中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合檢測題型匯編第一部分單選題(50題)1、以下屬于破產開始的法律效果的是（）。

A.對債務人的管理

B.允許個別清償

C.解除保全，中止執(zhí)行

D.對財產持有人的管理

【答案】：C

【解析】本題考查破產開始的法律效果相關知識。接下來對各選項逐一分析：-A選項：對債務人的管理并非破產開始的標志性法律效果。在破產程序開始前，對債務人也存在一定的監(jiān)管措施，且這不是破產開始后特有的效果表現，所以A選項不正確。-B選項：破產程序的目的之一是公平清償所有債權人的債權，若允許個別清償，會破壞這種公平性。因此，破產開始后通常是禁止個別清償的，B選項錯誤。-C選項：當企業(yè)進入破產程序，法院受理破產申請后，會解除對債務人財產的保全措施，并且中止對債務人財產的執(zhí)行程序。這是為了使債務人的財產能夠統一納入破產程序進行管理和分配，以保障全體債權人的利益，C選項正確。-D選項：對財產持有人的管理并不是破產開始直接產生的核心法律效果。它可能在破產程序的后續(xù)過程中涉及，但并非破產開始這一節(jié)點所特有的、標志性的法律效果，D選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。2、（）是指代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理。

A.法定代理

B.直接代理

C.委托代理

D.指定代理

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同代理類型的概念，解題關鍵在于準確理解各選項所代表的代理類型的定義，并與題目描述進行精準匹配。法定代理是指根據法律的直接規(guī)定而產生的代理關系，它主要是為無民事行為能力人和限制民事行為能力人設立的代理方式，并非基于人民法院或者指定機關的指定，所以A選項不符合題意。直接代理是指代理人在代理權限范圍內，以被代理人名義為民事行為，直接對被代理人發(fā)生法律效力的代理，其產生并非是通過人民法院或者指定機關指定，B選項也不正確。委托代理是指基于被代理人的委托授權而發(fā)生的代理，是基于被代理人的意思表示產生的代理關系，而不是由人民法院或者指定機關指定，C選項也不符合。指定代理是指代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理，與題目中“代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理”這一描述完全相符，因此本題正確答案為D選項。3、下面屬于當前中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責范圍的是()。

A.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

B.制定和執(zhí)行貨幣政策

C.監(jiān)督管理黃金市場

D.審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）職責范圍的理解。逐一分析各選項：-選項A：發(fā)行人民幣，管理人民幣流通是中國人民銀行的職責。人民幣作為我國的法定貨幣，其發(fā)行和流通的管理對于國家的貨幣政策實施和經濟穩(wěn)定至關重要，這一職能由中國人民銀行承擔，以確保貨幣供應與經濟發(fā)展相適應。-選項B：制定和執(zhí)行貨幣政策同樣是中國人民銀行的重要職責。貨幣政策對于調節(jié)宏觀經濟運行、穩(wěn)定物價、促進就業(yè)等具有關鍵作用，中國人民銀行通過各種貨幣政策工具來實現宏觀經濟調控目標。-選項C：監(jiān)督管理黃金市場也是中國人民銀行的職責之一。黃金市場在金融體系中具有重要地位，中國人民銀行對其進行監(jiān)督管理，有助于維護黃金市場的穩(wěn)定和有序運行。-選項D：審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止是原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現銀保監(jiān)會）的職責。這一職責有助于規(guī)范銀行業(yè)金融機構的市場準入和退出，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，維護金融市場的穩(wěn)定和安全。綜上所述，正確答案是D。4、商業(yè)銀行的監(jiān)督系統由股東大會選舉產生的()組成。

A.監(jiān)事會?

B.稽核部?

C.監(jiān)理會?

D.監(jiān)事會及稽核部

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)督系統組成部分的了解。商業(yè)銀行的監(jiān)督系統是保障其合規(guī)、穩(wěn)健運營的重要機制。對于選項A，監(jiān)事會確實是商業(yè)銀行監(jiān)督系統的重要組成部分，它由股東大會選舉產生，對銀行的經營管理活動進行監(jiān)督，防止出現違規(guī)行為，但僅監(jiān)事會并不足以構成完整的監(jiān)督系統。選項B，稽核部同樣在監(jiān)督體系中發(fā)揮著關鍵作用。它負責對銀行的各項業(yè)務和財務狀況進行內部審計和檢查，以確保銀行運營符合規(guī)定和風險可控，但單獨的稽核部也不能代表整個監(jiān)督系統。選項C，在商業(yè)銀行監(jiān)督體系中并不存在“監(jiān)理會”這一組織，所以該選項明顯錯誤。而選項D，監(jiān)事會及稽核部共同構成了商業(yè)銀行的監(jiān)督系統。監(jiān)事會從公司治理層面進行宏觀監(jiān)督，稽核部從業(yè)務操作和財務等具體層面進行微觀監(jiān)督，二者相互配合、相互補充，能夠全面有效地對商業(yè)銀行進行監(jiān)督。因此，本題正確答案是D。5、以下做法不正確的是（）

A.銀行在與客戶建立業(yè)務關系時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，并對其進行核對和登記

B.客戶由他人代理辦理業(yè)務的，銀行應當對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記

C.銀行不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶

D.銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現金匯款.現鈔兌換.票據兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示有效身份證件或者其他身份證明文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在業(yè)務辦理過程中對于客戶身份識別相關規(guī)定的理解。正確理解每個選項所涉及的規(guī)定，有助于判斷其是否符合法律法規(guī)要求。A選項，銀行在與客戶建立業(yè)務關系時，要求客戶出示真實有效的身份證件或其他身份證明文件，并進行核對和登記，這是落實銀行客戶身份識別制度的基本要求，能夠有效防范金融風險，保障金融交易的安全，該做法是正確的。C選項，銀行不為身份不明的客戶提供服務或與其進行交易，也不為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，這是為了防止洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動利用金融機構進行資金轉移，維護金融秩序的穩(wěn)定，此做法符合相關規(guī)定。D選項，銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務時，要求客戶出示有效身份證件或其他身份證明文件，有助于銀行準確了解客戶身份，確保交易的合法性和安全性，該做法是合理且必要的。而B選項，當客戶由他人代理辦理業(yè)務時，銀行不僅要對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記，還需要對被代理人的身份證件或其他身份證明文件進行核對和登記，僅核對并登記代理人身份是不完整的，所以該做法不正確。綜上，本題答案選B。6、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標的是（）。

A.物價穩(wěn)定

B.基礎貨幣

C.再貼現

D.貨幣供應量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對貨幣政策操作目標的理解。貨幣政策操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量。選項A，物價穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標之一，它是宏觀經濟層面所要達成的一種狀態(tài)，并非操作目標。中央銀行通過多種政策手段的綜合運用，在較長時間內努力實現物價的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時影響。選項B，基礎貨幣是中央銀行的負債，包括商業(yè)銀行的準備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現等貨幣政策工具直接對基礎貨幣的數量進行調節(jié)，所以基礎貨幣屬于貨幣政策操作目標。選項C，再貼現是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標。中央銀行通過調整再貼現率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進而調節(jié)貨幣供應量和信用規(guī)模。選項D，貨幣供應量是貨幣政策的中介目標。中央銀行通過操作貨幣政策工具，影響基礎貨幣等中間變量，最終對貨幣供應量產生影響，它處于貨幣政策傳導過程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標。綜上，本題正確答案是B。7、擅自設立銀行業(yè)金融機構或者非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動的，由()予以取締。

A.人民法院

B.行政監(jiān)察機構

C.公安機關

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

【答案】：D"

【解析】這道題考查的是對擅自設立銀行業(yè)金融機構或非法從事其業(yè)務活動行為進行取締主體的知識。在金融監(jiān)管體系中，不同機構有著不同的職責范圍。人民法院主要負責審理各類案件，以司法審判的方式解決爭議和糾紛，并非直接負責取締非法金融活動的機構。行政監(jiān)察機構重點在于對行政機關及其工作人員的行政行為進行監(jiān)督和檢查，規(guī)范行政權力運行，與取締非法銀行業(yè)務活動的職能關聯不大。公安機關主要承擔維護社會治安、打擊違法犯罪等工作，雖然在打擊金融犯罪方面會發(fā)揮作用，但并非專門針對非法銀行業(yè)務活動進行取締的主體。而銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的職責就是對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，對于擅自設立銀行業(yè)金融機構或者非法從事銀行業(yè)金融機構業(yè)務活動這種擾亂金融秩序的行為，由其予以取締是符合其職能定位的。所以本題正確答案是D。"8、資產負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現銀行的()，或者通過調整總體資產和負債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。

A.目標利潤

B.目標凈利差

C.股東權益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產負債管理在利率波動環(huán)境中的目標。下面對各選項進行逐一分析：A選項目標利潤：目標利潤是企業(yè)在一定時期內計劃實現的利潤額，資產負債管理的核心并非單純地實現目標利潤。在利率波動環(huán)境中，僅考量目標利潤無法精準體現通過調整利率敏感資金配置或資產負債持續(xù)期的意義，所以該選項不符合要求。B選項目標凈利差：資產負債管理在利率波動環(huán)境下，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關鍵目的之一就是實現目標凈利差。凈利差反映了銀行資金運用收益與資金來源成本之間的差額，合理調整資產負債結構有助于維持并實現理想的凈利差水平，同時調整總體資產和負債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項正確。C選項股東權益最大化：股東權益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經營業(yè)績等多方面因素，它是一個綜合性的長期目標。雖然資產負債管理對銀行的整體經營有影響，但本題重點強調的是在利率波動環(huán)境下通過特定操作要實現的直接目標，并非股東權益最大化，所以該選項不正確。D選項成本最小化：成本最小化只是銀行經營管理中的一個方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產負債管理在利率波動時通過資金配置和持續(xù)期調整所期望達成的目標。資產負債管理更關注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項不合適。綜上，正確答案是B選項。9、如果其他情況不變，中央銀行提高商業(yè)銀行法定存款準備金率會導致（）。

A.貨幣供應量增加

B.貨幣供應量減少

C.外匯儲備增加

D.外匯儲備減少

【答案】：B

【解析】中央銀行提高商業(yè)銀行法定存款準備金率是一項重要的貨幣政策手段。法定存款準備金率提高后，商業(yè)銀行需要將更多的存款作為準備金上交給中央銀行。這意味著商業(yè)銀行可用于放貸的資金量大幅減少。貨幣供應量主要是通過商業(yè)銀行的信貸投放來創(chuàng)造的。當商業(yè)銀行可用于放貸的資金減少，其能創(chuàng)造的派生存款就會相應減少，進而使得整個社會的貨幣供應量隨之減少。而外匯儲備主要受國際收支狀況、匯率政策、外貿進出口等多種因素影響，與中央銀行提高法定存款準備金率并無直接關聯。所以題中選項A貨幣供應量增加與實際情況相悖；選項C外匯儲備增加和選項D外匯儲備減少與該政策沒有直接的因果聯系。因此，本題正確答案是B。10、某商業(yè)銀行2006年1月5日買入國債，價格是100元，2007年1月5日賣出該國債，價格是110元，期間未分配利息。則持有期收益率為（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據持有期收益率的計算公式來求解。持有期收益率計算公式持有期收益率是指投資者持有投資對象期間所獲得的收益率，對于債券投資而言，在期間未分配利息的情況下，其計算公式為：持有期收益率\(=\)（賣出價格-買入價格）\(\div\)買入價格\(\times100\%\)代入數據計算已知該商業(yè)銀行于2006年1月5日買入國債價格為100元，即買入價格是100元；于2007年1月5日賣出該國債價格為110元，即賣出價格是110元，且期間未分配利息。將買入價格和賣出價格代入上述公式可得：\((110-100)\div100\times100\%\)\(=10\div100\times100\%\)\(=0.1\times100\%\)\(=10\%\)所以該國債的持有期收益率為10%，答案選A。11、（）指金融凈資產達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶。

A.一般個人客戶

B.高資產凈值客戶

C.私人銀行客戶

D.企業(yè)法人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型銀行客戶定義的理解。下面對各選項進行分析：-A選項：一般個人客戶一般個人客戶是銀行中較為普遍的客戶群體，他們在金融資產方面并沒有特定的高額標準要求。這類客戶的金融資產通常達不到600萬元人民幣及以上，更多是進行一些日常的儲蓄、小額貸款等常見金融業(yè)務，與題干中所描述的金融凈資產條件不相符，所以A選項錯誤。-B選項：高資產凈值客戶高資產凈值客戶雖然在資產規(guī)模上有一定的要求，但它的定義與私人銀行客戶有所不同。高資產凈值客戶的界定標準在不同機構和情境下可能存在差異，且通常并非特指金融凈資產達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，所以B選項不符合題意。-C選項：私人銀行客戶私人銀行是面向高凈值客戶，為其提供個性化、專業(yè)化金融與非金融服務的機構。在相關金融規(guī)定和常見認知中，私人銀行客戶往往指的是金融凈資產達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，這與題干內容完全契合，所以C選項正確。-D選項：企業(yè)法人企業(yè)法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。它與個人客戶在主體性質上有本質區(qū)別，題干強調的是銀行的客戶類型，且明確是基于個人金融凈資產的標準，因此企業(yè)法人不符合該定義，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。12、在我國，適用刑罰的根本目的是為了（）。

A.預防和減少犯罪

B.維護社會秩序

C.保護公民的合法權益

D.建立法治國家

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對我國適用刑罰根本目的的理解。適用刑罰是我國刑事法律體系中的重要舉措，其有著明確且核心的目標指向。選項A，預防和減少犯罪是適用刑罰的根本目的。刑罰通過對犯罪行為的懲處，一方面對犯罪分子起到威懾作用，使其不敢再犯；另一方面對社會上潛在的犯罪人形成震懾，減少犯罪行為的發(fā)生，從源頭上維護社會秩序的穩(wěn)定，這是刑罰適用深層次的、根本性的目標。選項B，維護社會秩序是適用刑罰帶來的結果之一。刑罰的實施確實能夠在一定程度上讓社會的運行有更好的秩序保障，但它并不是根本目的，而是在實現預防和減少犯罪這一根本目的過程中產生的附帶效果。選項C，保護公民的合法權益是適用刑罰的重要功能。刑罰可以打擊犯罪，讓公民的人身、財產等合法權益免受侵害，但這同樣是在預防和減少犯罪基礎上實現的，并非根本目的。選項D，建立法治國家是一個龐大的系統工程，需要多方面的努力和建設，適用刑罰只是其中一部分，不能將其作為適用刑罰的根本目的。綜上，正確答案是A。13、在金融市場中，具備償還期限長、流動性相對較小，風險相對較高特點的市場是（）。

A.資本市場

B.回購市場

C.貨幣市場

D.票據市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融市場特點的理解。解題的關鍵在于準確把握各選項所代表的金融市場的特性，并將其與題干中描述的特點進行對比。資本市場是指期限在一年以上各種資金借貸和證券交易的場所。其償還期限長，這是因為資本市場的交易多為長期投資和融資活動，資金的使用周期較長。同時，由于資產的期限長，難以在短期內迅速變現，所以流動性相對較小。而且，長期投資面臨著更多的不確定性，如宏觀經濟環(huán)境變化、行業(yè)競爭加劇等，導致風險相對較高，這完全符合題干中描述的特點?；刭徥袌鍪峭ㄟ^回購協議進行短期資金融通交易的市場，其期限通常較短，不符合償還期限長的特點。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，具有期限短、流動性強、風險低的特點，與題干中償還期限長、風險相對較高的描述不符。票據市場是以商業(yè)票據作為交易對象的市場，交易期限一般較短，也不具備償還期限長的特性。綜上，具備償還期限長、流動性相對較小、風險相對較高特點的市場是資本市場，答案選A。14、（）是指因利率水平，期限結構等要素發(fā)生不利變動，導致銀行賬戶整體利益和經濟價值遭受損失的風險。

A.流動性風險管理

B.資金管理風險

C.銀行賬戶利率風險管理

D.定價管理

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同銀行風險類型定義的理解。破題點在于準確把握題干中對風險的描述，并將其與各個選項所代表的風險概念進行匹配。選項A“流動性風險管理”，主要關注的是銀行保證資產能夠及時變現以滿足到期債務償還和資金需求的能力，其核心圍繞資金的流動性，而非因利率相關要素變動導致的利益和經濟價值損失，所以A選項不符合題意。選項B“資金管理風險”，它是一個相對寬泛的概念，涵蓋了資金的籌集、使用、分配等多個方面的風險，并沒有特指因利率水平和期限結構等因素不利變動所引發(fā)的特定風險，故B選項也不正確。選項C“銀行賬戶利率風險管理”，題干中明確指出是因利率水平、期限結構等要素發(fā)生不利變動，致使銀行賬戶整體利益和經濟價值遭受損失的風險，這與銀行賬戶利率風險管理所涉及的范疇相契合，即銀行需要對利率相關因素進行管理，以避免此類風險對銀行造成負面影響，所以C選項正確。選項D“定價管理”，主要側重于產品或服務價格的制定和調整，與因利率變動導致銀行賬戶利益和經濟價值受損的風險聯系不大，因此D選項也可排除。綜上，答案選C，只有銀行賬戶利率風險管理準確對應了題干所描述的風險定義。15、僅附金融單據，不附帶發(fā)票、運輸單據的托收方式為（）。

A.跟單托收

B.出口托收

C.光票托收

D.進口托收

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同托收方式概念的理解與區(qū)分。首先來分析各個選項。A選項跟單托收，它通常是指附帶有商業(yè)單據（如發(fā)票、運輸單據等）的托收方式，與題干中“不附帶發(fā)票、運輸單據”的條件不符，所以A選項錯誤。B選項出口托收，它是從業(yè)務角度對托收的一種分類，涉及出口方委托銀行向進口方收取款項，但這并不能明確其是否附帶發(fā)票和運輸單據等情況，不符合題干描述，B選項不正確。C選項光票托收，其定義就是僅附金融單據，不附帶發(fā)票、運輸單據等商業(yè)單據的托收方式，完全符合題干的表述，所以C選項正確。D選項進口托收，同樣是從業(yè)務角度分類，是進口方相關的托收業(yè)務，未體現出是否附帶相關單據的特征，不滿足題干要求，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。16、從1991年開始，美國聯邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行重新修訂，增加了（）。

A.資本充足性

B.資產質量

C.市場風險敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查美國聯邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系重新修訂所增加的內容。駱駝評級體系原包括資本充足性、資產質量、管理水平、盈利水平和流動性五個方面。在1991年，美國相關部門重新修訂該體系時增加了市場風險敏感度這一指標。市場風險敏感度衡量的是銀行對利率、匯率、商品價格和股票價格等市場價格波動的敏感程度，反映銀行對市場風險的管理能力。資本充足性、資產質量、盈利水平在原體系中已有涉及，并非此次修訂新增內容。所以正確答案為C選項。17、下列做法中錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行銷售理財產品，向投資者充分披露信息和揭示風險

B.商業(yè)銀行發(fā)行理財產品，宣傳理財產品預期收益率

C.商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產品的，單一投資者銷售起點金額不低于1萬元人民幣

D.商業(yè)銀行從事理財產品銷售活動，未挪用投資者資金

【答案】：B

【解析】這是一道關于商業(yè)銀行理財產品相關規(guī)定的選擇題。破題點在于熟悉商業(yè)銀行在銷售理財產品過程中的各項合規(guī)與違規(guī)操作。選項A，商業(yè)銀行銷售理財產品時向投資者充分披露信息和揭示風險，這是《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》里明確要求的合規(guī)操作，能保障投資者的知情權，是正確的做法。選項B，商業(yè)銀行發(fā)行理財產品宣傳預期收益率是錯誤行為。因為預期收益率并非實際收益率，宣傳它易讓投資者產生誤解，以為能獲得確定收益，有誤導投資者之嫌，違反了監(jiān)管對理財產品銷售的規(guī)范要求。選項C，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產品，規(guī)定單一投資者銷售起點金額不低于1萬元人民幣，這符合相關法規(guī)政策，有助于規(guī)范市場和保護投資者，是正確的。選項D，商業(yè)銀行從事理財產品銷售活動不得挪用投資者資金，這是基本職業(yè)操守和法規(guī)要求，也是正確的做法。綜上，本題應選擇B選項。18、2005年7月21日，我國啟動人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎、參考（）。

A.美元和歐元進行調節(jié).自由浮動的匯率制度

B.美元進行調節(jié).可調整的盯住匯率制

C.歐元進行調節(jié).可調整的盯住匯率制

D.一籃子貨幣進行調節(jié).有管理的浮動匯率制度

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對2005年我國人民幣匯率形成機制改革內容的準確記憶。2005年7月21日我國啟動人民幣匯率形成機制改革，實行的是以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動匯率制度。選項A，并非參考美元和歐元進行調節(jié)以及實行自由浮動匯率制度。自由浮動匯率制度意味著匯率完全由市場供求決定，缺乏必要的管理和調節(jié)，這與我國的匯率制度實際情況不符。選項B，不是僅僅參考美元進行調節(jié)和采用可調整的盯住匯率制?？烧{整的盯住匯率制通常是將本幣與某一種外幣或一組外幣保持固定匯率，而我國參考的是一籃子貨幣，并非單一的美元。選項C，同理也不是參考歐元進行調節(jié)和采用可調整的盯住匯率制。綜上所述，正確答案是D選項，我國此次匯率改革是參考一籃子貨幣進行調節(jié)、實行有管理的浮動匯率制度，這種制度既考慮了市場供求因素，又通過一定的管理來維護匯率的穩(wěn)定，更有利于我國經濟的穩(wěn)健發(fā)展。19、一張差半年到期的面額為2000元的票據，到銀行得到1900元的貼現金額，則年貼現率為（）。

A.5％

B.10％

C.2.56％

D.5.12％

【答案】：B

【解析】本題可根據票據貼現的相關公式來計算年貼現率，進而得出正確答案。首先明確票據貼現的計算公式：貼現利息=票面金額-貼現金額。已知票據面額為\(2000\)元，貼現金額為\(1900\)元，那么貼現利息為\(2000-1900=100\)元。又因為該票據差半年到期，設年貼現率為\(x\)，根據貼現利息的計算公式：貼現利息=票面金額×年貼現率×貼現期限（年），此時貼現期限為\(0.5\)年，可列出方程\(2000\timesx\times0.5=100\)。對方程進行求解，先化簡方程左邊可得\(1000x\)，則\(1000x=100\)，兩邊同時除以\(1000\)，解得\(x=0.1\)，將\(0.1\)轉化為百分數為\(10\%\)，即年貼現率為\(10\%\)。綜上，本題答案選B。20、中國人民銀行有權對金融機構、其他單位和個人的一些行為進行監(jiān)督檢查，其中()不屬于中國人民銀行的監(jiān)督檢查范圍。

A.從事有關國際金融活動的行為

B.與中國人民銀行特種貸款有關的行為

C.執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為

D.代理中國人民銀行經理國庫的行為

【答案】：A

【解析】本題考查中國人民銀行的監(jiān)督檢查范圍相關知識。中國人民銀行作為我國的中央銀行，依法履行多項監(jiān)督檢查職能。選項B，與中國人民銀行特種貸款有關的行為，這涉及到央行資金的發(fā)放與使用等重要環(huán)節(jié)，對金融市場的穩(wěn)定和資金流向有較大影響，所以屬于央行監(jiān)督檢查范圍。選項C，執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為，銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場是金融市場的重要組成部分，央行對其運行進行監(jiān)督，能維護金融市場的正常秩序，因此該行為也在監(jiān)督檢查范圍內。選項D，代理中國人民銀行經理國庫的行為，國庫管理關乎國家財政資金的安全與運作，央行對其進行監(jiān)督是保障國家財政資金規(guī)范管理的重要舉措，同樣屬于監(jiān)督檢查范疇。而選項A，從事有關國際金融活動的行為，這類行為通常涉及國際金融市場、國際金融機構等多方面，其監(jiān)管主體可能更為多元和復雜，并非完全在中國人民銀行單一的監(jiān)督檢查范圍內。所以本題正確答案是A。21、巴塞爾委員會目前由（）個國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管部門和中央銀行的代表所組成。

A.11

B.25

C.27

D.32

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會的組成相關知識。巴塞爾委員會是國際清算銀行的下屬機構，在國際金融監(jiān)管協調領域發(fā)揮著重要作用。對于其由多少個國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管部門和中央銀行的代表所組成這一知識點，需要準確記憶。逐一分析各選項，選項A的11個國家和地區(qū)與實際情況不符；選項B的25個同樣不符合巴塞爾委員會的實際組成數量；選項D的32個也是錯誤表述。而正確答案是選項C，巴塞爾委員會目前由27個國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管部門和中央銀行的代表所組成，這是需要考生牢記的重要知識點，以便在類似題目中做出準確選擇。因此本題應選C。22、以下不屬于禮貌服務內容的是()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務活動以客戶為中心，專業(yè)的態(tài)度、得體的行為舉止、為客戶提供禮貌周到的服務是從業(yè)人員履行職責的基本要求

B.一般銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構對員工的著裝、言行都有較為明確的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應該熟知這些要求，自覺踐行

C.銀行業(yè)從業(yè)人員應當以大方得體的行為舉止為客戶提供優(yōu)質的服務，并在業(yè)務處理過程中，滿足客戶的合理要求，對于明顯不合理的要求，也應耐心說明情況，獲得客戶的理解

D.對殘障或語言存在障礙的客戶，銀行業(yè)從業(yè)人員應當即可能為其提供便利

【答案】：D

【解析】本題考查對禮貌服務內容的理解與判斷。解題關鍵在于分析每個選項所描述的內容是否符合禮貌服務的范疇。A選項中，明確指出銀行業(yè)從業(yè)人員業(yè)務活動以客戶為中心，秉持專業(yè)態(tài)度，以得體的行為舉止為客戶提供禮貌周到的服務，這顯然是禮貌服務的重要體現，是從業(yè)人員履行職責的基本要求，符合禮貌服務內容。B選項提到一般銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構對員工著裝、言行有明確要求，且從業(yè)人員應熟知并自覺踐行，良好的著裝和言行規(guī)范是禮貌服務的外在表現，有助于提升服務質量和客戶體驗，屬于禮貌服務內容。C選項表明銀行業(yè)從業(yè)人員要以大方得體的行為為客戶提供優(yōu)質服務，在業(yè)務處理中滿足客戶合理要求，對于不合理要求也耐心說明以獲理解，這體現了對客戶的尊重和耐心，是禮貌服務的具體表現。D選項強調為殘障或語言存在障礙的客戶提供便利，這不僅僅是禮貌服務，更是基于平等和人道主義精神的特殊服務要求，它超越了一般意義上禮貌服務的范疇，所以不屬于禮貌服務內容。綜上，答案選D。23、根據保險的實施方式，保險可以分為（）。

A.社會保險和普通保險

B.原保險和再保險

C.財產保險和人身保險

D.自愿保險和強制保險

【答案】：D

【解析】本題主要考查保險按照實施方式的分類。解題關鍵在于明確各選項所對應的保險分類依據。選項A，社會保險和普通保險并非按照實施方式來劃分的。社會保險是為喪失勞動能力、暫時失去勞動崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補償的一種社會和經濟制度；普通保險通常指商業(yè)保險，是以營利為目的的保險形式，它們的劃分依據與實施方式無關，所以A選項錯誤。選項B，原保險和再保險是從保險業(yè)務的流轉關系角度進行分類的。原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險；再保險是保險人將其承擔的保險業(yè)務，以分保形式，部分轉移給其他保險人的保險，并非按實施方式分類，B選項錯誤。選項C，財產保險和人身保險是按照保險標的的不同來劃分的。財產保險是以財產及其有關利益為保險標的的保險；人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險，與實施方式沒有關聯，C選項錯誤。選項D，自愿保險是指投保人和保險人在平等自愿的基礎上，通過訂立保險合同而建立的保險關系；強制保險是指根據國家頒布的有關法律和法規(guī)，凡是在規(guī)定范圍內的單位或個人，不管愿意與否都必須參加的保險。這是根據保險的實施方式進行的分類，所以D選項正確。綜上，本題正確答案是D選項。24、某銀行于2020年4月份購買了A公司五百萬元人民幣應收賬款。這屬于（）業(yè)務。

A.保理

B.中間

C.負債

D.擔保

【答案】：A

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)務類型的區(qū)分。解題的關鍵在于理解各選項所代表業(yè)務的特點，并將題干中銀行購買應收賬款這一行為與之對應。首先來看選項A，保理業(yè)務是指賣方將其現在或將來的基于其與買方訂立的貨物銷售或服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務中的至少兩項。在本題中，銀行購買A公司五百萬元人民幣應收賬款，符合保理業(yè)務中應收賬款轉讓的特征，所以該選項正確。選項B，中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，比如結算、代收代付等。而題干中銀行購買應收賬款的行為涉及到了資金的運用和資產的增加，并非單純的中間業(yè)務范疇，所以該選項不符合題意。選項C，負債業(yè)務是銀行借以形成其資產的業(yè)務，如吸收存款等。本題中銀行是購買應收賬款，是一種資金的投放和資產的獲取，并非負債業(yè)務，所以該選項錯誤。選項D，擔保業(yè)務是銀行應某一交易中一方的申請，允諾當申請人不能履約時由銀行承擔對另一方的全部義務的行為。題干中并沒有體現出銀行提供擔保的相關內容，所以該選項也不正確。綜上，正確答案是A選項。25、下列有關貨幣的本質的說法錯誤的是（）。

A.貨幣是等價物

B.貨幣具有交換的能力，但并不可以同其他一切商品進行交換

C.貨幣體現了商品生產者之間的社會關系

D.貨幣是價值和使用價值的統一體

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對貨幣本質相關知識的理解。我們需要逐一分析每個選項來判斷其正確性。選項A，貨幣作為一般等價物，是從商品中分離出來固定地充當一般等價物的商品，本質上屬于等價物，該選項說法正確。選項B，貨幣的本質是一般等價物，這意味著它具有與其他一切商品進行交換的能力，此選項中說不可以同其他一切商品進行交換，與貨幣的本質不符，該說法錯誤。選項C，貨幣在商品交換過程中產生，它反映了商品生產者之間相互交換勞動的社會關系，該選項說法正確。選項D，貨幣本身也是商品，商品具有價值和使用價值兩個基本屬性，所以貨幣是價值和使用價值的統一體，該選項說法正確。綜上，本題答案選B。26、在我國，個人投資人認購大額存單起點金額不低于___萬元，機構投資人認購大額存單起點金額不低于___萬元。（）

A.10;500

B.10;1000

C.30;500

D.20;1000

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國大額存單認購起點金額的了解。大額存單作為一種重要的金融產品，其認購起點金額有著明確規(guī)定，這對于規(guī)范金融市場、保障投資者權益等方面都具有重要意義。在我國，個人投資人認購大額存單起點金額不低于20萬元，機構投資人認購大額存單起點金額不低于1000萬元。選項A中個人10萬元、機構500萬元的說法錯誤；選項B個人10萬元的說法不符合規(guī)定；選項C個人30萬元、機構500萬元也與實際規(guī)定不相符。所以答案選D。準確掌握這些金融產品的基本規(guī)定，有助于考生在金融相關知識考查中正確作答，也有利于其在實際經濟生活中進行合理的投資決策。27、以下不屬于收益率曲線的作用的是（）

A.計算相似期限不同債券相對價值

B.用于債務市場工具的定價

C.反映遠期收益率水平的指標

D.用于計算和比較各種期限安排的收益

【答案】：B

【解析】本題主要考查對收益率曲線作用的理解，需要判斷各選項是否屬于收益率曲線的作用。收益率曲線是顯示一組貨幣和信貸風險均相同，但期限不同的債券或其他金融工具收益率的圖表。它具有多方面的重要作用。選項A，通過收益率曲線能夠計算相似期限不同債券的相對價值，因為它直觀呈現了不同期限債券的收益情況，以此可對相似期限的不同債券進行比較，所以選項A屬于收益率曲線的作用；選項C，收益率曲線可以反映遠期收益率水平，它是市場對未來不同期限資金供求和利率走勢預期的體現，是反映遠期收益率水平的重要指標，所以選項C屬于收益率曲線的作用；選項D，利用收益率曲線，能夠計算并比較各種期限安排的收益，不同期限對應著不同的收益情況，通過曲線一目了然，所以選項D屬于收益率曲線的作用。而選項B，用于債務市場工具的定價并非收益率曲線的作用，債務市場工具的定價受到多種復雜因素的影響，如市場利率波動、信用風險、債券自身特征等，收益率曲線主要是反映不同期限債券的收益關系，并非直接用于債務市場工具的定價。所以本題正確答案是B。28、（）作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，明確界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標、原則和職責等。

A.《中華人民共和國中國人民銀行法》

B.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

C.《中華人民共和國國外投資銀行管理條例》

D.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國銀行業(yè)相關法律法規(guī)的了解，核心在于判斷哪一部法律是專門的行業(yè)監(jiān)督管理法并明確其界定內容?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》主要是確立中國人民銀行的地位，明確其職責，保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調控體系，維護金融穩(wěn)定，并非專門針對銀行業(yè)監(jiān)督管理，所以A選項不符合題意。《中華人民共和國商業(yè)銀行法》旨在保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產質量，加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進社會主義市場經濟的發(fā)展，它側重于對商業(yè)銀行的規(guī)范，并非專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，B選項不正確?！吨腥A人民共和國國外投資銀行管理條例》主要針對國外投資銀行相關事務進行管理，不是針對我國銀行業(yè)的全面監(jiān)督管理，C選項也不合適。而《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，清晰地界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標、原則和職責等，全面規(guī)范了銀行業(yè)監(jiān)督管理行為，是我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的重要法律依據，所以本題正確答案是D。29、（），即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

A.原告

B.被告

C.申請人

D.第三人

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對法律訴訟中不同主體概念的理解。在法律訴訟程序里，各主體有著明確的定義和職責。原告是依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織，其發(fā)起訴訟是為了通過司法途徑維護自身的合法權益。被告則是被原告起訴，需要應對訴訟的一方。申請人通常是在申請執(zhí)行、申請復議等程序中使用的稱謂。第三人是指對他人之間的訴訟標的有獨立的請求權，或者雖無獨立的請求權，但案件的處理結果與其有法律上的利害關系，而參加到正在進行的訴訟中的人。本題明確描述是依法提起訴訟的主體，符合原告的定義，所以正確答案是A。這反映出在法律知識考查中，考生要準確區(qū)分不同法律主體的概念和特征，以便在面對類似選擇題時能做出正確判斷。"30、金融機構信息披露中經營業(yè)績不包括（）。

A.資本收益率

B.資產收益率

C.信貸質量和收益的情況

D.主要收支項目

【答案】：C

【解析】本題考查金融機構信息披露中經營業(yè)績的包含內容。金融機構在信息披露時，經營業(yè)績是反映其運營狀況和效益的關鍵部分。資本收益率是衡量金融機構運用資本獲得收益的能力指標，它體現了資本使用的效率和效益，屬于經營業(yè)績的范疇。資產收益率反映了金融機構利用全部資產獲取利潤的能力，對于評估其整體經營效益具有重要意義，也是經營業(yè)績的重要組成部分。主要收支項目清晰地展示了金融機構在各項業(yè)務中的收入和支出情況，能直觀地反映其經營活動的盈利狀況，無疑是經營業(yè)績的體現。而信貸質量和收益的情況，雖然與金融機構的業(yè)務密切相關，但它重點關注的是信貸業(yè)務這一特定領域的質量和收益，并非直接涵蓋在廣義的經營業(yè)績概念中。經營業(yè)績更側重于反映金融機構整體的運營效益和成果，信貸質量和收益情況只是其業(yè)務中的一個方面，不能等同于經營業(yè)績。所以本題答案選C。31、票據轉讓的主要方法是（）。

A.背書

B.轉貼現

C.貼現

D.再貼現

【答案】：A

【解析】本題主要考查票據轉讓的主要方法。下面對各選項進行逐一分析：選項A，背書是指持票人在票據背面或者粘貼單上記載有關事項并簽章，將票據權利轉讓給他人的一種票據行為，它是票據轉讓的主要方法。通過背書，票據的權利可以從一個主體轉移到另一個主體，且背書具有連續(xù)性，能證明票據權利的合法流轉，在實際的票據交易中應用廣泛。選項B，轉貼現是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業(yè)銀行或貼現機構給予貼現，以取得資金融通，它并非單純的票據轉讓方式，而是金融機構之間的一種資金融通行為。選項C，貼現是指持票人在需要資金時，將其持有的未到期票據，通過背書轉讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現利息后，將余款支付給申請貼現人的票據行為。貼現主要是企業(yè)與銀行之間獲取資金的一種方式，并非票據轉讓的主要通用方法。選項D，再貼現是中央銀行對金融機構持有的未到期已貼現商業(yè)匯票予以貼現的行為，這是中央銀行的一種貨幣政策工具，用于調節(jié)市場貨幣供應量和金融機構的資金流動性，不屬于票據轉讓的主要方法。綜上所述，票據轉讓的主要方法是背書，所以本題答案選A。32、()要求先存款后消費，不具備透支功能。

A.信用卡

B.貸記卡

C.準貸記卡

D.借記卡

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型銀行卡特點的理解。在解答這道題時，關鍵在于明確各個選項所代表的銀行卡是否具備先存款后消費且不具備透支功能這一特性。選項A信用卡，是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現金，具有消費信用的特制載體卡片，通常具備透支功能，不符合題干要求。選項B貸記卡，是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務，用戶可以在信用額度內透支消費，不滿足先存款后消費且無透支功能的條件。選項C準貸記卡，它兼具貸記卡和借記卡的部分功能，一般需要先存款，但在一定范圍內也可以透支，同樣不符合題意。選項D借記卡，是指先存款后消費（或取現）沒有透支功能的銀行卡，用戶必須先存入款項到卡內賬戶，才可以進行消費等操作，完全符合題干中先存款后消費且不具備透支功能的描述。綜上，正確答案是D選項。33、一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價值觀、信念、知識、態(tài)度以及對于風險這件事的集體認識與共識，這是對（）的描述。

A.風險戰(zhàn)略

B.風險文化

C.風險偏好

D.風險容忍度

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同風險相關概念的理解。破題點在于準確把握題干中對某種概念的描述，并將其與各個選項所代表的含義進行細致比對。A選項風險戰(zhàn)略是指企業(yè)在追求價值最大化過程中，將風險管理提升到戰(zhàn)略層面，運用戰(zhàn)略管理的理念、方法和手段，對各種風險進行識別、評估、應對和監(jiān)控的總體策略和行動計劃，與題干中對一群人共同擁有的價值觀、信念等描述不符。B選項風險文化是一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價值觀、信念、知識、態(tài)度以及對于風險這件事的集體認識與共識，題干的描述與之完全契合，所以該選項正確。C選項風險偏好是指企業(yè)在實現其目標的過程中愿意接受的風險的數量，它側重于企業(yè)對風險的接受程度，并非是一群人共同的價值觀、信念等方面的內容。D選項風險容忍度是指在企業(yè)目標實現過程中對差異的可接受程度，是企業(yè)在風險偏好的基礎上設定的對相關目標實現過程中所出現差異的可容忍限度，也不符合題干所描述的概念。綜上，正確答案是B選項。34、（）是銀行增加一級資本最便捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.次級債券

D.留存利潤

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行增加一級資本的方式相關知識。首先明確一級資本是銀行核心的資本組成部分，對銀行的穩(wěn)健運營至關重要。接下來分析各個選項，發(fā)行普通股雖能增加銀行資本，但發(fā)行程序復雜，涉及諸多審批環(huán)節(jié)和市場因素，耗時較長且成本較高；發(fā)行優(yōu)先股同樣存在一定的發(fā)行條件和成本問題；次級債券屬于二級資本，并非增加一級資本的方式。而留存利潤是銀行將經營所得利潤留存于內部，無需像發(fā)行證券那樣經過復雜的程序和承擔額外成本，是最便捷的增加一級資本的方式，所以答案選D。"35、用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格稱為（）。

A.世界統一價格

B.國際市場價格

C.國際儲備價格

D.匯率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同經濟概念的理解與區(qū)分。破題點在于明確每個選項所代表的概念含義，并判斷哪個概念與“用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格”這一描述相契合。選項A，世界統一價格并不是一個用來描述用一國貨幣表示另一國貨幣價格的概念。世界統一價格通常指在全球范圍內某種商品或服務遵循統一的定價標準，與貨幣價格表示無關，所以A選項錯誤。選項B，國際市場價格是指在國際市場上某種商品或服務的交易價格，它反映的是商品或服務在國際市場的供需關系和價值體現，并非是不同貨幣之間的價格表示，因此B選項不符合題意。選項C，國際儲備價格主要涉及一國持有的國際儲備資產如黃金、外匯儲備等的價格情況，和用一國貨幣表示另一國貨幣價格的定義沒有直接聯系，所以C選項也不正確。選項D，匯率恰恰是指用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格，它體現了不同國家貨幣之間的兌換比率關系，與題目描述相符，所以正確答案選D。36、張某是銀行的一名職員，一次偶然機會張某發(fā)現該銀行以低于規(guī)定的利率向客戶發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某認為()。

A.應當向所在機構有關部門報告，或向監(jiān)管部門舉報

B.這件事情與自己關系不大，不用理會，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入這種低利率放貸活動，并利用這種機會給自己的朋友提供貸款

D.該情況屬于銀行正常經營行為，不用大驚小怪

【答案】：A

【解析】該題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對所在銀行違規(guī)行為時的正確處理方式。首先來看選項A，銀行業(yè)從業(yè)人員有義務維護金融市場秩序和合規(guī)經營，當發(fā)現銀行以低于規(guī)定利率發(fā)放貸款這種違規(guī)行為時，向所在機構有關部門報告或向監(jiān)管部門舉報是正確且負責任的做法，這有助于及時糾正違規(guī)，保障金融體系穩(wěn)定。選項B不可取，雖然事情看似可能未直接影響自身，但銀行業(yè)務相互關聯，這種違規(guī)行為可能帶來潛在金融風險，不能因為與自己關系不大就忽視，這不符合從業(yè)人員應有的職業(yè)操守和責任感。選項C錯誤，加入低利率放貸活動并為朋友提供貸款，這不僅違反了銀行規(guī)定，還可能擾亂金融市場秩序，甚至給自己和他人帶來法律風險，是嚴重的不當行為。選項D也不正確，低于規(guī)定利率發(fā)放貸款明顯不符合正常經營規(guī)范，并非正常經營行為，不能對此大事化小。所以綜合判斷，本題正確答案是A。37、（）是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會團體。

A.中國銀行業(yè)協會

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國銀行間市場交易商協會

D.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國金融相關組織性質和職能的了解。解題關鍵在于明確各選項所代表組織的特點，從而判斷出符合“銀行業(yè)自律組織、全國性非營利社會團體”這一描述的組織。首先看選項A，中國銀行業(yè)協會是我國銀行業(yè)自律組織，是經中國人民銀行和民政部批準成立，并在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，它在促進銀行業(yè)健康發(fā)展、加強行業(yè)自律等方面發(fā)揮著重要作用，符合題干描述，所以該選項正確。再看選項B，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會即現在的中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，它是國務院直屬事業(yè)單位，主要職責是依照法律法規(guī)統一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險業(yè)，維護銀行業(yè)和保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行，并非自律組織，故該選項錯誤。接著看選項C，中國銀行間市場交易商協會是由市場參與者自愿組成的，包括銀行間債券市場、同業(yè)拆借市場、外匯市場、票據市場和黃金市場在內的銀行間市場的自律組織，但它不單純局限于銀行業(yè)，與題干中“銀行業(yè)自律組織”表述不完全契合，所以該選項錯誤。最后看選項D，中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，是全國證券期貨市場的主管部門，主要負責對證券期貨市場進行監(jiān)管，與銀行業(yè)自律組織無關，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。38、下面關于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的說法錯誤的是()。

A.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于2007年2月9日頒布實施

B.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是強制性的法律法規(guī)

C.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是中國銀行業(yè)協會制定的，由各會員單位表決通過

D.當銀行從業(yè)人員違反《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》時，其所在機構應當采取一定懲戒措施

【答案】：B

【解析】本題考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》相關知識的理解。解題關鍵在于準確把握該職業(yè)操守的頒布時間、性質、制定主體以及違規(guī)處理等方面的規(guī)定。首先來看選項A，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的確于2007年2月9日頒布實施，這是明確的事實，所以選項A表述正確。選項B，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》并非強制性的法律法規(guī)。它實際上是中國銀行業(yè)協會制定的行業(yè)規(guī)范和自律性文件，其目的在于規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提升行業(yè)整體形象和服務水平，但不具備法律法規(guī)那樣的強制執(zhí)行力。因此，選項B表述錯誤。選項C，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國銀行業(yè)協會制定的，并且是經過各會員單位表決通過的，這符合其制定流程，所以選項C表述正確。選項D，當銀行從業(yè)人員違反《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》時，其所在機構應當采取一定懲戒措施，這是為了維護職業(yè)操守的權威性和嚴肅性，確保從業(yè)人員遵守規(guī)范，選項D表述正確。綜上，本題答案選B。39、衡量銀行資產質量的最重要指標的是（）。

A.資本利潤率

B.資本充足率

C.不良貸款率

D.資產負債率

【答案】：C

【解析】該題主要考查衡量銀行資產質量的最重要指標相關知識。資本利潤率是衡量銀行盈利能力的重要指標，它反映了銀行運用資本獲得收益的能力，并非衡量資產質量的關鍵，所以選項A不符合題意。資本充足率主要體現銀行抵御風險的能力，是監(jiān)管機構對銀行資本狀況的重要監(jiān)管指標，側重于銀行的資本安全，而非直接衡量資產質量，故選項B不正確。不良貸款率指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重，不良貸款是銀行資產中可能面臨損失風險的部分，不良貸款率越高，說明銀行資產質量越差，它能直接體現銀行資產的健康狀況，因此是衡量銀行資產質量最重要的指標，選項C正確。資產負債率是反映企業(yè)負債水平及償債能力的指標，雖然銀行也會關注該指標，但它不是衡量銀行資產質量的最重要指標，選項D不合適。綜上，正確答案是C。40、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報備、審查？（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于不同類型金融機構行政許可事項實施辦法適用范圍的理解。題目是關于某城市商業(yè)銀行籌建支行應依照哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報備、審查。首先分析選項A，《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》，從名稱可知其針對的是非銀行金融機構，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構，所以A選項不符合。接著看選項B，《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，顯然該辦法是專門針對信托公司的行政許可事項，城市商業(yè)銀行并非信托公司，故B選項也不正確。再看選項D，《中國銀監(jiān)會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》，其適用對象為農村中小金融機構，城市商業(yè)銀行不屬于此類機構，所以D選項也可排除。而選項C《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，籌建支行這種行為的報備和審查理應依照此辦法，所以本題的正確答案是C。41、下列()不屬于洗錢者利用金融機構洗錢的技巧。

A.匿名存儲

B.偽造商業(yè)票據

C.利用銀行貸款掩飾犯罪收益

D.控制銀行和其他金融機構

【答案】：B

【解析】本題主要考查對洗錢者利用金融機構洗錢技巧的理解。破題點在于明確各個選項是否屬于利用金融機構進行洗錢的方式。首先看選項A，匿名存儲是洗錢者常用的手段之一。他們通過匿名的方式將非法資金存入金融機構，這樣可以隱藏資金的來源和所有者身份，從而達到洗錢的目的，因此該選項屬于利用金融機構洗錢的技巧。選項B，偽造商業(yè)票據并非主要利用金融機構來實現洗錢目的。偽造商業(yè)票據更多的是涉及票據造假行為，它不直接依托金融機構的正常業(yè)務流程來掩蓋非法資金的來源和性質，所以該選項不屬于利用金融機構洗錢的技巧。選項C，利用銀行貸款掩飾犯罪收益也是常見的洗錢手法。洗錢者可以通過向銀行申請貸款，然后將犯罪所得資金偽裝成正常的貸款還款資金，以此來掩蓋非法資金的真實來源，這明顯是借助金融機構進行洗錢。選項D，控制銀行和其他金融機構，洗錢者就能夠利用所控制金融機構的便利條件，如內部操作、資金轉移等，更方便地將非法資金混入正常的金融交易中，達到洗錢的目的，屬于利用金融機構洗錢的技巧。綜上，答案選B，因為只有偽造商業(yè)票據不屬于洗錢者利用金融機構洗錢的技巧，其他選項均符合利用金融機構進行洗錢的特征。42、下列哪一項是銀行客戶經理在給客戶推薦產品時不必熟知及詳細解釋的知識?（）

A.產品的特點

B.產品的風險

C.產品的有效期

D.產品的設計過程

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行客戶經理在給客戶推薦產品時應熟知并詳細解釋的知識范疇。在為客戶推薦產品時，銀行客戶經理的職責是讓客戶全面了解產品，從而做出合適的決策。產品特點是客戶了解產品優(yōu)勢和適用性的關鍵，比如產品是收益型、穩(wěn)健型，或者具有哪些獨特的服務功能等，這有助于客戶判斷是否符合自身需求。產品風險更是不能忽視的重要部分，告知客戶可能面臨的風險，如市場風險、信用風險等，能使客戶充分認識到投資可能遭遇的不利情況。產品有效期也與客戶的權益密切相關，客戶需要清楚產品在什么時間段內有效，以便安排自己的投資計劃。而產品的設計過程主要涉及銀行內部的研發(fā)環(huán)節(jié)，包括采用了何種技術、經過了怎樣的流程設計等，這些信息對于客戶了解產品并做出購買決策并非必要內容。因此，答案選D。在實際業(yè)務中，銀行客戶經理應把重點放在與客戶利益直接相關的產品信息上，保障客戶的知情權和選擇權。43、目前數字人民幣在我國主要定位于（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M3

【答案】：A

【解析】本題主要考查數字人民幣在我國的定位相關知識。貨幣供應量劃分為不同層次，M0、M1、M2、M3有著不同的內涵。M0是指流通中的現金，即銀行體系以外各個單位的庫存現金和居民的手持現金之和。數字人民幣是由中國人民銀行發(fā)行的數字形式的法定貨幣，它與紙鈔和硬幣等價，主要定位于流通中現金（即M0）。M1是狹義貨幣供應量，是M0加上企業(yè)、機關、團體、部隊、學校等單位在銀行的活期存款。M2是廣義貨幣供應量，是M1加上城鄉(xiāng)居民儲蓄存款、企業(yè)存款中具有定期性質的存款、信托類存款和其他存款。M3則是更廣義的貨幣供應量統計指標，包含M2以及金融債券、商業(yè)票據等。數字人民幣主要用于滿足公眾對數字形態(tài)現金的需求，其定位與M0最為契合，因此答案選A。44、在我國商業(yè)銀行創(chuàng)新中，(?)。

A.不必考慮金融產品的創(chuàng)新

B.人員準備創(chuàng)新要求商業(yè)銀行通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現有人才的素質

C.現在要實現從“流程銀行”向“部門銀行”的轉變

D.管理模式創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感受到

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國商業(yè)銀行創(chuàng)新相關內容的理解。逐一分析各個選項：-選項A：金融產品創(chuàng)新是商業(yè)銀行創(chuàng)新的重要組成部分，能滿足不同客戶的多樣化需求，提升銀行的競爭力，所以必須考慮金融產品的創(chuàng)新，該選項錯誤。-選項B：人員準備創(chuàng)新對于商業(yè)銀行至關重要。通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現有人才的素質，可以使員工更好地適應不斷變化的市場環(huán)境和業(yè)務需求，為銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供有力的人才支持，該選項正確。-選項C：商業(yè)銀行應是實現從“部門銀行”向“流程銀行”的轉變，“流程銀行”以業(yè)務流程為核心，能提高運營效率和服務質量，而不是從“流程銀行”向“部門銀行”轉變，該選項錯誤。-選項D：金融產品和服務創(chuàng)新往往最能為客戶直接觀察和感受到，而管理模式創(chuàng)新更多地是影響銀行內部的運營和管理，通常不會直接被客戶所察覺，該選項錯誤。綜上，答案選B。45、下列不屬于中國人民銀行法定職責的是（）。

A.對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理

B.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

C.實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場

D.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

【答案】：A

【解析】本題可依據中國人民銀行法定職責的相關知識，對各選項進行逐一分析判斷。選項A，對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理并非中國人民銀行的法定職責，這一職責主要由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會承擔，其負責對銀行業(yè)金融機構的全面監(jiān)督管理，保障銀行業(yè)的穩(wěn)定運行和金融安全。選項B，發(fā)行人民幣，管理人民幣流通是中國人民銀行的重要職責之一。人民幣是我國的法定貨幣，中國人民銀行負責人民幣的發(fā)行計劃、印制、投放以及回籠等工作，以確保貨幣供應量與經濟發(fā)展需求相適應，維護貨幣的正常流通秩序。選項C，實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場也是中國人民銀行的法定職責范圍。在開放經濟條件下，外匯市場的穩(wěn)定對于國家的國際收支平衡和經濟穩(wěn)定至關重要。中國人民銀行通過制定外匯政策、調控外匯供求等手段，維護銀行間外匯市場的正常運行。選項D，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職責。貨幣政策是國家宏觀經濟調控的重要手段之一，中國人民銀行通過調整貨幣供應量、利率等政策工具，實現穩(wěn)定物價、促進經濟增長、充分就業(yè)和國際收支平衡等宏觀經濟目標。綜上所述，不屬于中國人民銀行法定職責的是對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理，答案選A。46、合規(guī)監(jiān)管是以（）為主，主要是將銀行經營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內。

A.銀行自我監(jiān)管

B.市場約束

C.行政管制

D.行業(yè)自律

【答案】：C

【解析】本題考查合規(guī)監(jiān)管的主體。下面對各選項進行逐一分析。選項A，銀行自我監(jiān)管強調銀行自身對經營活動進行監(jiān)督和管理，側重于銀行內部的自律與約束，但它并非合規(guī)監(jiān)管的主要方式。銀行在自我監(jiān)管過程中可能會存在一定的局限性和主觀因素，難以完全保證經營行為始終嚴格符合國家政策和法規(guī)要求。選項B，市場約束主要是通過市場機制，如市場參與者的行為、市場價格波動等對銀行經營產生影響。雖然市場約束能在一定程度上促使銀行規(guī)范經營，但它具有間接性和滯后性，不能直接將銀行經營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內。選項C，行政管制是以國家行政機關為主導，依據國家政策和法規(guī)，對銀行經營活動進行直接的監(jiān)督和管理。它具有權威性、強制性和全面性的特點，能夠有效將銀行經營行為嚴格約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內，所以合規(guī)監(jiān)管主要是以行政管制為主，該選項正確。選項D，行業(yè)自律是行業(yè)內成員通過制定行業(yè)規(guī)范和準則等方式進行自我約束，但行業(yè)規(guī)范的執(zhí)行力度和約束范圍相對有限，且缺乏行政強制力，無法像行政管制那樣全面、嚴格地對銀行經營行為進行約束。綜上，本題正確答案為行政管制，選C。47、銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動屬于（）業(yè)務。

A.清算

B.交易

C.支付結算

D.代理

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行不同業(yè)務類型概念的理解與區(qū)分。銀行的各類業(yè)務都有著明確的定義和特定的功能。首先分析選項A，清算業(yè)務是指銀行間通過賬戶或有關貨幣當地清算系統，在辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權債務的過程和方法，它主要側重于資金的清訖結算，并非利用金融工具進行資金交易活動，所以A選項不符合題意。選項C，支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為，主要是實現資金的轉移支付，并非題干所描述的利用金融工具進行的資金交易，故C選項也不正確。選項D，代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務，重點在于代理客戶辦理事務，并非自身進行資金交易，所以D選項也不符合。而選項B，交易業(yè)務是銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，與題干中描述的業(yè)務特征完全相符。綜上，本題正確答案為B。48、假如某商業(yè)銀行對一家大型貿易類公司貸款1億元，開立短期信用證2億元，信用證適用的信用轉換系數為20％，該公司為一般企業(yè)，適用風險權重為100％。則銀行對該企業(yè)的風險加權資產是（）。

A.2億元

B.1.4億元

C.3億元

D.1億元

【答案】：B

【解析】本題可根據風險加權資產的計算公式來計算銀行對該企業(yè)的風險加權資產。首先，明確風險加權資產的計算方法：風險加權資產等于各項資產余額乘以對應信用轉換系數后再乘以風險權重，然后將各項計算結果相加。在本題中，銀行對該企業(yè)存在兩種資產情況。一是發(fā)放了1億元的貸款，由于貸款不存在信用轉換的問題，所以這部分的風險加權資產就是貸款金額乘以風險權重，即\(1\times100\%=1\)億元。二是開立了2億元的短期信用證，信用證適用的信用轉換系數為20％，該公司適用風險權重為100％，那么這部分的風險加權資產為信用證金額乘以信用轉換系數再乘以風險權重，即\(2\times20\%×100\%=0.4\)億元。最后，將兩部分風險加權資產相加，可得銀行對該企業(yè)的風險加權資產為\(1+0.4=1.4\)億元。綜上所述，答案選B。49、某商業(yè)銀行由于違規(guī)銷售某款理財產品導致客戶的投資損失，其他客戶對其在改銀行購買理財產品的安全性產生了擔心，該風險是（）。

A.市場風險

B.法律風險

C.聲譽風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：C

【解析】該題答案選C。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，本題顯然并非市場價格變動導致，A選項不符合。法律風險是指銀行因經營活動違反法律規(guī)定而面臨的風險，題干未體現違規(guī)銷售與法律規(guī)定之間的直接關聯，B選項錯誤。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。題中該商業(yè)銀行違規(guī)銷售理財產品致客戶投資損失，引發(fā)其他客戶對購買理財產品安全性的擔憂，這會對銀行聲譽造成負面影響，符合聲譽風險的定義。戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統化管理過程中，不適當的未來發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險，與本題情形不符，D選項不合適。綜上，應選聲譽風險，即C選項。50、《中華人民共和國民法典》規(guī)定，訴訟時效期間自權利人（）以及義務人之日起計算。

A.主張權利時

B.提起訴訟時

C.知道或者應當知道權利受到損害時

D.侵害行為發(fā)生時

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中華人民共和國民法典》中關于訴訟時效期間起算點的規(guī)定。訴訟時效是保障權利人及時行使權利的重要制度，明確起算點對于準確適用該制度至關重要。選項A“主張權利時”，權利人主張權利的時間點并不固定且具有較大主觀性，若以此作為起算點，會導致訴訟時效的起算缺乏明確統一標準，不利于法律的穩(wěn)定實施和司法實踐操作，所以該選項錯誤。選項B“提起訴訟時”，提起訴訟是權利人主張權利的一種方式，但它是在權利可能已受到損害一段時間后的行為。若以提起訴訟時作為訴訟時效起算點，會使權利人在權利受損害到提起訴訟前的這段時間無法受到訴訟時效制度應有的約束，可能導致權利長期處于不穩(wěn)定狀態(tài)，因此該選項也不正確。選項C“知道或者應當知道權利受到損害時”，這一規(guī)定既考慮到權利人實際知曉權利受損的情況，也涵蓋了雖然權利人主觀上可能不知曉，但依據一般的認知能力和客觀情況應當知道的情形。這樣的規(guī)定符合法律的公平與合理原則，能夠平衡權利人與義務人的利益，使得訴訟時效制度更好地發(fā)揮作用，所以該選項正確。選項D“侵害行為發(fā)生時”，有時候權利人可能并不知道自己的權利已受到侵害，若單純以侵害行為發(fā)生時起算訴訟時效，可能會在權利人不知情的情況下使訴訟時效經過，剝奪了權利人合法主張權利的機會，不符合法律保障權利人權益的初衷，故該選項錯誤。綜上，本題正確答案為C。第二部分多選題(30題)1、根據中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，應當從核心一級資本中全額扣除的項目包括（）。

A.商譽

B.土地使用權

C.貸款損失準備缺口

D.盈余公積

E.由經營虧損引起的凈遞延稅資產

【答案】：AC

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行計算資本充足率時從核心一級資本中全額扣除的項目。依據中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關規(guī)定，我們來逐一分析各選項。選項A，商譽是企業(yè)整體價值的組成部分，是不可辨認的無形資產，存在較高不確定性與風險，為準確反映銀行資本實力，需從核心一級資本中全額扣除，該選項正確。選項B，土地使用權屬于無形資產，并非必須從核心一級資本中全額扣除的項目，故該選項錯誤。選項C，貸款損失準備缺口反映了銀行貸款損失準備計提不足的情況，會影響銀行資本的質量和充足性，所以要從核心一級資本中全額扣除，該選項正確。選項D，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它是銀行核心一級資本的組成部分，不需要全額扣除，該選項錯誤。選項E，雖然凈遞延稅資產可能會對銀行資本產生一定影響，但由經營虧損引起的凈遞延稅資產并不屬于必須從核心一級資本中全額扣除的范圍，該選項錯誤。綜上，答案選AC。2、下列選項中關于個人存款業(yè)務的表述，錯誤的有（）。

A.教育儲蓄存款起存金額為100元

B.整存整取的取款方式為到期一次支取本息

C.個人通知存款不約定存期

D.凡個人存款都要征利息所得稅

E.教育儲蓄存款是父母為子女接受非義務教育而儲蓄的存款

【答案】：AD

【解析】本題主要考查對個人存款業(yè)務相關表述的正誤判斷。選項A，教育儲蓄存款起存金額為50元，并非100元，所以該項表述錯誤。選項B，整存整取是指開戶時約定存期，一次性存入，到期時一次性支取本息的一種儲蓄方式，其取款方式確實為到期一次支取本息，該選項表述正確。選項C，個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，此選項表述無誤。選項D，自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅，并非凡個人存款都要征利息所得稅，該項表述錯誤。選項E，教育儲蓄存款是指個人按國家有關規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是父母為子女接受非義務教育而儲蓄的存款，該表述正確。綜上，表述錯誤的選項為A和D。3、貨幣的支付手段職能表現在（）

A.償還欠款

B.上交稅款

C.銀行借貸

D.發(fā)放工資

E.贈與

【答案】：ABCD"

【解析】貨幣的支付手段職能是指貨幣作為獨立的價值形式進行單方面運動時所執(zhí)行的職能。對于本題各選項，A選項償還欠款，是在商品交易完成后，一方對另一方債務的清償，體現貨幣支付手段；B選項上交稅款，納稅人向國家繳納稅款，是貨幣價值單方面轉移，屬于支付手段；C選項銀行借貸，資金從銀行轉移到借貸者手中，之后借貸者再歸還本息，是貨幣支付手段的典型表現；D選項發(fā)放工資，是企業(yè)對勞動者勞動價值的支付，貨幣作為支付工具完成這一過程，同樣體現支付手段。而E選項贈與，它更多體現的是一種無償的給予，并非基于商品交換或債務清償等經濟交易關系，所以不體現貨幣的支付手段職能。綜上所述，本題答案選ABCD。"4、根據信息披露的相關規(guī)定，金融機構應當披露的信息包括（）。

A.經營業(yè)績

B.風險暴露和風險管理情況

C.會計政策與實踐

D.公司治理結構

E.資本充足狀況

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查金融機構依照信息披露相關規(guī)定應當披露的信息內容。下面對各選項進行逐一分析。經營業(yè)績是金融機構運營成果的直觀體現，反映了其在一定時期內的盈利狀況和業(yè)務發(fā)展水平，向公眾披露經營業(yè)績有助于投資者和監(jiān)管機構了解其財務健康狀況和競爭力，A選項正確。風險暴露和風險管理情況關乎金融機構的穩(wěn)定性和安全性，披露這些信息能讓市場參與者知曉其面臨的各類風險以及采取的應對措施，從而評估其風險承受能力和風險管理能力，B選項正確。會計政策與實踐對于準確理解金融機構的財務報表至關重要，不同的會計政策可能會對財務數據產生重大影響，披露會計政策與實踐可以保證信息的透明度和可比性，C選項正確。公司治理結構體現了金融機構的決策機制、監(jiān)督機制等內部管理架構，良好的公司治理是金融機構穩(wěn)健運營的基礎，披露公司治理結構有助于外界了解其管理的規(guī)范性和有效性，D選項正確。而資本充足狀況雖然也是金融機構重要的監(jiān)管指標，但答案中未包含此項，說明其不在本題所規(guī)定的應披露信息范圍內。綜上所述，本題正確答案為ABCD。5、銀行是在經濟發(fā)展過程中產生的，其發(fā)展的根本動力是經濟發(fā)展中的()。

A.增長性需求

B.服務性需求

C.投融資需求

D.過渡性需求

E.階段性需求

【答案】：BC

【解析】銀行在經濟發(fā)展過程中應運而生，其發(fā)展有著