門(mén)出于維護(hù)金融穩(wěn)定和保障市場(chǎng)健康發(fā)展的目的，會(huì)約見(jiàn)銀行業(yè)高級(jí)管理人員，深入了解情況并督促解決問(wèn)題，所以該選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：銀行業(yè)從業(yè)人員邀請(qǐng)客戶(hù)進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂(lè)活動(dòng)，這是在合規(guī)框架內(nèi)的正常業(yè)務(wù)交往行為，并不屬于需要監(jiān)管部門(mén)約見(jiàn)高級(jí)管理人員的負(fù)面情形。-C選項(xiàng)：處理客戶(hù)投訴時(shí)不及時(shí)將所在機(jī)構(gòu)的處理意見(jiàn)告知客戶(hù)，這主要體現(xiàn)的是服務(wù)質(zhì)量和溝通效率方面的問(wèn)題，通常不會(huì)直接上升到需要監(jiān)管部門(mén)約見(jiàn)高級(jí)管理人員的層面，一般會(huì)通過(guò)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的服務(wù)管理機(jī)制來(lái)解決。-D選項(xiàng)：機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀，屬于機(jī)構(gòu)內(nèi)部的人員關(guān)系和團(tuán)隊(duì)氛圍問(wèn)題，雖然不利于機(jī)構(gòu)的和諧發(fā)展，但相較于機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)金融市場(chǎng)和監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)的影響較小，通常通過(guò)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的人事管理等方式處理。綜上，答案選A。4、按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不包括（）。

A.政策性銀行

B.農(nóng)村信用合作社

C.商業(yè)銀行

D.證券公司

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)范圍的理解，關(guān)鍵在于依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來(lái)判斷各選項(xiàng)是否屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。選項(xiàng)A中的政策性銀行，是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專(zhuān)門(mén)為貫徹、配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理工具的金融機(jī)構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B農(nóng)村信用合作社是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，也屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C商業(yè)銀行是通過(guò)存款、貸款、匯兌、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)，是最典型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。而選項(xiàng)D證券公司是專(zhuān)門(mén)從事有價(jià)證券買(mǎi)賣(mài)的法人企業(yè)，主要業(yè)務(wù)包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)、與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)等，并不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的范疇。所以本題正確答案是D。5、以下各罪的客觀方面是非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為的是（）。

A.職務(wù)侵占罪

B.挪用資金罪

C.非國(guó)家工作人員受賄罪

D.簽訂、履行合同失職被騙罪

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同罪名客觀方面的理解和區(qū)分。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所涉及罪名的客觀表現(xiàn)，與題干描述的“非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為”進(jìn)行對(duì)照。選項(xiàng)A，職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。這與題干中描述的客觀方面完全相符。這里的“利用職務(wù)便利”是指利用自己在本單位所具有職務(wù)所產(chǎn)生的方便條件，比如管理、經(jīng)手本單位財(cái)物的便利等；“非法占為己有”體現(xiàn)了主觀上的非法占有目的，將本單位財(cái)物轉(zhuǎn)變?yōu)樽约核小＿x項(xiàng)B，挪用資金罪挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)三個(gè)月未還的，或者雖未超過(guò)三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的行為。該罪的重點(diǎn)在于“挪用”，即暫時(shí)使用本單位資金，并非將財(cái)物非法占為己有，與題干不符。選項(xiàng)C，非國(guó)家工作人員受賄罪非國(guó)家工作人員受賄罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。此罪主要涉及收受他人財(cái)物并為他人謀利，而不是將本單位財(cái)物非法占為己有，不符合題干要求。選項(xiàng)D，簽訂、履行合同失職被騙罪簽訂、履行合同失職被騙罪是指國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的行為。該罪強(qiáng)調(diào)的是在簽訂和履行合同過(guò)程中的失職行為導(dǎo)致國(guó)家利益受損，與題干描述的行為特征差異明顯。綜上，答案選A。6、合格投資者投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品，單只權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的金額不低于（）萬(wàn)元人民幣。

A.20

B.40

C.30

D.100

【答案】：D

【解析】本題主要考查合格投資者投資商業(yè)銀行特定類(lèi)型理財(cái)產(chǎn)品的金額標(biāo)準(zhǔn)。合格投資者在投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，對(duì)于單只權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，有明確的金額要求。權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品和商品及金融衍生類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品相較于其他類(lèi)型的理財(cái)產(chǎn)品，往往具有較高的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征。為了保護(hù)投資者利益，同時(shí)保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展，監(jiān)管部門(mén)規(guī)定了較高的投資門(mén)檻。在本題所給的選項(xiàng)中，A選項(xiàng)20萬(wàn)元、B選項(xiàng)40萬(wàn)元以及C選項(xiàng)30萬(wàn)元均不符合相應(yīng)的投資金額標(biāo)準(zhǔn)。而D選項(xiàng)100萬(wàn)元符合合格投資者投資單只權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的最低金額要求，所以本題正確答案是D。7、存款保險(xiǎn)實(shí)行全額償付的，超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)（）中受償。

A.固定資產(chǎn)

B.清算財(cái)產(chǎn)

C.賬戶(hù)資產(chǎn)

D.自有資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查存款保險(xiǎn)在全額償付情況下，超出最高償付限額部分的受償來(lái)源。存款保險(xiǎn)旨在保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定。當(dāng)實(shí)行全額償付且存在超出最高償付限額的情況時(shí)，需要明確受償?shù)暮戏ㄍ緩?。選項(xiàng)A固定資產(chǎn)，它是企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限較長(zhǎng)的非貨幣性資產(chǎn)，其變現(xiàn)和處置有嚴(yán)格程序和規(guī)定，不能直接用于償還存款超出限額部分。選項(xiàng)C賬戶(hù)資產(chǎn)，一般涵蓋各類(lèi)存款、應(yīng)收款等，但這些資產(chǎn)可能已用于正常經(jīng)營(yíng)和周轉(zhuǎn)，也不能直接用于受償超出限額的存款。選項(xiàng)D自有資本，主要用于企業(yè)自身的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，保障企業(yè)的基本運(yùn)作和抵御風(fēng)險(xiǎn)，也并非是用于受償超出存款保險(xiǎn)限額部分的資金來(lái)源。而選項(xiàng)B清算財(cái)產(chǎn)，是投保機(jī)構(gòu)在面臨清算時(shí)用于償還債務(wù)等的資產(chǎn)，當(dāng)存款保險(xiǎn)實(shí)行全額償付但有超出最高償付限額的部分時(shí)，依法從投保機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)中受償是合理且符合規(guī)定的。所以本題答案是B。8、（）負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)商業(yè)銀行各組織職能的了解。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。監(jiān)事會(huì)是對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的重要主體。從職責(zé)定位來(lái)看，監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)之一就是對(duì)董事和監(jiān)事的履職行為進(jìn)行全面、綜合的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。通過(guò)這種監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制，能夠確保董事和監(jiān)事切實(shí)履行其職責(zé)，維護(hù)銀行的正常運(yùn)營(yíng)和股東的利益。向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)掌握商業(yè)銀行的治理情況，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管力度。而將評(píng)價(jià)結(jié)果通報(bào)股東大會(huì)，則是保障股東知情權(quán)的重要方式，使股東能夠了解董事和監(jiān)事的工作表現(xiàn)，為股東在股東大會(huì)上行使權(quán)利提供依據(jù)。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策和經(jīng)營(yíng)管理的領(lǐng)導(dǎo)工作；股東會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)；高級(jí)管理層則負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。因此，負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)的是監(jiān)事會(huì)，本題答案選A。9、()也稱(chēng)包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，是指銀行(或包買(mǎi)人)對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買(mǎi)斷)。

A.信用

B.福費(fèi)廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)不同金融業(yè)務(wù)概念的理解。題干描述的是一種針對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中，銀行（或包買(mǎi)人）對(duì)出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)（即買(mǎi)斷）的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，信用是一個(gè)較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽(yù)等方面，并非針對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)的特定業(yè)務(wù)，與題干描述的業(yè)務(wù)特征不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，福費(fèi)廷也稱(chēng)包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，它正是銀行（或包買(mǎi)人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買(mǎi)斷），與題干表述完全一致，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開(kāi)立的一種書(shū)面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并非票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，保付代理簡(jiǎn)稱(chēng)保理，是指賣(mài)方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣(mài)方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買(mǎi)方（債務(wù)人）訂立的貨物銷(xiāo)售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)，與題干所說(shuō)的無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)遠(yuǎn)期承兌匯票或本票的業(yè)務(wù)不相符，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。10、國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)是()。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)的了解。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)有著不同的職能。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在金融宏觀調(diào)控、金融穩(wěn)定以及反洗錢(qián)等方面發(fā)揮著核心作用。中國(guó)人民銀行擁有廣泛的金融數(shù)據(jù)和信息收集渠道，具備強(qiáng)大的分析能力以及協(xié)調(diào)各金融機(jī)構(gòu)的能力，其職責(zé)包括制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等。反洗錢(qián)工作需要對(duì)金融交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和調(diào)查，以防范和打擊洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)，而中國(guó)人民銀行憑借自身的職能和優(yōu)勢(shì)，能夠有效承擔(dān)起這一重要職責(zé)。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)督管理，著重于維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定和規(guī)范保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)行為；中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主要對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，保障證券市場(chǎng)的公平、公正、公開(kāi)和有序運(yùn)行；中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)則側(cè)重于對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。這些機(jī)構(gòu)雖然也在各自領(lǐng)域?qū)鹑诨顒?dòng)進(jìn)行監(jiān)管，但并不承擔(dān)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)的職責(zé)。因此，本題的正確答案是中國(guó)人民銀行，即選項(xiàng)A。11、根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“了解客戶(hù)”的原則，銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶(hù)辦理理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)了解的客戶(hù)情況是（）。

A.客戶(hù)的婚姻狀況

B.客戶(hù)子女的年齡

C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.客戶(hù)近期是否有購(gòu)房需求

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶(hù)辦理理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)依據(jù)“了解客戶(hù)”原則應(yīng)了解的客戶(hù)情況。在辦理理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)客戶(hù)的具體情況為其匹配合適的理財(cái)產(chǎn)品，以保障客戶(hù)的權(quán)益和資金安全。選項(xiàng)A客戶(hù)的婚姻狀況，這與理財(cái)業(yè)務(wù)中產(chǎn)品的選擇和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并無(wú)直接緊密聯(lián)系；選項(xiàng)B客戶(hù)子女的年齡，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的核心決策影響不大；選項(xiàng)D客戶(hù)近期是否有購(gòu)房需求，雖然可能會(huì)影響客戶(hù)的資金安排，但并非是理財(cái)業(yè)務(wù)中了解客戶(hù)的關(guān)鍵要素。而選項(xiàng)C風(fēng)險(xiǎn)承受能力，是理財(cái)業(yè)務(wù)中至關(guān)重要的信息。不同的客戶(hù)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的接受程度不同，只有充分了解客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，銀行從業(yè)人員才能為其推薦與之相適應(yīng)的理財(cái)產(chǎn)品，確?？蛻?hù)的投資符合其風(fēng)險(xiǎn)偏好和經(jīng)濟(jì)狀況，有效保障客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)能夠?qū)崿F(xiàn)。所以本題正確答案為C。12、以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同，并向管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)權(quán)自（）之日起設(shè)市。

A.訂立

B.出質(zhì)

C.轉(zhuǎn)讓

D.登記

【答案】：D

【解析】本題主要考查以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)時(shí)質(zhì)權(quán)的設(shè)立時(shí)間。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同，并且需向管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)權(quán)的設(shè)立需要遵循法定的程序和條件，登記這一行為具有公示作用，能夠讓外界知曉該權(quán)利已被出質(zhì)，從而保障交易的安全和第三人的利益。而訂立合同只是雙方達(dá)成了出質(zhì)的合意，并不意味著質(zhì)權(quán)已經(jīng)設(shè)立；出質(zhì)本身不是質(zhì)權(quán)設(shè)立的明確時(shí)間點(diǎn)；轉(zhuǎn)讓與質(zhì)權(quán)設(shè)立并非同一概念。所以，質(zhì)權(quán)自登記之日起設(shè)立，本題的正確答案是D。13、（）不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.高級(jí)計(jì)量法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的了解，以此來(lái)判斷各個(gè)選項(xiàng)的正確性。操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法主要有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。基本指標(biāo)法是最簡(jiǎn)單的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，它以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本；標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為若干條業(yè)務(wù)線，計(jì)算各業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，然后加總得到商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求；高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿(mǎn)足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本計(jì)算的方法，并非操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。所以答案選D。14、（）是由國(guó)務(wù)院授權(quán)成立的中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場(chǎng)約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)不同監(jiān)管方式的相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的監(jiān)管方式的含義，并結(jié)合題干中關(guān)于監(jiān)管主體和監(jiān)管對(duì)象的描述來(lái)進(jìn)行判斷。選項(xiàng)A銀行自我監(jiān)管，強(qiáng)調(diào)的是銀行自身對(duì)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面進(jìn)行自我監(jiān)督和管理，并非由國(guó)務(wù)院授權(quán)的特定機(jī)構(gòu)來(lái)統(tǒng)一監(jiān)管，與題干中“由國(guó)務(wù)院授權(quán)成立的中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)統(tǒng)一監(jiān)督管理”這一描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B銀行業(yè)外部監(jiān)管，是指由外部的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理。在我國(guó)，國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)來(lái)統(tǒng)一監(jiān)督銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，其目的是維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，這與題干的表述完全一致，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C行業(yè)自律，是指銀行業(yè)內(nèi)的行業(yè)組織如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等通過(guò)制定行業(yè)規(guī)范、準(zhǔn)則等方式，引導(dǎo)和約束會(huì)員單位的行為，實(shí)現(xiàn)行業(yè)的自我管理和自我規(guī)范，并非依靠國(guó)務(wù)院授權(quán)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)督，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D市場(chǎng)約束，主要是通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制，如市場(chǎng)參與者的行為、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生約束作用，而不是由特定的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)督管理，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B。15、以下關(guān)于撥貸比的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準(zhǔn)備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計(jì)提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)撥貸比相關(guān)概念的理解。我們來(lái)逐一分析各個(gè)選項(xiàng)：選項(xiàng)A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數(shù)量關(guān)系，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準(zhǔn)備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，在撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關(guān)系，并非相關(guān)性不大，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，當(dāng)撥貸比維持在一定水平時(shí)，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應(yīng)比例多計(jì)提撥備，此選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。16、我國(guó)政策性銀行為主體發(fā)行的浮息債券以（）為基準(zhǔn)利率。

A.上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）

B.倫敦銀行間同業(yè)拆放利率（Libor）

C.香港銀行間同業(yè)拆放利率（Hibor）

D.紐約銀行同業(yè)拆放利率（Nibor）

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)政策性銀行發(fā)行浮息債券基準(zhǔn)利率的了解。首先看選項(xiàng)B，倫敦銀行間同業(yè)拆放利率（Libor）是國(guó)際金融市場(chǎng)上銀行之間資金拆借所使用的利率，主要用于國(guó)際金融市場(chǎng)的一些交易定價(jià)，并非我國(guó)政策性銀行發(fā)行浮息債券的基準(zhǔn)利率。選項(xiàng)C，香港銀行間同業(yè)拆放利率（Hibor）主要是在香港金融市場(chǎng)使用，與我國(guó)政策性銀行發(fā)行浮息債券的基準(zhǔn)利率關(guān)聯(lián)不大。選項(xiàng)D，紐約銀行同業(yè)拆放利率（Nibor）在紐約金融市場(chǎng)有一定作用，但也不是我國(guó)政策性銀行發(fā)行浮息債券的基準(zhǔn)利率。而上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）是由信用等級(jí)較高的銀行組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無(wú)擔(dān)保、批發(fā)性利率。它能夠及時(shí)反映市場(chǎng)資金供求關(guān)系等情況，在我國(guó)金融市場(chǎng)中應(yīng)用廣泛，我國(guó)政策性銀行發(fā)行浮息債券通常以其為基準(zhǔn)利率，所以正確答案是A。"17、根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項(xiàng)均屬于附屬資本的是（）。

A.重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、資本公積

B.重估儲(chǔ)備、盈余公積、少數(shù)股權(quán)

C.實(shí)收資本、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)

D.非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)第一版巴塞爾資本協(xié)議中附屬資本構(gòu)成的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)中不同資本項(xiàng)目是否屬于附屬資本。首先來(lái)看選項(xiàng)A，資本公積不屬于附屬資本，它是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，并非第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的附屬資本范疇，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，盈余公積和少數(shù)股權(quán)不屬于附屬資本。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤(rùn)中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累；少數(shù)股權(quán)是指在合并報(bào)表中，子公司權(quán)益中不屬于母公司的份額，這兩者均不符合附屬資本的定義，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，實(shí)收資本不屬于附屬資本，它是指企業(yè)實(shí)際收到的投資人投入的資本，是企業(yè)注冊(cè)登記的法定資本總額的來(lái)源，并非附屬資本，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金均屬于附屬資本。非公開(kāi)儲(chǔ)備是指雖未公開(kāi)，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受的儲(chǔ)備；重估儲(chǔ)備是指對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額；普通準(zhǔn)備金是為了防備未來(lái)可能出現(xiàn)的一切損失而設(shè)置的，這三項(xiàng)符合第一版巴塞爾資本協(xié)議對(duì)附屬資本的規(guī)定，所以本題答案選D。18、債權(quán)人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前對(duì)債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，可以向管理人主張（）

A.解除

B.抵消

C.撤銷(xiāo)

D.賠付

【答案】：B

【解析】本題考查債權(quán)人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前對(duì)債務(wù)人負(fù)有債務(wù)時(shí)的權(quán)利主張相關(guān)法律知識(shí)。依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，當(dāng)債權(quán)人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前對(duì)債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，其享有向管理人主張抵消債務(wù)的權(quán)利。選項(xiàng)A“解除”通常用于解除合同等法律關(guān)系，并不適用于此處債務(wù)處理情形；選項(xiàng)C“撤銷(xiāo)”一般涉及可撤銷(xiāo)的法律行為或合同等，與本題債務(wù)主張情況不符；選項(xiàng)D“賠付”主要是指對(duì)損失等進(jìn)行賠償支付，并非本題這種債務(wù)關(guān)系處理的方式。所以本題正確答案為B。這一規(guī)定旨在合理平衡債權(quán)人與債務(wù)人之間的利益關(guān)系，在破產(chǎn)程序中保障各方的合法權(quán)益，避免不合理的債務(wù)負(fù)擔(dān)和利益失衡，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的正常秩序和交易安全。19、假如某商業(yè)銀行對(duì)一家大型貿(mào)易類(lèi)公司貸款1億元，開(kāi)立短期信用證2億元，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司為一般企業(yè)，適用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％。則銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）。

A.2億元

B.1.4億元

C.3億元

D.1億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。首先，明確風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于各項(xiàng)資產(chǎn)余額乘以對(duì)應(yīng)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)后再乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，然后將各項(xiàng)計(jì)算結(jié)果相加。在本題中，銀行對(duì)該企業(yè)存在兩種資產(chǎn)情況。一是發(fā)放了1億元的貸款，由于貸款不存在信用轉(zhuǎn)換的問(wèn)題，所以這部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)就是貸款金額乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，即\(1\times100\%=1\)億元。二是開(kāi)立了2億元的短期信用證，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司適用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％，那么這部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為信用證金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)再乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，即\(2\times20\%×100\%=0.4\)億元。最后，將兩部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為\(1+0.4=1.4\)億元。綜上所述，答案選B。20、資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略是（）。

A.表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配

B.表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)

C.利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)

D.表內(nèi)表外合并

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理核心策略的理解。資產(chǎn)負(fù)債管理是金融機(jī)構(gòu)管理資產(chǎn)和負(fù)債以實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)的重要手段。在資產(chǎn)負(fù)債管理中，核心要點(diǎn)在于確保表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債的有效匹配。選項(xiàng)A，表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配是關(guān)鍵所在。通過(guò)合理安排表內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率、金額等要素，能夠使金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)收益最大化，維持穩(wěn)定的財(cái)務(wù)狀況，所以它是資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略。選項(xiàng)B，表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)雖然是一種風(fēng)險(xiǎn)管理手段，但它側(cè)重于利用表外業(yè)務(wù)來(lái)降低表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略，只是輔助性的風(fēng)險(xiǎn)控制方式。選項(xiàng)C，利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)主要是將表內(nèi)的資產(chǎn)進(jìn)行證券化處理從而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，這更多是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的操作，并非是從整體上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行匹配和管理，不能作為核心策略。選項(xiàng)D，表內(nèi)表外合并是一種綜合管理的理念，但它沒(méi)有突出資產(chǎn)負(fù)債管理最為核心的資產(chǎn)和負(fù)債的匹配這一關(guān)鍵要素。綜上所述，資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略應(yīng)選擇表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配，答案為A選項(xiàng)。21、2006年9月成立的期貨交易所是()。

A.中國(guó)金融期貨交易所

B.上海期貨交易所

C.大連商品交易所

D.鄭州商品交易所

【答案】：A

【解析】本題主要考查期貨交易所的成立時(shí)間相關(guān)知識(shí)。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)中國(guó)金融期貨交易所，成立于2006年9月，該選項(xiàng)符合題目中2006年9月成立這一條件。B選項(xiàng)上海期貨交易所，其前身是上海金屬交易所等，1999年12月正式運(yùn)營(yíng)，并非2006年9月成立，所以該選項(xiàng)不符合要求。C選項(xiàng)大連商品交易所，成立于1993年2月28日，顯然與題目所給時(shí)間不符，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)鄭州商品交易所，于1990年10月12日經(jīng)中國(guó)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立，同樣不是在2006年9月成立，該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案為A。在公務(wù)員考試中，對(duì)于這類(lèi)涉及重要金融機(jī)構(gòu)成立時(shí)間等知識(shí)點(diǎn)，考生需要準(zhǔn)確記憶，以便在考試中迅速做出正確判斷。22、存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的（）。

A.所有關(guān)系

B.權(quán)益關(guān)系

C.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D.信托關(guān)系

【答案】：C

【解析】存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間經(jīng)濟(jì)連接的一種重要體現(xiàn)。本題正確答案選C，即存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。從存款行為的本質(zhì)來(lái)看，當(dāng)存款人將資金存入商業(yè)銀行時(shí)，相當(dāng)于把資金借給了銀行。此時(shí)，存款人成為債權(quán)人，擁有要求銀行按照約定條件償還本金和支付利息的權(quán)利。而商業(yè)銀行作為債務(wù)人，有義務(wù)妥善保管存款人的資金，并在存款人提出支取要求時(shí)按時(shí)歸還。選項(xiàng)A，所有關(guān)系強(qiáng)調(diào)對(duì)財(cái)產(chǎn)的全面占有、使用、收益和處分權(quán)，但存款人將錢(qián)存入銀行后，并不對(duì)這筆資金進(jìn)行直接的控制和使用，所以不是所有關(guān)系。選項(xiàng)B，權(quán)益關(guān)系范圍較為寬泛，不能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款人與商業(yè)銀行之間基于資金借貸形成的特定關(guān)系。選項(xiàng)D，信托關(guān)系是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的進(jìn)行管理或處分的行為，這與存款行為的本質(zhì)不同。綜上，存款人與商業(yè)銀行之間是典型的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。23、下列符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則的是（）。

A.原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)可以不納入內(nèi)部控制范疇

B.行長(zhǎng)可以不受內(nèi)部控制的約束

C.商業(yè)銀行全體員工參與內(nèi)部控制

D.內(nèi)部控制成本可以不考慮

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則相關(guān)知識(shí)的理解與運(yùn)用。商業(yè)銀行內(nèi)部控制需遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益等原則。選項(xiàng)A，全面性原則要求商業(yè)銀行的內(nèi)部控制要覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員，原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)屬于銀行整體業(yè)務(wù)的一部分，必須納入內(nèi)部控制范疇，所以該選項(xiàng)不符合內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)B，內(nèi)部控制應(yīng)具有全員性，行長(zhǎng)作為商業(yè)銀行的重要管理人員，也應(yīng)受到內(nèi)部控制的約束，以確保銀行運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和穩(wěn)健性，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，全體員工參與內(nèi)部控制體現(xiàn)了全面性和全員性的要求。全體員工積極參與能形成全方位的內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，保障銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，該選項(xiàng)符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)D，成本效益原則要求商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)，要權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，合理安排內(nèi)部控制資源，不能不考慮內(nèi)部控制成本，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C選項(xiàng)。24、（）要求銀行做好客戶(hù)評(píng)估和識(shí)別工作，針對(duì)不同目標(biāo)客戶(hù)群，提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)，使所銷(xiāo)售的產(chǎn)品適合客戶(hù)的真實(shí)需求，同時(shí)盡可能避免利用創(chuàng)新業(yè)務(wù)欺詐銀行的行為發(fā)生。

A.認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)

B.認(rèn)識(shí)你的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)

C.認(rèn)識(shí)你的客戶(hù)

D.認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行相關(guān)工作要求概念的理解。銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵循一系列原則以保障業(yè)務(wù)的合規(guī)性和有效性。本題核心在于判斷哪個(gè)選項(xiàng)符合銀行做好客戶(hù)評(píng)估和識(shí)別工作，并針對(duì)不同客戶(hù)提供適配產(chǎn)品與服務(wù)、避免欺詐行為的要求。選項(xiàng)A“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”，重點(diǎn)在于銀行對(duì)自身所開(kāi)展業(yè)務(wù)的熟悉程度，包括業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)等，主要是圍繞業(yè)務(wù)本身，而非針對(duì)客戶(hù)，所以不能準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)題目中針對(duì)客戶(hù)的操作要求。選項(xiàng)B“認(rèn)識(shí)你的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)”，側(cè)重于銀行對(duì)能夠帶來(lái)利潤(rùn)的業(yè)務(wù)方向和因素的認(rèn)知，主要從盈利角度出發(fā)，并非強(qiáng)調(diào)對(duì)客戶(hù)的評(píng)估和服務(wù)適配，不符合題目描述。選項(xiàng)C“認(rèn)識(shí)你的客戶(hù)”，要求銀行全面了解客戶(hù)的情況，包括客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資需求等。只有充分認(rèn)識(shí)客戶(hù)，才能做好客戶(hù)評(píng)估和識(shí)別工作，進(jìn)而針對(duì)不同目標(biāo)客戶(hù)群提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿(mǎn)足客戶(hù)真實(shí)需求，同時(shí)也有助于發(fā)現(xiàn)和防范利用創(chuàng)新業(yè)務(wù)欺詐銀行的行為，該項(xiàng)與題目要求相符。選項(xiàng)D“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”，主要是指在交易過(guò)程中對(duì)與之進(jìn)行交易的對(duì)方的了解，通常應(yīng)用于特定的交易場(chǎng)景，與題目中強(qiáng)調(diào)的銀行對(duì)客戶(hù)的全面管理和服務(wù)的要求不匹配。綜上，正確答案是C。25、在我國(guó)，公司債的監(jiān)督管理主體是（）。

A.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

B.國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)公司債監(jiān)督管理主體的掌握。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，不同的監(jiān)管部門(mén)有著明確的職責(zé)分工。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，并非公司債的監(jiān)管主體，所以選項(xiàng)A不符合要求。國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)，其職責(zé)主要涉及擬訂并組織實(shí)施國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度計(jì)劃等宏觀層面的工作，并不直接對(duì)公司債進(jìn)行監(jiān)督管理，故選項(xiàng)B也不正確。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，承擔(dān)著對(duì)證券市場(chǎng)的統(tǒng)一監(jiān)督管理職責(zé)，公司債作為證券市場(chǎng)的重要組成部分，自然由其進(jìn)行監(jiān)督管理，所以選項(xiàng)C正確。中國(guó)人民銀行的主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等，并非專(zhuān)門(mén)監(jiān)督管理公司債，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案是中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)。26、2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中國(guó)人民銀行法修正案》，修正后的《中國(guó)人民銀行法》施行后，中國(guó)人民銀行的主要職能不包括()。

A.貨幣政策的制定和執(zhí)行

B.維護(hù)幣值的穩(wěn)定

C.對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控

D.直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題考查修正后的《中國(guó)人民銀行法》施行后中國(guó)人民銀行的主要職能。2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中國(guó)人民銀行法修正案》，此后中國(guó)人民銀行的職能發(fā)生了重要轉(zhuǎn)變。貨幣政策的制定和執(zhí)行是中國(guó)人民銀行的核心職能之一。通過(guò)調(diào)整貨幣政策工具，如利率、存款準(zhǔn)備金率等，中國(guó)人民銀行能夠?qū)ω泿殴?yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性進(jìn)行有效調(diào)節(jié)，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，所以選項(xiàng)A是其主要職能。維護(hù)幣值的穩(wěn)定是中國(guó)人民銀行的重要職責(zé)。穩(wěn)定的幣值是經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，中國(guó)人民銀行通過(guò)運(yùn)用各種貨幣政策手段，保持物價(jià)水平的基本穩(wěn)定，避免通貨膨脹或通貨緊縮的發(fā)生，選項(xiàng)B屬于其主要職能。對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控也是中國(guó)人民銀行的重要工作。它可以通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作、再貼現(xiàn)等政策工具，調(diào)節(jié)金融市場(chǎng)的資金供求和利率水平，促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展，選項(xiàng)C同樣是其主要職能。而直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)這一職能在《中國(guó)人民銀行法》修正后，不再由中國(guó)人民銀行承擔(dān)，而是主要由銀保監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。所以本題正確答案選D。27、下列關(guān)于委托貸款業(yè)務(wù)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.委托貸款業(yè)務(wù)屬于銀行代理業(yè)務(wù)

B.委托貸款資金由委托人提供，貸款對(duì)象由商業(yè)銀行尋找確定

C.貸款人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)

D.委托貸款中貸款用途、金額、期限、利率等貸款條件由委托人決定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)的理解。本題正確答案為B選項(xiàng)，以下對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)，委托貸款業(yè)務(wù)屬于銀行代理業(yè)務(wù)，這是符合金融業(yè)務(wù)實(shí)際情況的。銀行作為受托人，按照委托人的要求進(jìn)行貸款相關(guān)操作，屬于典型的代理行為，所以A選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，委托貸款資金由委托人提供這一點(diǎn)無(wú)誤，但貸款對(duì)象是由委托人指定，而并非由商業(yè)銀行尋找確定。商業(yè)銀行在此業(yè)務(wù)中主要承擔(dān)代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款等職責(zé)，并不負(fù)責(zé)確定貸款對(duì)象，所以B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，在委托貸款業(yè)務(wù)里，貸款人（銀行）只收取手續(xù)費(fèi)，貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人自行承擔(dān)，銀行不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，委托貸款的貸款用途、金額、期限、利率等貸款條件都是由委托人決定的，銀行只是按照委托人的意愿執(zhí)行相關(guān)操作，D選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上所述，本題應(yīng)選B。28、下列罪名中，個(gè)人不能構(gòu)成犯罪主題的是（）。

A.背信用受托財(cái)產(chǎn)罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.吸收客戶(hù)資金不入賬罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同罪名犯罪主體的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，該罪的犯罪主體是特殊主體，為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)”，個(gè)人不能構(gòu)成此罪的犯罪主體，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)違規(guī)出具金融票證罪，自然人和單位均可構(gòu)成該罪。只要行為人違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的，就可能構(gòu)成此罪，個(gè)人可以成為犯罪主體，故B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)吸收客戶(hù)資金不入賬罪，既可以由單位構(gòu)成，也可以由個(gè)人構(gòu)成。如果個(gè)人實(shí)施了吸收客戶(hù)資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為，就會(huì)構(gòu)成該罪，所以C選項(xiàng)也不正確。D選項(xiàng)違法發(fā)放貸款罪，犯罪主體可以是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，即個(gè)人能夠構(gòu)成此罪，因此D選項(xiàng)也不符合要求。綜上，答案是A選項(xiàng)。29、在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與（）之比。

A.貸款余額

B.負(fù)債總額

C.流動(dòng)性負(fù)債余額

D.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中流動(dòng)性比例的計(jì)算知識(shí)。流動(dòng)性比例這一指標(biāo)在衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性方面有著重要意義，它反映了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性程度以及應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性需求的能力。在本題中，流動(dòng)性比例是流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比。這是因?yàn)榱鲃?dòng)性負(fù)債是銀行在短期內(nèi)需要償還的債務(wù)，將流動(dòng)性資產(chǎn)與之對(duì)比，能清晰地看出銀行以其現(xiàn)有的流動(dòng)性資產(chǎn)是否足以覆蓋短期負(fù)債。選項(xiàng)A，貸款余額指的是銀行發(fā)放出去還未收回的貸款數(shù)額，它與衡量銀行短期流動(dòng)性的流動(dòng)性比例并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)B，負(fù)債總額包含了短期和長(zhǎng)期等各類(lèi)負(fù)債，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行面對(duì)短期流動(dòng)性壓力的狀況。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額是衡量銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)，和流動(dòng)性比例的計(jì)算沒(méi)有直接邏輯關(guān)系。所以，正確答案是C。30、根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》，信托成立的前提是（）。

A.委托人具有良好的信譽(yù)

B.委托人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用

C.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

D.委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《中華人民共和國(guó)信托法》中信托成立前提的理解。信托是一種特殊的財(cái)產(chǎn)管理制度和法律行為。對(duì)于選項(xiàng)A，委托人具有良好的信譽(yù)，雖然良好信譽(yù)在一定程度上有利于信托業(yè)務(wù)開(kāi)展，但并非信托成立的前提條件。即使委托人信譽(yù)狀況一般，只要滿(mǎn)足法定要求，信托仍可成立。選項(xiàng)B，委托人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用，這是委托人在信托關(guān)系中的一項(xiàng)重要權(quán)利，能夠保障其對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，但它是信托成立后委托人所享有的權(quán)益，而不是信托成立的前提。選項(xiàng)C，受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)，這是受托人在信托關(guān)系中應(yīng)履行的職責(zé)和義務(wù)，目的是保障受益人的合法權(quán)益。然而，這也是在信托成立之后受托人需要遵循的準(zhǔn)則，并非信托成立的必備前提。選項(xiàng)D，委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人，這是信托成立的核心要素和前提。信托的本質(zhì)就是委托人將自己的財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的進(jìn)行管理或者處分。沒(méi)有財(cái)產(chǎn)的委托這一行為，信托關(guān)系便無(wú)法建立。所以本題正確答案是D。31、國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行()監(jiān)督管理。

A.并表

B.直接

C.間接

D.全面

【答案】：A

【解析】本題考查國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理方式。正確答案選A。并表監(jiān)督管理是指監(jiān)管當(dāng)局以整個(gè)銀行集團(tuán)為對(duì)象，對(duì)銀行集團(tuán)的總體經(jīng)營(yíng)和所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理，能夠全面、綜合地評(píng)估銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其附屬機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，避免因各附屬機(jī)構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)交易、資金往來(lái)等導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的隱匿和傳遞，有助于準(zhǔn)確把握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平，更有效地防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。而直接監(jiān)督管理側(cè)重于對(duì)單個(gè)機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)等方面進(jìn)行直接干預(yù)；間接監(jiān)督管理通常是通過(guò)一些政策、法規(guī)等引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為；全面監(jiān)督管理概念較為寬泛，不如并表監(jiān)督管理準(zhǔn)確指向監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的具體方式。所以結(jié)合本題，應(yīng)選擇并表監(jiān)督管理。32、目前全國(guó)銀行類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品多達(dá)3000多種，金額超過(guò)10000億元。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，下列表述正確的是()。

A.理財(cái)業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.理財(cái)業(yè)務(wù)屬于負(fù)債業(yè)務(wù)

C.理財(cái)業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)

D.理財(cái)業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)性質(zhì)的理解。首先明確銀行的業(yè)務(wù)主要分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)是不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)較為復(fù)雜，并非單一類(lèi)型業(yè)務(wù)。它既涉及到對(duì)客戶(hù)資金的募集，這與負(fù)債業(yè)務(wù)相關(guān)；又會(huì)將募集來(lái)的資金進(jìn)行投資運(yùn)用，這類(lèi)似于資產(chǎn)業(yè)務(wù)；同時(shí)，銀行在理財(cái)業(yè)務(wù)中提供管理、咨詢(xún)等服務(wù)，獲取相應(yīng)的手續(xù)費(fèi)等收入，屬于中間業(yè)務(wù)范疇。所以說(shuō)理財(cái)業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)。而A選項(xiàng)理財(cái)業(yè)務(wù)不屬于單純的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，B選項(xiàng)也不屬于單純的負(fù)債業(yè)務(wù)，C選項(xiàng)只強(qiáng)調(diào)中間業(yè)務(wù)不夠全面，故本題正確答案是D。33、在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以提高資本充足率的方法是（）。

A.將持有的國(guó)債換成企業(yè)債

B.降低核心資本

C.增加風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)

D.增加附屬資本

【答案】：D

【解析】在分析商業(yè)銀行提高資本充足率的方法這一問(wèn)題時(shí)，需要明確資本充足率的相關(guān)概念，即資本充足率等于資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的比率。接下來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，將持有的國(guó)債換成企業(yè)債。國(guó)債通常被視為低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，而企業(yè)債風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。這樣的資產(chǎn)替換會(huì)使銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)增加。在資本不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，分母增大，資本充足率會(huì)降低，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，降低核心資本。核心資本是銀行資本的重要組成部分，降低核心資本意味著資本總量減少。同樣依據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，分子減小，資本充足率也會(huì)降低，該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，增加風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)。這會(huì)直接導(dǎo)致資本充足率計(jì)算公式中的分母增大，在資本不變時(shí)，資本充足率會(huì)隨之下降，因此該選項(xiàng)也不符合題意。選項(xiàng)D，增加附屬資本。附屬資本屬于銀行資本的范疇，增加附屬資本會(huì)使資本總量增加。在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)不變的情況下，根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，分子增大，資本充足率會(huì)提高，所以該選項(xiàng)正確。綜上所述，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行可以通過(guò)增加附屬資本的方法來(lái)提高資本充足率，答案選D。34、關(guān)于商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，正確的做法是()。

A.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定

B.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)完全由商業(yè)銀行自行決定

C.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由商業(yè)銀行和客戶(hù)協(xié)商決定

D.不能收取手續(xù)費(fèi)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)的相關(guān)規(guī)定。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：首先看選項(xiàng)A，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，相關(guān)監(jiān)管部門(mén)需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的收費(fèi)行為進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范和管理，以此保障市場(chǎng)秩序、維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，所以由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是合理且符合規(guī)定的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)完全由商業(yè)銀行自行決定。如果商業(yè)銀行可自主決定，可能會(huì)導(dǎo)致其為了追求利益最大化而隨意提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不合理定價(jià)，這會(huì)損害消費(fèi)者的利益，也不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和規(guī)范發(fā)展，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由商業(yè)銀行和客戶(hù)協(xié)商決定。由于商業(yè)銀行和客戶(hù)在信息、地位等方面存在不對(duì)等，客戶(hù)往往處于劣勢(shì)，協(xié)商決定可能難以達(dá)成公平合理的結(jié)果，并且缺乏統(tǒng)一規(guī)范，會(huì)造成市場(chǎng)的混亂，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，不能收取手續(xù)費(fèi)。在現(xiàn)實(shí)的金融業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)時(shí)會(huì)產(chǎn)生一定的成本，適當(dāng)收取手續(xù)費(fèi)是維持其正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展的必要方式，所以完全不能收取手續(xù)費(fèi)不符合實(shí)際情況，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。35、保險(xiǎn)公司按照（）的不同可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司。

A.經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品

B.保險(xiǎn)責(zé)任

C.出資人

D.經(jīng)營(yíng)方式

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)公司的分類(lèi)依據(jù)。在對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行分類(lèi)時(shí)，有多種分類(lèi)維度，不同分類(lèi)維度下會(huì)有不同的分類(lèi)結(jié)果。選項(xiàng)A，按照經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的不同，保險(xiǎn)公司可以清晰地分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，比如企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)等，其承保的標(biāo)的是各類(lèi)財(cái)產(chǎn)；而人壽保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，它并非是將保險(xiǎn)公司分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，出資人是指為公司提供資金支持、參與公司投資的主體，以出資人來(lái)劃分保險(xiǎn)公司不能得出財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司的分類(lèi)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，經(jīng)營(yíng)方式側(cè)重于保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的模式和方法等方面，與將保險(xiǎn)公司區(qū)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。36、根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》的有關(guān)要求，金融債券發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前5個(gè)工作日，將有關(guān)文件報(bào)（）。

A.國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)

B.財(cái)政部

C.中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：D

【解析】本題考查金融債券發(fā)行人在發(fā)行前報(bào)送文件的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，金融債券發(fā)行人在發(fā)行前5個(gè)工作日，需將有關(guān)文件報(bào)送給特定部門(mén)。國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)主要負(fù)責(zé)研究擬訂經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展政策，進(jìn)行總量平衡，指導(dǎo)總體經(jīng)濟(jì)體制改革等工作，并不負(fù)責(zé)接收金融債券發(fā)行的相關(guān)文件，所以A選項(xiàng)不符合要求。財(cái)政部主要負(fù)責(zé)財(cái)政收支、財(cái)稅政策等方面的工作，與金融債券發(fā)行人報(bào)送文件這一職責(zé)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，故B選項(xiàng)也不正確。中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理，主要職責(zé)集中在證券相關(guān)業(yè)務(wù)，并非金融債券發(fā)行文件報(bào)送的指定部門(mén)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。而中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，承擔(dān)著制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等重要職責(zé)，金融債券的發(fā)行管理工作由其負(fù)責(zé)，所以金融債券發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前5個(gè)工作日將有關(guān)文件報(bào)中國(guó)人民銀行，D選項(xiàng)正確。37、主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于（）。

A.20％

B.30％

C.40％

D.50％

【答案】：D

【解析】該題主要考查主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬延期支付比例的相關(guān)規(guī)定。在金融等領(lǐng)域，為了強(qiáng)化對(duì)主要高級(jí)管理人員的激勵(lì)約束機(jī)制，促使其更加注重公司的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展，避免短視行為，會(huì)對(duì)他們的績(jī)效薪酬實(shí)施延期支付制度。規(guī)定主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于一定標(biāo)準(zhǔn)，這一標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定為50％。選項(xiàng)A的20％和選項(xiàng)B的30％比例過(guò)低，難以有效發(fā)揮延期支付制度對(duì)高級(jí)管理人員行為的約束作用；選項(xiàng)C的40％同樣未達(dá)到規(guī)定要求。所以，正確答案是D，即主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50％。38、按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，核心資本不包括()。

A.次級(jí)債務(wù)

B.盈余公積

C.資本公積

D.少數(shù)股權(quán)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行法》中核心資本構(gòu)成的理解。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，它代表了銀行的基本財(cái)務(wù)實(shí)力和穩(wěn)定性。在本題中，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤(rùn)中提取的各種積累資金，它屬于所有者權(quán)益的一部分，是銀行核心資本的組成內(nèi)容之一；資本公積是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，同樣屬于所有者權(quán)益，是核心資本的構(gòu)成；少數(shù)股權(quán)是在合并報(bào)表時(shí)，子公司權(quán)益中未被母公司持有部分，也包含在核心資本范圍內(nèi)。而次級(jí)債務(wù)是指固定期限不低于5年（包括5年），除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)，它并不屬于核心資本，而是附屬資本的一部分。所以本題答案選A。39、1979年，新中國(guó)第一家信托投資公司是()。

A.上海國(guó)際信托投資公司

B.廣州國(guó)際信托投資公司

C.中國(guó)國(guó)際信托投資公司

D.中華國(guó)際信托投資公司

【答案】：C

【解析】本題考查新中國(guó)第一家信托投資公司的相關(guān)知識(shí)。信托投資公司在金融體系中扮演著重要角色，對(duì)于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融創(chuàng)新有著積極作用。在1979年，為適應(yīng)改革開(kāi)放的需要，中國(guó)國(guó)際信托投資公司應(yīng)運(yùn)而生，它是新中國(guó)成立的第一家信托投資公司。該公司由榮毅仁同志向中央建議并經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立，它的成立標(biāo)志著中國(guó)信托業(yè)的重新起步，拉開(kāi)了中國(guó)信托業(yè)發(fā)展的序幕，對(duì)中國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展有著深遠(yuǎn)的影響和重要的意義。而上海國(guó)際信托投資公司于1981年正式成立；廣州國(guó)際信托投資公司成立于1984年；并不存在中華國(guó)際信托投資公司。所以本題答案選C。40、初步核算，中國(guó)2008年全年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值300670億元，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率為9．

A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率越高越好

B.反映了2008年中國(guó)的通貨膨脹情況

C.反映了國(guó)民生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)情況

D.是反映中國(guó)2008年經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率這一概念及相關(guān)表述的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率并非越高越好。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)需要保持在一個(gè)合理、可持續(xù)的區(qū)間。若經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率過(guò)高，可能引發(fā)通貨膨脹、資源過(guò)度消耗、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡等問(wèn)題，不利于經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率主要體現(xiàn)的是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度和幅度，反映的是經(jīng)濟(jì)總量的變化情況，而通貨膨脹是指物價(jià)持續(xù)而普遍的上漲現(xiàn)象，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率并不能直接反映通貨膨脹情況，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，題干中明確提到的是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是不同的概念。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率是基于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值計(jì)算得出的，它反映的是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)情況，而非國(guó)民生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)情況，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率是指末期國(guó)民生產(chǎn)總值與基期國(guó)民生產(chǎn)總值的比較，它衡量的是一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)總量的變化程度，是反映一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。本題中該經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率體現(xiàn)了中國(guó)2008年經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相較于之前的變化程度，所以該選項(xiàng)正確。綜上，正確答案是D。41、()是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

A.銀行匯票

B.匯票

C.本票

D.中央銀行票據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類(lèi)型票據(jù)的定義。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個(gè)選項(xiàng)所代表票據(jù)的概念，并與題干中對(duì)票據(jù)的描述進(jìn)行細(xì)致比對(duì)。首先來(lái)看選項(xiàng)A，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)，其強(qiáng)調(diào)出票主體是銀行，且按實(shí)際結(jié)算金額支付，與題干中“委托付款人”以及“確定的金額”等表述不完全相符，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，這與題干的描述完全一致，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，本票是出票人自己支付，并非委托付款人支付，與題干描述不符，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，并非是用于支付給收款人或持票人的票據(jù)，與題干所描述的票據(jù)定義不相關(guān)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。42、按（）分類(lèi)，債券可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。

A.發(fā)行主體

B.利率是否固定

C.利息支付方式

D.募集方式

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券按不同分類(lèi)方式的具體類(lèi)型。解題關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的債券分類(lèi)以及題干中所涉及債券類(lèi)型的分類(lèi)依據(jù)。首先分析選項(xiàng)A，按發(fā)行主體分類(lèi)，債券通常可分為政府債券、金融債券和公司債券等，而不是題干中的普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券，所以A選項(xiàng)不符合要求。接著看選項(xiàng)B，按利率是否固定，債券可分為固定利率債券和浮動(dòng)利率債券，這與題干所給的債券分類(lèi)明顯不同，故B選項(xiàng)不正確。再看選項(xiàng)C，按利息支付方式分類(lèi)，債券可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。普通債券可能按常規(guī)方式付息；附息債券會(huì)在債券存續(xù)期內(nèi)定期支付利息；貼現(xiàn)債券以低于面值的價(jià)格發(fā)行，到期按面值償還，其利息隱含在發(fā)行價(jià)格與面值的差額中；零息債券在存續(xù)期內(nèi)不支付利息，到期按面值償還本金。所以C選項(xiàng)是正確的分類(lèi)方式。最后看選項(xiàng)D，按募集方式分類(lèi)，債券可分為公募債券和私募債券，并非題干中的分類(lèi)情況，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。43、某商業(yè)銀行接受客戶(hù)以某企業(yè)的股權(quán)為其借款做擔(dān)保，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.該擔(dān)保方式屬于保證

B.該貸款屬于信用貸款

C.該擔(dān)保方式屬于抵押

D.該擔(dān)保方式屬于質(zhì)押

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)不同貸款擔(dān)保方式的理解和區(qū)分。我們首先來(lái)分析每個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為，而題干中是以股權(quán)做擔(dān)保，并非是保證人的保證，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，不需要提供擔(dān)保，本題中有企業(yè)股權(quán)做擔(dān)保，不屬于信用貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，而股權(quán)的擔(dān)保通常不是以這種不轉(zhuǎn)移占有的抵押形式，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，以企業(yè)股權(quán)做擔(dān)保符合質(zhì)押的定義，所以該擔(dān)保方式屬于質(zhì)押，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。"44、銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種分類(lèi)不包括()。

A.外幣卡

B.多幣卡

C.單幣卡

D.人民幣卡

【答案】：C

【解析】本題考查銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種的分類(lèi)相關(guān)知識(shí)。銀行卡按照結(jié)算幣種進(jìn)行分類(lèi)，主要有外幣卡、多幣卡和人民幣卡等類(lèi)型。外幣卡是指結(jié)算幣種為除人民幣以外其他貨幣的銀行卡；多幣卡可支持多種貨幣結(jié)算，為人們?cè)诓煌瑖?guó)家和地區(qū)的消費(fèi)提供了便利；人民幣卡則是以人民幣作為結(jié)算幣種的銀行卡。而單幣卡并非是按照結(jié)算幣種分類(lèi)的一種獨(dú)立類(lèi)別，單幣卡強(qiáng)調(diào)的是卡片僅支持單一貨幣結(jié)算，但這不符合本題分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題答案選C。通過(guò)對(duì)這類(lèi)知識(shí)點(diǎn)的掌握，能幫助我們更好地了解金融領(lǐng)域的基礎(chǔ)知識(shí)，在實(shí)際生活中也有助于合理使用各類(lèi)銀行卡。45、(?)是指交易雙方在集中的交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式所進(jìn)行的期貨合約的交易。

A.金融期權(quán)?

B.期貨交易?

C.期貨合約?

D.金融期貨

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同金融交易概念的理解和區(qū)分，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表交易形式的定義和特征。首先看選項(xiàng)A，金融期權(quán)是一種賦予期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約，并非是在集中交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行期貨合約的交易，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，期貨交易的定義正是交易雙方在集中的交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式所進(jìn)行的期貨合約的交易，與題目描述完全相符。選項(xiàng)C，期貨合約只是期貨交易的對(duì)象，它本身不是一種交易行為，而題目問(wèn)的是哪種交易形式，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，金融期貨是期貨的一種特定類(lèi)型，側(cè)重于金融領(lǐng)域相關(guān)的期貨合約交易，表述范圍較窄，不能全面涵蓋題目所描述的交易定義，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是B。46、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況程度相適應(yīng)．并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制原則的相關(guān)知識(shí)，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表的內(nèi)部控制原則的含義，并與題干描述進(jìn)行對(duì)比分析。首先來(lái)看A選項(xiàng)全覆蓋原則，該原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制要覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員等各個(gè)方面，確保沒(méi)有疏漏，而題干中并未涉及覆蓋范圍的內(nèi)容，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)制衡性原則側(cè)重于在內(nèi)部控制中設(shè)置相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，通過(guò)不同崗位、環(huán)節(jié)之間的制衡來(lái)保障控制的有效性，但題干中沒(méi)有體現(xiàn)這種制衡關(guān)系，因此B選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)審慎性原則要求在內(nèi)部控制中保持謹(jǐn)慎、穩(wěn)健的態(tài)度，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，作出合理的決策。不過(guò)題干中未體現(xiàn)出謹(jǐn)慎決策等相關(guān)內(nèi)容，所以C選項(xiàng)也可以排除。D選項(xiàng)相匹配原則，正如題干所描述，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況程度相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，這完全符合相匹配原則的內(nèi)涵，即內(nèi)部控制要與企業(yè)的實(shí)際情況和發(fā)展動(dòng)態(tài)相契合。綜上，本題的正確答案是D。47、()廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。

A.進(jìn)口托收

B.跟單托收

C.出口托收

D.光票托收

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同托收方式的應(yīng)用場(chǎng)景。首先分析選項(xiàng)A，進(jìn)口托收是指銀行受?chē)?guó)外出口商委托，代其向進(jìn)口商收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式，主要用于貿(mào)易款項(xiàng)的結(jié)算，并非廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算或貿(mào)易從屬費(fèi)用收款等，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，跟單托收是憑附有商業(yè)單據(jù)的匯票進(jìn)行的托收，它主要用于國(guó)際貿(mào)易中貨物交易的貨款結(jié)算，與非貿(mào)易結(jié)算關(guān)系不大，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，出口托收是出口商根據(jù)合同發(fā)貨后，委托銀行向進(jìn)口商收取貨款的結(jié)算方式，同樣是用于貿(mào)易結(jié)算領(lǐng)域，并非用于非貿(mào)易結(jié)算或貿(mào)易從屬費(fèi)用收款，C選項(xiàng)不符合題意。而選項(xiàng)D，光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，它不涉及貨物的轉(zhuǎn)移，廣泛應(yīng)用于非貿(mào)易結(jié)算，或者貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等，所以該題正確答案是D。48、下列關(guān)于GDP增長(zhǎng)率的表述，正確的是（）。

A.GDP增長(zhǎng)率越高越好

B.表示國(guó)民生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)情況

C.反映了通貨膨脹情況

D.反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)GDP增長(zhǎng)率相關(guān)概念的理解。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，GDP增長(zhǎng)率并非越高越好。過(guò)高的GDP增長(zhǎng)率可能意味著經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，會(huì)引發(fā)通貨膨脹、資源過(guò)度消耗、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡等問(wèn)題，對(duì)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展不利。所以不能簡(jiǎn)單認(rèn)為GDP增長(zhǎng)率越高越好。B選項(xiàng)，GDP指的是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，而非國(guó)民生產(chǎn)總值，該選項(xiàng)概念混淆。國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）是一個(gè)國(guó)民概念，是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的國(guó)民在一定時(shí)期（通常為一年）內(nèi)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的市場(chǎng)價(jià)值總和；而國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是指一個(gè)國(guó)家領(lǐng)土范圍內(nèi)的所有常住單位，在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)最終產(chǎn)品和提供勞務(wù)價(jià)值的總和。C選項(xiàng)，GDP增長(zhǎng)率主要反映的是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況，不能直接反映通貨膨脹情況。通貨膨脹通常用消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPI）、生產(chǎn)價(jià)格指數(shù)（PPI）等指標(biāo)來(lái)衡量。D選項(xiàng)，GDP增長(zhǎng)率是指GDP的年度增長(zhǎng)率，需用按可比價(jià)格計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值來(lái)計(jì)算，它反映的是一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)，該選項(xiàng)表述正確。綜上，本題正確答案是D。49、以下不是行政處罰當(dāng)事人的權(quán)利的是（）。

A.對(duì)行政機(jī)關(guān)所給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)

B.對(duì)行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟等救濟(jì)權(quán)

C.因行政機(jī)關(guān)違法給予行政處罰受到損害的，有權(quán)依法提出賠償要求

D.對(duì)不合理的行政處罰有反抗權(quán)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查行政處罰當(dāng)事人所擁有的權(quán)利這一知識(shí)點(diǎn)。首先看選項(xiàng)A，當(dāng)事人對(duì)行政機(jī)關(guān)給予的行政處罰享有陳述權(quán)和申辯權(quán)，這是保障當(dāng)事人能充分表達(dá)自身意見(jiàn)和理由，讓行政機(jī)關(guān)全面了解情況，避免做出錯(cuò)誤處罰的重要權(quán)利。選項(xiàng)B，當(dāng)事人有依法申訴、檢舉、申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟等救濟(jì)權(quán)，這是為了保證當(dāng)事人在認(rèn)為行政處罰不合理或不合法時(shí)，有途徑維護(hù)自身合法權(quán)益。選項(xiàng)C，若因行政機(jī)關(guān)違法給予行政處罰受到損害，當(dāng)事人有權(quán)依法提出賠償要求，這體現(xiàn)了對(duì)當(dāng)事人合法權(quán)益的保護(hù)和對(duì)行政機(jī)關(guān)違法行為的約束。而選項(xiàng)D，雖然當(dāng)事人可以通過(guò)合法途徑對(duì)不合理的行政處罰進(jìn)行質(zhì)疑和糾正，但并不具有反抗權(quán)，反抗行為可能導(dǎo)致更嚴(yán)重的法律后果且不符合法治原則。所以本題正確答案選D。"50、關(guān)于金融市場(chǎng)功能的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能

B.金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資可以分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

D.金融市場(chǎng)承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)功能相關(guān)知識(shí)的理解。選項(xiàng)A，融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能，這是金融市場(chǎng)的核心職能之一，通過(guò)金融市場(chǎng)，資金可以從盈余方流向短缺方，實(shí)現(xiàn)資金的合理配置和有效利用，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資只能分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而不能分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素造成的，如宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、利率調(diào)整等，這些風(fēng)險(xiǎn)是不可避免和分散的，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置，可以引導(dǎo)資源流向不同的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)，從而影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，例如資金更多地流向新興產(chǎn)業(yè)，會(huì)促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，改變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D，金融市場(chǎng)承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能，這些價(jià)格信號(hào)反映了市場(chǎng)的供求關(guān)系和資金的稀缺程度，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀主體的決策都有著重要影響，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選B。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)，說(shuō)法正確的有（）。

A.在客戶(hù)評(píng)級(jí)的方法方面，有專(zhuān)家判斷方法和統(tǒng)計(jì)模型方法兩種方法

B.評(píng)級(jí)的主標(biāo)尺通常由客戶(hù)評(píng)級(jí)級(jí)別與對(duì)應(yīng)的違約概率區(qū)間組成

C.目前，國(guó)內(nèi)大型銀行主標(biāo)尺級(jí)別的數(shù)量都在20個(gè)以上

D.對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定客戶(hù)評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備7個(gè)非違約級(jí)別、2個(gè)違約級(jí)別

E.債務(wù)人違約概率區(qū)間和每個(gè)級(jí)別客戶(hù)的可能數(shù)量屬于此消彼長(zhǎng)的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其正確性。A選項(xiàng)，在客戶(hù)評(píng)級(jí)的方法方面，除了專(zhuān)家判斷方法和統(tǒng)計(jì)模型方法外，還有專(zhuān)家判斷和統(tǒng)計(jì)模型相結(jié)合的方法，并非只有兩種方法，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，評(píng)級(jí)的主標(biāo)尺通常由客戶(hù)評(píng)級(jí)級(jí)別與對(duì)應(yīng)的違約概率區(qū)間組成，該說(shuō)法正確。主標(biāo)尺是銀行用于衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，清晰地界定了不同評(píng)級(jí)級(jí)別對(duì)應(yīng)的違約概率范圍，能有效幫助銀行對(duì)客戶(hù)信用狀況進(jìn)行評(píng)估和管理。C選項(xiàng)，目前國(guó)內(nèi)大型銀行主標(biāo)尺級(jí)別的數(shù)量并不都在20個(gè)以上，不同銀行根據(jù)自身情況會(huì)有不同設(shè)置，該說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定客戶(hù)評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備7個(gè)非違約級(jí)別、1個(gè)違約級(jí)別，而不是2個(gè)違約級(jí)別，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，債務(wù)人違約概率區(qū)間和每個(gè)級(jí)別客戶(hù)的可能數(shù)量并非是簡(jiǎn)單的此消彼長(zhǎng)關(guān)系，它們之間的關(guān)系受到多種復(fù)雜因素的綜合影響，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。2、下列關(guān)于支票使用的表述，正確的有（）。

A.可用于單位結(jié)算

B.支票簽發(fā)金額不受限制

C.轉(zhuǎn)賬支票可以支取現(xiàn)金

D.支票付款可以附條件

E.可用于個(gè)人結(jié)算

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)支票使用相關(guān)知識(shí)的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：支票可以用于單位之間的結(jié)算，單位在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中能夠使用支票進(jìn)行資金的收付等操作，該選項(xiàng)表述正確。-選項(xiàng)B：支票簽發(fā)金額是受限制的，出票人簽發(fā)的支票金額不得超過(guò)其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額，禁止簽發(fā)空頭支票，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金，只有現(xiàn)金支票可以支取現(xiàn)金，因此該項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)D：支票限于見(jiàn)票即付，不得另行記載付款日期，且支票付款是無(wú)條件支付的委托，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)E：雖然在實(shí)際中個(gè)人也可能使用支票，但題目是關(guān)于支票使用的一般性表述，支票主要還是用于單位結(jié)算為主，相比之下A選項(xiàng)更準(zhǔn)確，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。3、資金管理的核心是建設(shè)（）。

A.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制

B.外部產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制

C.全額資金管理體制

D.自上而下集中資金

E.自下而上配置資金

【答案】：AC

【解析】這道題聚焦于資金管理核心建設(shè)內(nèi)容的考查。資金管理對(duì)于金融機(jī)構(gòu)等主體有著至關(guān)重要的作用，合理的資金管理機(jī)制能夠保障資金的高效運(yùn)作與配置。選項(xiàng)A，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制是資金管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。它能夠準(zhǔn)確衡量資金成本和收益，為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各業(yè)務(wù)單元提供合理的資金價(jià)格信號(hào)，有助于引導(dǎo)資源的優(yōu)化配置，激勵(lì)各業(yè)務(wù)單元合理開(kāi)展業(yè)務(wù)，所以它是資金管理核心建設(shè)的重要部分。選項(xiàng)C，全額資金管理體制也是資金管理核心建設(shè)的重要內(nèi)容。該體制要求對(duì)所有資金來(lái)源和運(yùn)用進(jìn)行全面、精細(xì)的管理，能夠有效整合資金資源，增強(qiáng)資金管理的統(tǒng)籌性和協(xié)調(diào)性，進(jìn)而提升資金使用效率和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。選項(xiàng)B，外部產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制主要側(cè)重于產(chǎn)品面向市場(chǎng)的價(jià)格制定，并非資金管理核心建設(shè)的直接內(nèi)容。選項(xiàng)D和E所描述的自上而下集中資金和自下而上配置資金只是資金管理過(guò)程中的部分操作方式，不能全面涵蓋資金管理的核心要點(diǎn)。綜上，本題答案為AC，因?yàn)閮?nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制和全額資金管理體制在資金管理中具有核心地位和關(guān)鍵作用。4、應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方存在（）等情形，可以中止履行。

A.經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化

B.轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)

C.喪失商業(yè)信譽(yù)

D.項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益

E.有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形

【答案】：ABC

【解析】本題考查的是先履行抗辯權(quán)中中止履行的法定情形相關(guān)知識(shí)。在雙務(wù)合同中，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，在有確切證據(jù)證明對(duì)方存在特定情形時(shí)，可依法中止履行。選項(xiàng)A，當(dāng)對(duì)方經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化，這極有可能導(dǎo)致其后續(xù)無(wú)法正常履行債務(wù)，先履行方為保障自身權(quán)益可以中止履行。選項(xiàng)B，對(duì)方轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金以逃避債務(wù)，這種行為明顯反映出其不履行債務(wù)的主觀惡意，先履行方中止履行是合理且必要的防范措施。選項(xiàng)C，喪失商業(yè)信譽(yù)意味著其在商業(yè)活動(dòng)中信用缺失，先履行方有理由懷疑其履行債務(wù)的能力，從而有權(quán)中止履行。而選項(xiàng)D，項(xiàng)目未產(chǎn)生預(yù)期收益并不必然表明對(duì)方喪失履行債務(wù)的能力，可能只是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)中的正常情況，不能作為先履行方中止履行的依據(jù)。選項(xiàng)E，該選項(xiàng)的表述為兜底性條款，但本題未明確符合該兜底條款的具體情形。所以應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方存在經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)抽逃資金以逃避債務(wù)、喪失商業(yè)信譽(yù)等情形時(shí)，可以中止履行，答案選ABC。5、收益率曲線的形狀包括（）。

A.水平收益率曲線

B.正向收益率曲線

C.反轉(zhuǎn)收益率曲線

D.駝峰收益率曲線

E.垂直收益率曲線

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查收益率曲線形狀的相關(guān)知識(shí)。收益率曲線是顯示一組貨幣和信貸風(fēng)險(xiǎn)均相同，但期限不同的債券或其他金融工具收益率的圖表。在金融市場(chǎng)中，常見(jiàn)的收益率曲線形狀有以下幾種。水平收益率曲線表示不同期限的債券收益率基本相同，這通常反映出市場(chǎng)對(duì)未來(lái)利率走勢(shì)的預(yù)期較為平穩(wěn)，短期和長(zhǎng)期利率沒(méi)有明顯差異。正向收益率曲線是較為常見(jiàn)的一種形態(tài)，其特征是長(zhǎng)期債券收益率高于短期債券收益率。這種情況一般出現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)處于正常發(fā)展階段，市場(chǎng)預(yù)期未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，通貨膨脹可能上升，所以長(zhǎng)期投資需要更高的回報(bào)來(lái)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)和通脹因素。反轉(zhuǎn)收益率曲線則與正向收益率曲線相反，短期債券收益率高于長(zhǎng)期債券收益率。這往往是經(jīng)濟(jì)衰退即將來(lái)臨的信號(hào)，市場(chǎng)對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)前景悲觀，大量資金涌入長(zhǎng)期債券，導(dǎo)致長(zhǎng)期債券價(jià)格上升、收益率下降。駝峰收益率曲線是中期債券收益率最高，短期和長(zhǎng)期債券收益率相對(duì)較低，這種形狀表明市場(chǎng)對(duì)中期經(jīng)濟(jì)情況存在一定擔(dān)憂(yōu)，可能是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)在中期面臨瓶頸等情況。而垂直收益率曲線在實(shí)際金融市場(chǎng)中并不存在，它不符合債券收益率與期限之間的合理關(guān)系邏輯。因此，本題答案選ABCD。6、下列關(guān)于美國(guó)的銀行監(jiān)管體制的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.“州法銀行”即州立銀行

B.證券交易委員會(huì)不負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管

C.美聯(lián)儲(chǔ)、FDIC是兩