中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫（得分題）打印第一部分單選題(50題)1、破產(chǎn)開始的法律效果不包括（）。

A.對債務人的約束

B.對債權人的約束

C.禁止個別清償

D.對債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人的約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)開始的法律效果相關知識點。解題關鍵在于明確破產(chǎn)開始后對不同主體及清償行為產(chǎn)生的各種法律效果，然后對各選項進行逐一分析。選項A，破產(chǎn)開始后，對債務人會產(chǎn)生諸多約束。債務人此時需要配合破產(chǎn)程序的進行，其行為受到一定限制，比如在財產(chǎn)管理、經(jīng)營決策等方面，要遵循相關的破產(chǎn)法規(guī)和程序規(guī)定，所以對債務人的約束屬于破產(chǎn)開始的法律效果。選項B，破產(chǎn)開始的法律效果主要是針對債務人、債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人等主體，以及禁止個別清償行為等方面，并沒有直接針對債權人約束的相關法律效果表述。債權人在破產(chǎn)程序中主要是通過法定程序申報債權、參與破產(chǎn)財產(chǎn)分配等，并非是破產(chǎn)開始時直接受到約束的主體，所以該選項符合題意。選項C，禁止個別清償是破產(chǎn)開始的重要法律效果之一。如果允許個別清償，會損害其他債權人的公平受償權，破壞破產(chǎn)程序的公平性。所以在破產(chǎn)開始后，為了保障全體債權人的利益，會禁止債務人進行個別清償。選項D，破產(chǎn)開始后，對債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人也有相應約束。他們需要按照法律規(guī)定向管理人履行義務，比如及時向管理人清償債務或者交付財產(chǎn)等，以確保破產(chǎn)財產(chǎn)的完整性和公平分配。綜上，答案選B。2、銀行的很多創(chuàng)新在本質上是（）的創(chuàng)新。

A.風險管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務模式

D.業(yè)務流程

【答案】：A

【解析】本題考查銀行創(chuàng)新本質的相關知識點。銀行在運營發(fā)展過程中會進行多方面的創(chuàng)新，如金融工具、業(yè)務模式、業(yè)務流程等方面，但從本質上來說，銀行的很多創(chuàng)新是風險管理方式的創(chuàng)新。風險管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。銀行面臨著信用風險、市場風險、流動性風險等多種類型的風險，有效的風險管理是銀行穩(wěn)健運營的關鍵。金融工具的創(chuàng)新、業(yè)務模式和業(yè)務流程的創(chuàng)新等，很大程度上都是圍繞著更有效地識別、評估、控制和化解風險而展開的。例如，新的金融工具可能是為了分散風險或者更好地對沖風險；新的業(yè)務模式和業(yè)務流程可能是為了優(yōu)化風險管控的環(huán)節(jié)和效率。相比之下，金融工具、業(yè)務模式和業(yè)務流程的創(chuàng)新更多是外在表現(xiàn)形式，它們服務于風險管理方式的創(chuàng)新這一本質。因此，本題答案選A。3、（）是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的一種制度安排。

A.金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管

B.存款保險制度

C.最后貸款人制度

D.風險準備金制度

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同金融制度概念的理解與區(qū)分。首先來看選項A，金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管主要側重于通過一系列政策和措施對金融機構的經(jīng)營活動進行監(jiān)督管理，以防范金融風險，保障金融體系的穩(wěn)定運行，并非專門針對銀行體系流動性需求增加且自身無法滿足的情況，故A選項不符合題意。選項B，存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金。當成員機構發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，其核心目的是保護存款人的利益，而非為銀行體系提供流動性，所以B選項也不正確。選項C，最后貸款人制度是在銀行體系遭遇不利沖擊導致流動性需求增加，而銀行自身又無法滿足時，由中央銀行向銀行體系提供流動性，以此確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營，這與題干所描述的制度安排完全相符，所以C選項正確。選項D，風險準備金制度通常是指金融機構為了應對可能出現(xiàn)的風險而預先提取一定比例的資金作為準備金，它主要是金融機構自身內(nèi)部的一種風險防范舉措，并非是中央銀行向銀行體系提供流動性的制度安排，因此D選項也不合適。綜上，本題的正確答案是C。4、（）可以設定除限制人身自由以外的行政處罰。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.地方性法規(guī)

D.各級地方政府指制定的行業(yè)法規(guī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同法規(guī)在設定行政處罰方面的權限。《中華人民共和國行政處罰法》對不同層級法規(guī)設定行政處罰的范圍有明確規(guī)定。首先，法律可以設定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰只能由法律設定，但本題問的是可以設定除限制人身自由以外行政處罰的主體，所以A選項不符合題意。其次，行政法規(guī)可以設定除限制人身自由以外的行政處罰。行政法規(guī)是國務院為領導和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，按照有關程序制定發(fā)布的各類法規(guī)的總稱，在設定行政處罰上有一定的權限和范圍，故B選項正確。再者，地方性法規(guī)可以設定除限制人身自由、吊銷營業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰，其權限范圍小于行政法規(guī)，C選項不正確。最后，各級地方政府制定的行業(yè)法規(guī)并非規(guī)范表述，且地方政府規(guī)章只能在法律、法規(guī)規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內(nèi)作出具體規(guī)定，其設定行政處罰的權限更小，D選項也不符合。綜上，本題正確答案為B選項。5、銀行給予持卡人一定的信用額度，持法人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款的銀行卡稱為（）。

A.貸記卡

B.借記卡

C.儲蓄卡

D.商務卡

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型銀行卡概念的理解，需要明確各選項所對應銀行卡的特點，以此來判斷符合題目描述的銀行卡類型。首先，分析選項A貸記卡。貸記卡是銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡，這與題目中所描述的“銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款”完全相符。接著看選項B借記卡。借記卡是指先存款后使用，不具備透支功能的銀行卡，它與題目中先使用后還款的描述不符。再看選項C儲蓄卡。儲蓄卡是借記卡的一種，主要功能是儲蓄資金，同樣是先存款后使用，不存在先消費后還款的信用額度使用模式。最后看選項D商務卡。商務卡是專門為商務人士設計的一種信用卡，但這一概念并不能準確概括題目中所描述的銀行卡特征，且先使用后還款是貸記卡更為普遍和典型的特性。綜上，正確答案是A選項。6、企業(yè)信息咨詢業(yè)務不包括（）。

A.項目評估

B.企業(yè)信用評估

C.驗證企業(yè)的注冊資金

D.稅務服務

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業(yè)信息咨詢業(yè)務的范疇。對各選項分析如下：A選項項目評估，是評估項目的可行性、效益性等方面，這是企業(yè)在進行投資等活動時很重要的信息咨詢內(nèi)容，通過項目評估能為企業(yè)決策提供依據(jù)，所以項目評估屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務。B選項企業(yè)信用評估，是對企業(yè)的信用狀況進行評估，這對于企業(yè)在商業(yè)合作、融資等方面有重要意義，能幫助其他主體了解企業(yè)的信用風險等情況，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務的一部分。C選項驗證企業(yè)的注冊資金，可幫助了解企業(yè)的資本實力和財務狀況，在企業(yè)合作、投資等場景中為各方提供準確的信息，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務。D選項稅務服務主要是涉及稅收的申報、籌劃、繳納等具體業(yè)務操作，它側重于稅務事務的辦理，而并非是針對企業(yè)信息進行的咨詢服務，不屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務的范疇。綜上，本題答案選D。7、在一般性政策工具中，能夠對貨幣供給量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性，且被西方經(jīng)濟學家喻為“更像巨斧而不像小刀”是()。

A.法定存款準備金政策

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.再借款政策

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對一般性政策工具特點的理解。一般性政策工具包括法定存款準備金政策、公開市場操作、再貼現(xiàn)政策等。本題破題點在于明確哪種政策工具能對貨幣供給量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構必須按一定比例將吸收的存款繳存到央行的制度。當央行調(diào)整法定存款準備金率時，會使貨幣乘數(shù)發(fā)生改變，進而引起貨幣供給量的巨大變化，對經(jīng)濟產(chǎn)生強烈的震動效應，就如同西方經(jīng)濟學家所形容的“更像巨斧而不像小刀”，所以選項A符合題意。公開市場操作是央行在金融市場上買賣有價證券來調(diào)節(jié)貨幣供給量，其操作較為靈活、精準，對經(jīng)濟的影響是漸進式的，并非巨大震動性，選項B不符合。再貼現(xiàn)政策是央行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響商業(yè)銀行的融資成本和信貸規(guī)模，其作用相對溫和、間接，選項C也不符合。而再借款政策并非一般性政策工具的常規(guī)表述，選項D可排除。綜上，本題正確答案是A，法定存款準備金政策因其調(diào)整會使貨幣供給量大幅變動，對經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動，符合題目描述特征。8、（）對股東大會負責，承擔商業(yè)銀行經(jīng)營和管理最終責任

A.高級管理層

B.股東大會

C.董事會

D.監(jiān)事會

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同治理主體的職責。在商業(yè)銀行的組織架構中，各個治理主體有著明確且不同的職責分工。首先看選項A，高級管理層主要負責執(zhí)行董事會的決策，負責銀行的日常經(jīng)營管理工作，并不承擔經(jīng)營和管理的最終責任。選項B，股東大會是商業(yè)銀行的權力機構，它主要行使重大事項的決策權等權力，并非承擔經(jīng)營和管理最終責任的主體。選項D，監(jiān)事會主要職責是對銀行的經(jīng)營活動、高級管理人員等進行監(jiān)督，以確保銀行合規(guī)運營，也不承擔經(jīng)營和管理的最終責任。而董事會作為商業(yè)銀行的重要治理主體，由股東大會選舉產(chǎn)生，需對股東大會負責。董事會負責制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等，對銀行的經(jīng)營和管理起著核心的領導作用，因而承擔商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責任。所以本題應選C。9、銀行最重要的無形資產(chǎn)是（）。

A.良好聲譽

B.土地使用權

C.專有技術

D.商標權

【答案】：A

【解析】該題主要考查對銀行最重要無形資產(chǎn)的理解。對于銀行而言，其無形資產(chǎn)具有多種形式，而各選項所代表的資產(chǎn)有著不同的性質和重要性。選項A，良好聲譽對于銀行至關重要。在金融市場中，銀行的業(yè)務開展高度依賴于客戶的信任和認可。一個擁有良好聲譽的銀行，能夠吸引更多的客戶存款、貸款等業(yè)務，增強在市場中的競爭力和穩(wěn)定性。一旦聲譽受損，可能引發(fā)客戶的信任危機，造成客戶流失、資金外流等嚴重后果，所以良好聲譽是銀行極為關鍵的無形資產(chǎn)。選項B，土地使用權雖然也是一種有價值的資產(chǎn)，但它主要體現(xiàn)在銀行的固定資產(chǎn)方面，相對而言與銀行核心業(yè)務和經(jīng)營的關聯(lián)性不如良好聲譽緊密，并非最重要的無形資產(chǎn)。選項C，專有技術在一定程度上能為銀行帶來競爭優(yōu)勢，但隨著金融行業(yè)的發(fā)展，技術的更新?lián)Q代較快，且專有技術的傳播和模仿也較容易，其對銀行的重要性無法與良好聲譽相提并論。選項D，商標權有助于銀行樹立品牌形象，但它更多是品牌識別的一種象征。與直接影響銀行經(jīng)營和客戶選擇的良好聲譽相比，商標權對銀行的重要程度相對較低。綜上，銀行最重要的無形資產(chǎn)是良好聲譽，所以答案選A。10、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立于（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】本題主要考查對巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立時間這一知識點的掌握。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會是全球銀行業(yè)監(jiān)管的重要國際組織，其成立時間具有重要的歷史意義和標志性價值。選項A，1965年并不符合巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的成立時間。在這一時期，全球銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作機制尚未發(fā)展到形成巴塞爾銀行監(jiān)管委員會這樣成熟組織的階段。選項B，1974年，雖然當時國際金融領域已經(jīng)經(jīng)歷了一些重要事件，但巴塞爾銀行監(jiān)管委員會并未在這一年成立。選項C，1975年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式成立，旨在加強國際銀行業(yè)的監(jiān)管合作，制定統(tǒng)一的監(jiān)管標準和準則，以維護全球金融體系的穩(wěn)定和安全。該組織的成立對于規(guī)范銀行業(yè)的運營、防范金融風險起到了至關重要的作用。選項D，1985年距離巴塞爾銀行監(jiān)管委員會實際成立時間已經(jīng)有十年之久，顯然也是錯誤的。綜上，本題的正確答案是C。11、（）原則被視為民法中的“帝王原則”。

A.交易自愿

B.公平競爭

C.自覺守法

D.誠實信用

【答案】：D

【解析】本題主要考查民法中的重要原則。在民法體系中，各原則都有著其獨特的地位和作用。選項A，交易自愿原則強調(diào)民事主體按照自己的意愿參與民事活動，自主決定民事法律關系的設立、變更和終止等，但它并非民法中的“帝王原則”。交易自愿更多側重于保障當事人的自主選擇權，在具體交易行為中發(fā)揮重要作用。選項B，公平競爭原則主要適用于市場競爭領域，確保市場主體在公平的環(huán)境下進行經(jīng)濟活動，其核心是維護市場的公平秩序，并非貫穿整個民法體系并起到根本性指導作用的“帝王原則”。選項C，自覺守法原則要求民事主體在進行民事活動時遵守法律法規(guī)，但它更側重于從外部規(guī)范和約束角度，強調(diào)遵守既定的法律規(guī)則，而不是從民法的內(nèi)在精神層面成為最具統(tǒng)領性的原則。而選項D，誠實信用原則要求民事主體在民事活動中應秉持誠實、恪守承諾，善意地行使權利、履行義務。它貫穿于民事立法、司法以及民事主體的各種民事活動全過程，是整個民法體系的基石和靈魂，對于平衡當事人之間的利益關系、維護社會經(jīng)濟秩序具有至關重要的作用，因此被視為民法中的“帝王原則”。所以本題答案是D。12、影響債券定價的內(nèi)部因素不包括（）。

A.債券的面值

B.市場利率

C.是否可提前贖回

D.稅收待遇

【答案】：B

【解析】本題主要考查影響債券定價的內(nèi)部因素相關知識。債券定價受到多種因素的綜合作用，這些因素可分為內(nèi)部因素和外部因素。債券的內(nèi)部因素是指與債券本身特質相關的因素。選項A中，債券的面值是債券的基本要素之一，它直接影響債券到期時的本金償還金額，對債券定價有著基礎性的作用。債券發(fā)行時，面值大小確定了未來現(xiàn)金流的一個重要組成部分，進而會影響投資者對其價值的評估與定價。選項C，是否可提前贖回這一特性會改變債券現(xiàn)金流的時間分布。如果債券可提前贖回，發(fā)行者可能在市場利率下降時贖回債券，這對于投資者而言增加了再投資風險，所以在定價時必須考慮這一因素對債券價值的影響。選項D，稅收待遇也是影響債券定價的重要內(nèi)部因素。不同的稅收政策會使投資者實際獲得的收益產(chǎn)生差異。例如，某些債券可能享有稅收優(yōu)惠，這使得其實際收益相對更高，在市場上的吸引力也會更強，從而影響其定價。而選項B，市場利率屬于影響債券定價的外部因素。市場利率的波動會影響整個金融市場的資金成本和投資回報率，它并非債券自身的固有屬性。當市場利率上升時，債券的相對吸引力下降，價格往往會下跌；反之，市場利率下降時，債券價格通常會上升。所以市場利率不屬于影響債券定價的內(nèi)部因素，本題正確答案為B。13、張某在使用信用卡過程中，超過規(guī)定的限額進行透支，發(fā)卡銀行再三催討欠款，張某故意不予理會，經(jīng)銀行核查，張某完全沒有償還能力。張某的行為(?)。

A.是合法的，因為張某使用自己的信用卡，而信用卡本身就具有透支功能

B.是合法的，因為張某沒有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡

C.是不合法的，因為張某惡意透支了信用卡

D.是不合法的，因為張某冒用了他人的信用卡

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用卡使用合法性相關知識的理解與判斷。解題的關鍵在于明確不同信用卡使用行為的性質界定，特別是“惡意透支”的概念。在本題中，張某在使用信用卡時超過規(guī)定限額進行透支，這一行為已超出了正常合理使用信用卡透支功能的范疇。當發(fā)卡銀行再三催討欠款時，張某故意不予理會，并且經(jīng)銀行核查其完全沒有償還能力。“惡意透支”是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過三個月仍不歸還的行為。張某的情況符合惡意透支的特征，其行為顯然是不合法的。選項A僅強調(diào)信用卡具有透支功能，但忽略了張某的行為是超過規(guī)定限額且故意不還，并非合法使用透支功能；選項B雖然提到張某沒有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡，但惡意透支本身就是不合法的行為，不能以此判定其行為合法；選項D中，題干明確表明是張某本人使用自己的信用卡，不存在冒用他人信用卡的情況。綜上所述，張某的行為是不合法的，因為他惡意透支了信用卡，所以本題答案選C。14、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構的變更、終止申請，應當在自收到申請文件之日起（）個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本題考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構相關申請作出書面決定的時間規(guī)定。對于銀行業(yè)金融機構的變更、終止申請，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構需遵循明確的時間要求來作出批準或不批準的書面決定。這一規(guī)定旨在確保監(jiān)管工作的高效性與規(guī)范性，保障銀行業(yè)金融機構運營的有序性和穩(wěn)定性。依據(jù)相關法規(guī)，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當在自收到申請文件之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。選項A的1個月時間過短，難以完成對銀行業(yè)金融機構變更、終止申請的全面審核；選項B的2個月也不符合實際要求的時限；選項D的4個月超出了規(guī)定時間。因此，正確答案是C。15、根據(jù)《中華人民共和國信托法》，信托成立的前提是（）。

A.委托人具有良好的信譽

B.委托人有權了解其信托財產(chǎn)的管理運用

C.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務

D.委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國信托法》中信托成立前提的理解。信托是一種特殊的財產(chǎn)管理制度和法律行為。對于選項A，委托人具有良好的信譽，雖然良好信譽在一定程度上有利于信托業(yè)務開展，但并非信托成立的前提條件。即使委托人信譽狀況一般，只要滿足法定要求，信托仍可成立。選項B，委托人有權了解其信托財產(chǎn)的管理運用，這是委托人在信托關系中的一項重要權利，能夠保障其對信托財產(chǎn)的知情權和監(jiān)督權，但它是信托成立后委托人所享有的權益，而不是信托成立的前提。選項C，受托人要為受益人的最大利益管理信托事務，這是受托人在信托關系中應履行的職責和義務，目的是保障受益人的合法權益。然而，這也是在信托成立之后受托人需要遵循的準則，并非信托成立的必備前提。選項D，委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人，這是信托成立的核心要素和前提。信托的本質就是委托人將自己的財產(chǎn)權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的進行管理或者處分。沒有財產(chǎn)的委托這一行為，信托關系便無法建立。所以本題正確答案是D。16、以下不是行政處罰當事人的權利的是（）。

A.對行政機關所給予的行政處罰，享有陳述權、申辯權

B.對行政機關作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權

C.因行政機關違法給予行政處罰受到損害的，有權依法提出賠償要求

D.對不合理的行政處罰有反抗權

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查行政處罰當事人所擁有的權利這一知識點。首先看選項A，當事人對行政機關給予的行政處罰享有陳述權和申辯權，這是保障當事人能充分表達自身意見和理由，讓行政機關全面了解情況，避免做出錯誤處罰的重要權利。選項B，當事人有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權，這是為了保證當事人在認為行政處罰不合理或不合法時，有途徑維護自身合法權益。選項C，若因行政機關違法給予行政處罰受到損害，當事人有權依法提出賠償要求，這體現(xiàn)了對當事人合法權益的保護和對行政機關違法行為的約束。而選項D，雖然當事人可以通過合法途徑對不合理的行政處罰進行質疑和糾正，但并不具有反抗權，反抗行為可能導致更嚴重的法律后果且不符合法治原則。所以本題正確答案選D。"17、對復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料，申請人、第三人在復議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權查閱

C.經(jīng)法院準許可以查閱

D.經(jīng)復議機關準許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復議過程中申請人、第三人對于復議被申請人相關材料的查閱權限。在行政復議程序里，保障申請人和第三人的知情權是非常重要的，這有助于他們充分了解復議被申請人作出具體行政行為的依據(jù)和理由，從而更好地維護自身合法權益。依據(jù)相關行政復議法律法規(guī)，申請人、第三人有權查閱復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料。A選項“不可以查閱”，這明顯不符合行政復議公開、公正的原則，不利于保障申請人和第三人的合法權益，會使他們在復議過程中處于信息不對稱的劣勢地位，所以A選項錯誤。C選項“經(jīng)法院準許可以查閱”，行政復議是行政系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督和糾錯機制，并非由法院主導，查閱相關材料不需要經(jīng)過法院準許，故C選項錯誤。D選項“經(jīng)復議機關準許可以查閱”，申請人和第三人查閱相關材料是其法定權利，無需復議機關額外準許，復議機關應保障其查閱權利，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。18、下列屬于直接融資工具的是()。

A.可轉讓大額定期存單

B.銀行貸款

C.銀行匯票

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查直接融資工具的相關知識。融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指資金供求雙方直接進行資金融通的活動，不通過金融中介機構。選項A，可轉讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場上轉讓流通的存款憑證，它是銀行與儲戶之間的一種金融工具，屬于間接融資工具，因為它依賴于銀行這一金融中介。選項B，銀行貸款是企業(yè)或個人向銀行等金融機構借入資金的行為，資金是通過銀行這一中介從資金供給方轉移到資金需求方，屬于典型的間接融資方式。選項C，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。它主要是一種支付結算工具，在實際業(yè)務中，銀行在其中起到了信用擔保和資金清算的中介作用，屬于間接融資的范疇。選項D，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無擔保短期本票。企業(yè)通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接向市場上的投資者募集資金，資金供求雙方直接建立了債權債務關系，不依賴金融中介機構，屬于直接融資工具。綜上所述，答案選D。19、作為價值尺度的貨幣和流通手段的貨幣（）。

A.兩者都可以是觀念上的貨幣

B.兩者都必須是現(xiàn)實貨幣

C.前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現(xiàn)實的貨幣

D.前者必須是現(xiàn)實的貨幣，后者可以是觀念上的貨幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查作為價值尺度的貨幣和流通手段的貨幣的特點，下面對本題各選項進行詳細分析。A選項，對于流通手段而言，它是指貨幣在商品交換中充當媒介的職能。在實際的商品交換過程中，必須有現(xiàn)實的貨幣參與才能完成交易，而不能僅僅是觀念上的貨幣。所以A選項錯誤。B選項，價值尺度是貨幣用來衡量和表現(xiàn)商品價值的一種職能。此時貨幣只需以觀念形式存在即可，比如商品標價，并不需要實實在在的貨幣擺在那里。所以并非兩者都必須是現(xiàn)實貨幣，B選項錯誤。C選項，價值尺度職能下，貨幣只需在觀念上存在就能衡量商品價值，不需要現(xiàn)實貨幣。而流通手段需要現(xiàn)實的貨幣來實現(xiàn)商品的交換，所以前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現(xiàn)實的貨幣，C選項正確。D選項，該選項表述與貨幣價值尺度和流通手段的實際特點相反。價值尺度不需要現(xiàn)實貨幣，流通手段需要現(xiàn)實貨幣，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。20、監(jiān)事會是商業(yè)銀行的（）。

A.執(zhí)行機構

B.決策機構

C.監(jiān)督機構

D.管理機構

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行監(jiān)事會的性質。商業(yè)銀行的組織架構通常包含執(zhí)行機構、決策機構、監(jiān)督機構和管理機構等不同職能部門，它們各自承擔著不同的職責和功能。執(zhí)行機構主要負責具體業(yè)務的執(zhí)行和操作，推動銀行各項業(yè)務的開展。決策機構則是對銀行的重大事項進行決策，制定發(fā)展戰(zhàn)略和重要政策。管理機構側重于對銀行內(nèi)部的各項事務進行管理和協(xié)調(diào)，保障銀行的正常運營。而監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構。其主要職責是對銀行的經(jīng)營活動、管理層的履職情況等進行監(jiān)督，以確保銀行的經(jīng)營活動合法合規(guī)，保護股東和其他利益相關者的權益。通過有效的監(jiān)督，可以防范銀行經(jīng)營過程中的風險，維護銀行的穩(wěn)健發(fā)展。所以本題應選C選項。21、王某非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動，其行為已觸犯《刑法》，構成犯罪。那么他不可能面臨()制裁。

A.拘役

B.有期徒刑

C.撤職

D.罰金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同制裁類型的理解以及它們適用的場景。破題點在于明確刑事制裁和行政制裁的區(qū)別，以及各選項所代表的制裁類型。王某的行為觸犯《刑法》構成犯罪，那么他面臨的將是刑事制裁。選項A“拘役”，是一種短期剝奪犯罪分子人身自由，并就近實行強制勞動改造的刑罰方法，屬于刑事制裁。選項B“有期徒刑”，在一定期限內(nèi)剝奪犯罪分子的人身自由，并監(jiān)禁于一定場所，同樣屬于刑事制裁。選項D“罰金”，是人民法院判處犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，也屬于刑事制裁的范疇。而選項C“撤職”是指撤銷公務員所擔任的職務的紀律制裁方式，屬于行政制裁，是對違法違紀的公務員給予的處分，并非針對犯罪行為的刑事制裁措施。所以王某因犯罪不可能面臨“撤職”制裁，本題答案選C。22、下列銀行中，（）是對國家基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術等領域發(fā)放貸款的政策性銀行。

A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同銀行性質和業(yè)務范圍的了解。我們需要逐個分析選項中各銀行的主要職能，從而確定正確答案。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務，并非針對國家基礎設施等題干所述領域發(fā)放貸款，所以A選項不符合。中國進出口銀行主要是為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設備和高新技術產(chǎn)品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經(jīng)濟技術合作與交流，重點支持的并非國家基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)等方面，故B選項也不正確。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，以盈利為主要目的，為廣大客戶提供各種商業(yè)性金融服務，其業(yè)務范圍廣泛，并非專門針對題干特定領域的政策性貸款，C選項也可排除。國家開發(fā)銀行是政策性銀行，其主要任務是按照國家的法律法規(guī)和方針政策，籌集和引導社會資金，支持國家基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及高新技術等領域的發(fā)展，在促進經(jīng)濟結構調(diào)整和經(jīng)濟社會發(fā)展等方面發(fā)揮重要作用，因此D選項是正確的。綜上，本題答案選D。23、最后貸款人功能應該也必須由（）來承擔。

A.中國銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人功能承擔主體的知識點掌握。最后貸款人功能是金融領域中維護金融穩(wěn)定的關鍵機制。中央銀行在一國的金融體系中處于核心地位，擁有發(fā)行貨幣、調(diào)控貨幣供應量等重要職能。當金融機構面臨流動性危機等緊急情況時，需要有一個強大且具有權威性的機構來提供資金支持，避免金融體系出現(xiàn)崩潰。中國銀行主要是商業(yè)銀行性質，以盈利為目的開展各項金融業(yè)務，不具備承擔最后貸款人功能的全面職責。商業(yè)銀行自身在經(jīng)營中也會面臨各種風險，不適合作為最后貸款人。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，并非資金的供給方，無法承擔最后貸款人功能。而中央銀行有能力通過調(diào)整貨幣政策、提供再貸款等方式向金融機構注入流動性，穩(wěn)定金融市場信心，所以最后貸款人功能應該也必須由中央銀行來承擔，答案選B。24、公司增加或減少注冊資本，應由()做出決議。

A.董事會

B.股東大會

C.監(jiān)事會

D.全體股東

【答案】：B

【解析】此題考查公司增加或減少注冊資本的決議主體相關知識。公司的重大決策通常需要特定的權力機構來決定。董事會主要負責公司的日常經(jīng)營決策和管理工作，并不具備對公司注冊資本增減這一重大事項的最終決策權，所以A選項不符合。監(jiān)事會的主要職責是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動和管理層行為，不涉及對注冊資本增減的決議，故C選項排除。全體股東雖然都是公司的所有者，但在公司治理結構中，并非以全體股東直接決議的方式處理此類重大事務，D選項也不正確。而股東大會是公司的最高權力機構，對于公司的重大事項如增加或減少注冊資本等，應由其做出最終決議，這是為了保障公司決策的科學性、民主性和合法性，保證公司整體利益和股東權益。所以此題應選B。25、以下做法不正確的是（）

A.銀行在與客戶建立業(yè)務關系時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，并對其進行核對和登記

B.客戶由他人代理辦理業(yè)務的，銀行應當對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記

C.銀行不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶

D.銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款.現(xiàn)鈔兌換.票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示有效身份證件或者其他身份證明文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在業(yè)務辦理過程中對于客戶身份識別相關規(guī)定的理解。正確理解每個選項所涉及的規(guī)定，有助于判斷其是否符合法律法規(guī)要求。A選項，銀行在與客戶建立業(yè)務關系時，要求客戶出示真實有效的身份證件或其他身份證明文件，并進行核對和登記，這是落實銀行客戶身份識別制度的基本要求，能夠有效防范金融風險，保障金融交易的安全，該做法是正確的。C選項，銀行不為身份不明的客戶提供服務或與其進行交易，也不為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，這是為了防止洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動利用金融機構進行資金轉移，維護金融秩序的穩(wěn)定，此做法符合相關規(guī)定。D選項，銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，要求客戶出示有效身份證件或其他身份證明文件，有助于銀行準確了解客戶身份，確保交易的合法性和安全性，該做法是合理且必要的。而B選項，當客戶由他人代理辦理業(yè)務時，銀行不僅要對代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記，還需要對被代理人的身份證件或其他身份證明文件進行核對和登記，僅核對并登記代理人身份是不完整的，所以該做法不正確。綜上，本題答案選B。26、下列關于同業(yè)拆借的說法，錯誤的是()。

A.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸

B.借人資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出

C.同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間債券市場進行

D.同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率

【答案】：C

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析來判斷其正誤，進而明確答案。選項A，同業(yè)拆借的確是銀行及其他金融機構之間進行短期資金借貸的行為，這是同業(yè)拆借的基本定義，該說法正確。選項B，在同業(yè)拆借業(yè)務中，借入資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出，這種表述準確地界定了同業(yè)拆借資金流向的相關概念，所以該說法無誤。選項C，同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，而非全國銀行間債券市場，所以該選項說法錯誤。選項D，同業(yè)拆借利率會根據(jù)資金供求關系的變化而波動，由于其能反映貨幣市場資金的供求狀況，常被作為貨幣市場的基準利率，此說法是正確的。綜上，本題要求選擇說法錯誤的選項，答案是C。27、春節(jié)期間，同學小張在商店里購買了一款打折的MP4，原標價為人民幣550元，實際支付400元。在這次購買活動中，貨幣執(zhí)行的職能是（）。

A.流通手段

B.支付手段

C.價值尺度

D.貯藏手段

【答案】：A

【解析】本題可通過分析貨幣各職能的特點，并結合題干中購買活動的具體情況，判斷貨幣在該活動中執(zhí)行的職能。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五大職能。價值尺度是指貨幣表現(xiàn)其他一切商品是否具有價值和衡量其價值量大小的職能，通常表現(xiàn)為商品的標價。在本題中，MP4原標價為550元，這里貨幣執(zhí)行的是價值尺度職能。流通手段是指貨幣在商品流通中充當交換媒介借以實現(xiàn)商品價值的職能，其特點是一手交錢、一手交貨。同學小張實際支付400元購買了MP4，這是在商品交換過程中，貨幣作為交換媒介實現(xiàn)了商品的價值，屬于“一手交錢，一手交貨”的交易方式，所以此時貨幣執(zhí)行的是流通手段職能。支付手段是指貨幣用于清償債務、支付賦稅、租金、工資等的職能，其特點是錢貨分離，與本題中的即時交易情況不符。貯藏手段是指貨幣退出流通領域作為社會財富的一般代表被保存起來的職能，本題顯然不屬于這種情況。綜上，在這次購買活動中，貨幣執(zhí)行的職能是流通手段，答案選A。28、貨幣經(jīng)紀公司的服務對象是（）。

A.地方政府

B.上市公司

C.事業(yè)單位

D.金融機構

【答案】：D"

【解析】這道題考查的是貨幣經(jīng)紀公司的服務對象相關知識。貨幣經(jīng)紀公司作為金融市場的重要參與者，主要是在金融機構之間起媒介作用，促進金融交易的達成。地方政府的業(yè)務主要集中在公共事務管理、政策制定等方面，并非貨幣經(jīng)紀公司的服務對象。上市公司雖然參與資本市場活動，但貨幣經(jīng)紀公司并不直接為其提供服務。事業(yè)單位以公益服務為主要職能，與貨幣經(jīng)紀公司業(yè)務關聯(lián)不大。而金融機構之間有著廣泛的資金交易、風險管理等需求，貨幣經(jīng)紀公司能憑借專業(yè)優(yōu)勢為它們提供交易信息、促成交易等服務，所以答案選金融機構。"29、1984年（）的正式成立，標志著我國專業(yè)銀行體系的最終確立。

A.中國工商銀行

B.中國銀行

C.中國人民銀行

D.中國建設銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國專業(yè)銀行體系最終確立的標志相關知識點。1984年之前，我國金融體系有其特定的發(fā)展階段和特征。隨著經(jīng)濟發(fā)展和金融體制改革的推進，專業(yè)銀行體系逐步形成。1984年中國工商銀行正式成立，這一舉措具有重大意義，它標志著我國專業(yè)銀行體系的最終確立。中國工商銀行承擔了原由中國人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業(yè)務，使得金融機構的分工更加明確和專業(yè)化，促進了金融體系向適應市場經(jīng)濟發(fā)展的方向轉變。而中國銀行主要負責外匯業(yè)務等，早在1912年就已成立；中國人民銀行是我國的中央銀行，主要履行制定和執(zhí)行貨幣政策等職能，并非專業(yè)銀行；中國建設銀行成立于1954年，主要負責管理國家基本建設投資等。所以本題正確答案是A選項。30、貸款業(yè)務最主要的風險是()。

A.操作風險

B.戰(zhàn)略風險

C.市場風險

D.信用風險

【答案】：D

【解析】該題主要考查貸款業(yè)務的主要風險類型。貸款業(yè)務是金融機構重要業(yè)務之一，其面臨多種風險。操作風險主要源于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完善或失誤，雖會對業(yè)務有影響，但并非貸款業(yè)務最主要風險。戰(zhàn)略風險是關于企業(yè)整體戰(zhàn)略決策方面的風險，與貸款業(yè)務核心風險關聯(lián)不大。市場風險受市場波動如利率、匯率等因素影響，但也不是貸款業(yè)務面臨的最關鍵風險。而信用風險指借款人因各種原因未能依約按時足額償還貸款本息，導致金融機構遭受損失的可能性。在貸款業(yè)務中，借款人信用狀況直接決定貸款能否收回，一旦大量借款人出現(xiàn)信用問題，將嚴重影響金融機構資產(chǎn)質量和經(jīng)營穩(wěn)定性，所以信用風險是貸款業(yè)務最主要風險，答案選D。31、盧某是銀行工作人員，為方便同學李某做生意，私下給李某辦理了擁有50萬資產(chǎn)的資信證明，盧某的行為構成（）。

A.偽造金融票證罪

B.非法出具金融票據(jù)罪

C.非法出具資信證明罪

D.偽造貨幣罪

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融犯罪罪名的理解與區(qū)分。盧某作為銀行工作人員，為方便同學李某做生意，私下給李某辦理了擁有50萬資產(chǎn)的資信證明。下面對各選項進行分析。A選項偽造金融票證罪，通常是指仿照真實的金融票證的樣式、圖案、色彩等特征，非法制造假的金融票證的行為。本題中盧某并非是偽造票證，而是違規(guī)出具，所以A選項不符合。B選項非法出具金融票據(jù)罪，是指銀行或其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。盧某作為銀行工作人員，違反規(guī)定私下為李某辦理資信證明，符合該罪的構成要件，故B選項正確。C選項在我國《刑法》中并沒有“非法出具資信證明罪”這一獨立罪名，資信證明屬于金融票據(jù)范疇，應適用非法出具金融票據(jù)罪，所以C選項錯誤。D選項偽造貨幣罪，指的是仿照貨幣的樣式、圖案、色彩等特征非法制造假貨幣，冒充真貨幣的行為。本題涉及的是資信證明，并非貨幣，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。32、下列關于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款的說法，錯誤的是()。

A.固定資嚴貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.基本建設貸款和技術改造貸款都屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其說法是否正確。A選項，固定資產(chǎn)貸款通常是中長期貸款，用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目，這些項目建設周期長、資金回收慢，短期貸款難以滿足需求，所以固定資產(chǎn)貸款一般不是短期貸款，A選項說法錯誤。B選項，同業(yè)拆借資金期限較短，具有臨時性和調(diào)劑性，而固定資產(chǎn)貸款期限長、資金需求大且回收慢，使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款會使銀行面臨較大的流動性風險，所以商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，B選項說法正確。C選項，固定資產(chǎn)貸款按用途主要分為基本建設貸款、技術改造貸款等，基本建設貸款用于新建、擴建等基本建設項目，技術改造貸款用于企業(yè)技術改造項目，二者都屬于固定資產(chǎn)貸款，C選項說法正確。D選項，這是固定資產(chǎn)貸款的標準定義，用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目，D選項說法正確。綜上，本題答案選A。33、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的()必須與付款人具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.承兌人

B.背書人

C.保證人

D.出票人

【答案】：D

【解析】本題考查《票據(jù)法》中關于匯票主體相關規(guī)定的知識點。對于該選擇題，關鍵在于明確各選項所涉及的匯票主體在票據(jù)關系中的特點和規(guī)定。承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，其主要職責是對匯票進行承兌，在匯票到期時承擔付款責任，并非強調(diào)與付款人有委托付款關系以及資金來源方面的要求。背書人是指在轉讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人，主要是進行票據(jù)權利的轉讓，與付款人委托付款關系及支付資金來源等無直接關聯(lián)。保證人是為票據(jù)債務提供擔保的人，當被保證人不能履行票據(jù)債務時，由保證人承擔清償責任，重點在于擔保功能，而非與付款人的委托付款關系和自身資金來源。而出票人是簽發(fā)匯票的人，根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，出票人必須與付款人具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源，以確保匯票的有效流轉和到期能得到兌付。所以本題正確答案是出票人，應選D。34、()起中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。

A.2000年

B.1999年

C.2003年

D.2004年

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國人民銀行放開人民幣存款利率下限這一金融政策變革的時間。在我國金融市場的發(fā)展進程中，利率政策的調(diào)整對金融機構的經(jīng)營和市場資金的配置有著重要影響。2004年起，中國人民銀行做出重要決策，放開人民幣存款利率的下限，并且允許金融機構（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。這一政策調(diào)整是為了進一步推進利率市場化改革，增強金融機構的自主定價能力，促進金融市場的競爭與發(fā)展。通過賦予金融機構一定的存款利率下浮權限，能夠使其根據(jù)自身的經(jīng)營狀況和市場競爭情況，靈活調(diào)整存款利率，優(yōu)化資金來源結構。選項A的2000年、選項B的1999年以及選項C的2003年，在這幾個時間點并沒有出臺該項政策。所以綜合來看，本題的正確答案是2004年，應選擇D選項。35、依據(jù)《行政復議法》，行政復議事項由（）負責法制工作的機構具體辦理。

A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構和中國人民銀行

B.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構和人民法院

C.國務院和人民法院

D.中國人民銀行和人民法院

【答案】：A

【解析】本題主要考查依據(jù)《行政復議法》，負責具體辦理行政復議事項的機構。行政復議是指公民、法人或者其他組織認為行政主體的具體行政行為違法或不當侵犯其合法權益，依法向主管行政機關提出復查該具體行政行為的申請。在我國，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構和中國人民銀行都設有負責法制工作的機構，這些機構具備專業(yè)的法律知識和人員，能夠依據(jù)法律法規(guī)具體辦理行政復議事項。而人民法院主要負責司法審判工作，其職能與具體辦理行政復議事項不同，它是在行政復議之后可能涉及行政訴訟時發(fā)揮作用。所以行政復議事項由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構和中國人民銀行負責法制工作的機構具體辦理，答案選A。36、銀行本票的出票人是（）。

A.保證人

B.第三方

C.銀行

D.企業(yè)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行本票出票人的理解。銀行本票是由銀行簽發(fā)并承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。其性質決定了出票人必須具有極高的信用和資金實力，以保障票據(jù)的兌付。選項A保證人并非出票人，保證人主要是為票據(jù)債務提供擔保，當票據(jù)債務人不能履行債務時，按照約定履行債務或者承擔責任，所以A選項錯誤。選項B第三方概念模糊，在銀行本票的關系中，不存在所謂“第三方”作為出票人的情況，故B選項不正確。選項D企業(yè)一般是簽發(fā)商業(yè)票據(jù)，而銀行本票是銀行信用的體現(xiàn)，企業(yè)不具備銀行本票出票人的資格，因此D選項也錯誤。而銀行憑借其雄厚的資金實力和良好的信用背書，能夠作為銀行本票的出票人，所以正確答案是C。37、銀行保護客戶的利益方面不包括（）。

A.審慎盡責

B.充分信息披露

C.引導消費

D.客戶資產(chǎn)隔離

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行在保護客戶利益方面的具體舉措。正確答案是C選項。銀行保護客戶利益是其重要職責，這體現(xiàn)在多個方面。審慎盡責是銀行應有的基本態(tài)度，在處理業(yè)務和決策時要謹慎且對客戶負責，保障客戶資金等方面的安全，A選項屬于保護客戶利益范疇。充分信息披露能讓客戶全面了解相關業(yè)務和產(chǎn)品的真實情況，從而做出理性決策，避免因信息不對稱遭受損失，B選項是保護客戶利益的重要方式?？蛻糍Y產(chǎn)隔離可以確保客戶資產(chǎn)與銀行自身資產(chǎn)相分離，防止客戶資產(chǎn)被不當挪用或侵占，D選項對保護客戶利益意義重大。而引導消費的目的更多是促進業(yè)務開展、推動消費，并非直接針對保護客戶利益，所以不包括在銀行保護客戶利益的方面。38、對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的對象為銀行的（）。

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.收入表

D.現(xiàn)金流量表

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理對象的理解。在商業(yè)銀行的運營管理中，資產(chǎn)負債管理是極為重要的一環(huán)。資產(chǎn)負債表作為會計報表的一種，它全面且系統(tǒng)地呈現(xiàn)了銀行在特定日期的財務狀況，涵蓋了銀行的資產(chǎn)、負債和所有者權益等關鍵內(nèi)容。傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的核心就在于對銀行資產(chǎn)和負債進行合理的規(guī)劃、協(xié)調(diào)和控制。通過對資產(chǎn)負債表的分析和管理，銀行能夠精準把握自身的資金來源與運用情況，進而優(yōu)化資產(chǎn)負債結構，有效應對流動性風險、利率風險等各類風險。而利潤表主要反映的是銀行在一定會計期間的經(jīng)營成果，側重于收入、費用和利潤等方面；現(xiàn)金流量表則重點體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出情況。它們都并非傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的直接對象。所以本題正確答案是A。39、某人投資某債券，買入價格為100元，賣出價格為120元。期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為(?)。

A.30％?

B.20％?

C.10％?

D.5％A持有期收益率=賣出差額+利息收入／買入價格。本題中，持有期收益率=(20+10)／100=30％。故選A。

【答案】：A

【解析】本題是一道關于計算債券投資持有期收益率的選擇題。解題的關鍵在于明確持有期收益率的計算公式，并準確找出題目中對應的賣出差額、利息收入和買入價格等數(shù)據(jù)。題目中給出買入價格為100元，賣出價格為120元，那么賣出差額為賣出價格減去買入價格，即120-100=20元，期間獲得利息收入10元。根據(jù)持有期收益率的計算公式：持有期收益率=（賣出差額+利息收入）÷買入價格，將相應數(shù)據(jù)代入公式可得，（20+10）÷100=30%。選項B，若按照20%計算，可能是錯誤地只考慮了賣出差額而忽略了利息收入；選項C，10%可能是錯誤計算或對數(shù)據(jù)理解有誤；選項D，5%更是與正確計算結果相差甚遠。所以，經(jīng)過準確計算，該投資的持有期收益率為30%，答案選A。40、內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制原則的相關知識。內(nèi)部控制有全覆蓋、制衡性、審慎性和相匹配等諸多原則。本題題干強調(diào)內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并且要根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整。全覆蓋原則強調(diào)內(nèi)部控制需貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各種業(yè)務和事項，顯然題干未體現(xiàn)該要點。制衡性原則注重在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，這與題干強調(diào)的適應情況變化調(diào)整不符。審慎性原則要求內(nèi)部控制需堅持風險為本、審慎經(jīng)營，確保穩(wěn)健運行，也不是本題所表達的核心內(nèi)容。而相匹配原則恰恰契合題干描述，它要求內(nèi)部控制與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并能隨情況變化及時調(diào)整。所以本題應選D選項，這一選擇符合相匹配原則對于內(nèi)部控制在適應性和動態(tài)調(diào)整方面的要求。41、金融公司與商業(yè)銀行的主要區(qū)別是()。

A.金融公司的規(guī)模比商業(yè)銀行小?

B.金融公司不提供存款業(yè)務

C.金融公司不提供商業(yè)貸款?

D.金融公司的經(jīng)營目標不是利潤最大化

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融公司與商業(yè)銀行的主要區(qū)別。首先分析選項A，金融公司和商業(yè)銀行的規(guī)模大小并非兩者的本質區(qū)別，不同的金融公司和商業(yè)銀行規(guī)模各有不同，有規(guī)模大的金融公司，也有規(guī)模小的商業(yè)銀行，所以規(guī)模大小不能作為主要區(qū)分點，該選項錯誤。接著看選項B，商業(yè)銀行的主要業(yè)務包括吸收公眾存款、發(fā)放貸款等，而金融公司通常不提供存款業(yè)務，這是金融公司與商業(yè)銀行在業(yè)務上的一個關鍵不同點，這一差異導致它們的資金來源和運作模式有很大區(qū)別，該選項正確。再看選項C，金融公司是提供商業(yè)貸款的，其業(yè)務范圍中就包括向企業(yè)或個人提供各種貸款，所以該選項不符合實際情況，是錯誤的。最后看選項D，金融公司和商業(yè)銀行都是以盈利為目的的金融機構，它們的經(jīng)營目標都是追求利潤最大化，否則難以在市場中生存和發(fā)展，所以該選項也是錯誤的。綜上，正確答案選B。42、（）的變化趨勢引導著一個國家利率的總體變化方向。

A.基礎利率

B.基準利率

C.固定利率

D.浮動利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同利率概念與國家利率總體變化方向關系的理解。首先分析選項A，基礎利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，但它并非直接引導一個國家利率總體變化方向的關鍵因素?；A利率更多地是為其他利率的確定提供一個基礎參考值，其影響力相對較為局部，不能代表國家利率的整體走勢。選項C，固定利率是在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。它一旦確定，在整個借貸期限內(nèi)都保持不變，不會隨著市場情況或經(jīng)濟形勢的變化而變動。因此，固定利率無法反映國家利率的動態(tài)變化，更不能引導國家利率的總體變化方向。選項D，浮動利率是一種在借貸期內(nèi)可定期調(diào)整的利率，雖然它會根據(jù)市場情況進行調(diào)整，但它通常是基于某個基準利率來浮動的，本身缺乏對國家利率總體變化的引導性，只是跟隨基準利率等因素而變化。而選項B，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。它是中央銀行實現(xiàn)貨幣政策目標的重要手段之一，中央銀行可以通過調(diào)整基準利率，來影響整個市場的資金供求關系和借貸成本，進而引導一個國家利率的總體變化方向。所以正確答案是B。43、資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略是（）。

A.表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配

B.表外工具規(guī)避表內(nèi)風險

C.表內(nèi)工具規(guī)避表外風險

D.利用證券化剝離表內(nèi)風險

【答案】：A

【解析】資產(chǎn)負債綜合管理是金融領域一個重要的管理理念和方法，其目的在于平衡銀行或其他金融機構的資產(chǎn)和負債，以實現(xiàn)風險的有效控制和收益的最大化。在本題所涉及的選項中，表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配是資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略。表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配，是指金融機構通過對表內(nèi)的資產(chǎn)和負債進行合理搭配，使得資產(chǎn)和負債在期限、利率、幣種等方面相互匹配。這種匹配有助于降低金融機構面臨的利率風險、流動性風險等多種風險。例如，合理安排資產(chǎn)和負債的期限結構，可以避免因資產(chǎn)負債期限錯配而導致的資金鏈斷裂風險。而表外工具規(guī)避表內(nèi)風險，主要是利用一些表外業(yè)務，如衍生金融工具等，來對表內(nèi)資產(chǎn)負債可能面臨的風險進行對沖，但它并非是核心策略，只是一種輔助手段。表內(nèi)工具規(guī)避表外風險這種說法并不符合資產(chǎn)負債綜合管理的常規(guī)思路，表內(nèi)工具主要還是針對表內(nèi)業(yè)務的管理。利用證券化剝離表內(nèi)風險，是通過將表內(nèi)資產(chǎn)打包證券化并出售給其他投資者，從而將風險轉移出去，但這同樣不是核心策略，其目的也是為了輔助表內(nèi)資產(chǎn)負債的管理。所以本題正確答案是A。44、下列關于貨幣需求的理解，錯誤的是（）。

A.貨幣需求是指經(jīng)濟主體對執(zhí)行流通手段和支付手段的貨幣的需求

B.貨幣需求發(fā)端于商品交換

C.在信用制度發(fā)達條件下，貨幣需求強度較低

D.經(jīng)濟結構、社會分工也會影響貨幣需求

【答案】：A

【解析】本題主要考查對貨幣需求相關概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，貨幣需求是指經(jīng)濟主體在一定時期內(nèi)能夠并愿意持有貨幣的數(shù)量，它不僅包括對執(zhí)行流通手段和支付手段的貨幣的需求，還包括對執(zhí)行價值貯藏手段職能的貨幣需求，該項表述不完整，所以該項理解錯誤。選項B，貨幣需求發(fā)端于商品交換，因為在商品交換過程中，需要貨幣作為媒介來實現(xiàn)商品的價值轉移，所以商品交換促使了貨幣需求的產(chǎn)生，該選項理解正確。選項C，在信用制度發(fā)達的條件下，人們可以通過信用工具進行交易，減少了對現(xiàn)金等貨幣的依賴，貨幣需求強度相對較低，該選項理解正確。選項D，經(jīng)濟結構、社會分工的不同會影響商品交換的規(guī)模、頻率等，進而影響貨幣需求。例如，社會分工越細，商品交換越頻繁，貨幣需求可能就越大，所以經(jīng)濟結構和社會分工的確會影響貨幣需求，該選項理解正確。綜上，本題答案選A。45、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報備、審查？（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于不同類型金融機構行政許可事項實施辦法適用范圍的理解。題目是關于某城市商業(yè)銀行籌建支行應依照哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報備、審查。首先分析選項A，《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》，從名稱可知其針對的是非銀行金融機構，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構，所以A選項不符合。接著看選項B，《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，顯然該辦法是專門針對信托公司的行政許可事項，城市商業(yè)銀行并非信托公司，故B選項也不正確。再看選項D，《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構行政許可事項實施辦法》，其適用對象為農(nóng)村中小金融機構，城市商業(yè)銀行不屬于此類機構，所以D選項也可排除。而選項C《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，籌建支行這種行為的報備和審查理應依照此辦法，所以本題的正確答案是C。46、銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)及過了免息期的透支消費，要按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息。如果錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)1000元，到該年6月30日他應支付給銀行透支利息（）元。

A.16.00

B.15.50

C.15.00

D.14.50

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計算公式來計算錢先生應支付給銀行的透支利息。步驟一：明確利息計算公式銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息，利息的計算公式為：利息\(=\)本金\(\times\)日利率\(\times\)計息天數(shù)。步驟二：確定本金、日利率和計息天數(shù)-本金：題目中明確錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)\(1000\)元，所以本金為\(1000\)元。-日利率：由題可知日利率為萬分之五，即\(0.0005\)。-計息天數(shù)：從2015年5月30日到該年6月30日，5月份共有\(zhòng)(31\)天，5月30日到5月31日為\(2\)天，6月1日到6月30日為\(30\)天，所以計息天數(shù)一共是\(2+30=31\)天。步驟三：計算透支利息將本金\(1000\)元、日利率\(0.0005\)和計息天數(shù)\(31\)天代入利息計算公式，可得利息\(=1000\times0.0005\times31=15.5\)元。綜上，錢先生到該年6月30日應支付給銀行透支利息\(15.5\)元，答案選B。47、存款業(yè)務是屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務

B.資產(chǎn)業(yè)務

C.負債業(yè)務

D.其他業(yè)務

【答案】：C

【解析】存款業(yè)務在商業(yè)銀行的業(yè)務體系中屬于負債業(yè)務，所以本題答案選C。商業(yè)銀行的業(yè)務主要分為負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務等。負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，而存款業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的負債業(yè)務形式。社會公眾將資金存入商業(yè)銀行，商業(yè)銀行便承擔起了到期償還本金并支付利息的義務，對銀行來說這是一種債務。相比之下，中間業(yè)務是不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務；資產(chǎn)業(yè)務是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務。因此，存款業(yè)務屬于負債業(yè)務。48、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點是（）。

A.防范風險、審慎經(jīng)營

B.實現(xiàn)規(guī)模最大化

C.控制速度、穩(wěn)健發(fā)展

D.實現(xiàn)盈利最大化

【答案】：A"

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制是銀行管理的重要組成部分，其關鍵目標在于保障銀行的穩(wěn)健運營和風險防控。本題中各選項需仔細分析，B選項“實現(xiàn)規(guī)模最大化”，單純追求規(guī)模并非內(nèi)部控制的核心出發(fā)點，一味擴大規(guī)?？赡軙雎燥L險，導致銀行面臨諸多隱患。C選項“控制速度、穩(wěn)健發(fā)展”，雖然穩(wěn)健發(fā)展是銀行期望的狀態(tài)，但“控制速度”表述不準確且并非內(nèi)部控制最根本的出發(fā)點。D選項“實現(xiàn)盈利最大化”，盈利固然重要，但如果以忽視風險的方式追求盈利，會使銀行陷入極大的風險之中。而A選項“防范風險、審慎經(jīng)營”，風險是商業(yè)銀行面臨的嚴峻挑戰(zhàn)，通過有效的內(nèi)部控制防范各類風險，秉持審慎經(jīng)營的理念，才能保障銀行的長治久安和可持續(xù)發(fā)展，所以商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點是防范風險、審慎經(jīng)營，答案應選A。"49、下列不屬于貨幣范圍是（）

A.金銀

B.發(fā)票

C.活期存款

D.有價證券

【答案】：B

【解析】本題主要考查對貨幣范圍的理解。貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品，在現(xiàn)代經(jīng)濟中，貨幣具有多種形式。選項A，金銀作為貴金屬，在歷史上長期充當貨幣角色，具有價值尺度、流通手段、貯藏手段等貨幣職能，在當今也依然是重要的儲備資產(chǎn)和投資工具，屬于貨幣范疇。選項C，活期存款是可以隨時存取和使用的銀行存款，它能夠方便地用于支付和結算，與現(xiàn)金具有相似的流動性和支付功能，是現(xiàn)代貨幣供應量的重要組成部分，屬于貨幣范圍。選項D，有價證券是指標有票面金額，用于證明持有人或該證券指定的特定主體對特定財產(chǎn)擁有所有權或債權的憑證，如股票、債券等，它們在金融市場上可以流通轉讓，具有一定的貨幣屬性，在特定情況下可轉化為現(xiàn)實的購買力，屬于貨幣的延伸形式，也屬于貨幣范圍。而選項B，發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務憑證，它只是一種交易的證明，本身不具備貨幣的職能，不能直接用于交換和支付，不屬于貨幣范圍。綜上，本題答案選B。50、某商業(yè)銀行的存款余額為1000億元，則其貸款余額的上限為()。

A.250

B.600

C.750

D.900

【答案】：C"

【解析】這是一道關于商業(yè)銀行存貸比例規(guī)定的選擇題。在我國金融監(jiān)管規(guī)定下，商業(yè)銀行實行貸款余額與存款余額的比例管理，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。本題中某商業(yè)銀行存款余額為1000億元，按照75%的存貸比例上限來計算，其貸款余額上限應為1000億元乘以75%，得出結果為750億元。選項A250億元明顯低于合理上限；選項B600億元也未達到規(guī)定上限；選項D900億元超過了75%的比例限制。所以本題正確答案是C。"第二部分多選題(30題)1、下列選項中，屬于中國人民銀行的主要職責的是（）。

A.發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章

B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

C.證券經(jīng)營

D.經(jīng)理國庫

E.對銀行業(yè)金融機構的賬戶透支

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查中國人民銀行的主要職責相關知識點。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中發(fā)揮著至關重要的作用。選項A，發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章，這是中國人民銀行有效履行職責、規(guī)范金融市場秩序的重要手段。通過制定和發(fā)布相關命令與規(guī)章，能夠確保金融活動的有序進行，維護金融穩(wěn)定。選項B，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能之一。貨幣政策的制定與執(zhí)行直接關系到國家貨幣供應量、利率水平等關鍵經(jīng)濟指標，對宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定增長、物價穩(wěn)定等具有重要影響。選項C，證券經(jīng)營通常是證券公司等金融機構的業(yè)務范疇，并非中國人民銀行的主要職責，所以該選項錯誤。選項D，經(jīng)理國庫也是中國人民銀行的重要職責，它負責辦理國家財政預算收支的收納、劃分、留解和撥付等業(yè)務，保障國家財政資金的正常運轉。選項E，對銀行業(yè)金融機構的賬戶透支不符合中國人民銀行的職能定位，并且這種行為可能會引發(fā)金融風險，擾亂金融秩序，所以該選項錯誤。綜上所述，正確答案是ABD。2、行政許可申請人或利害關系人享有的權利有（）。

A.行政許可直接涉及申請人與他人之間重大利益關系的，其與利害關系人都享有聽證權，且不承擔行政機關組織聽證的費用

B.對行政機關實施行政許可，享有陳述權和申辯權

C.合法權益因行政機關違法實施行政許可受到損害的，有依法要求補償，賠償?shù)臋嗬?/p>

D.依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利

E.依法取得行政許可的平等權利，行政機關不得歧視

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查行政許可申請人或利害關系人所享有的權利。下面對每個選項進行分析：A選項，當行政許可直接涉及申請人與他人之間重大利益關系時，申請人與利害關系人都擁有聽證權，并且無需承擔行政機關組織聽證的費用。這一規(guī)定保障了相關人員在涉及重大利益時能夠充分表達意見和訴求的權利，體現(xiàn)了行政許可程序的公正與公平。B選項，申請人和利害關系人對行政機關實施行政許可享有陳述權和申辯權。這使得他們能夠在行政許可過程中，就相關情況進行說明和解釋，提出自己的觀點和理由，有助于行政機關更全面、準確地了解事實，做出合理的許可決定。C選項，若合法權益因行政機關違法實施行政許可受到損害，相關人員有依法要求補償、賠償?shù)臋嗬＿@是對行政相對人合法權益的重要保障，促使行政機關依法行使職權，避免因違法行為給當事人造成損失。D選項，依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利，為申請人和利害關系人提供了救濟途徑。當他們認為行政機關的行政許可行為侵犯其合法權益時，可以通過這些法定程序來維護自己的權益，確保行政行為在法治軌道內(nèi)運行。E選項，雖然公民依法享有取得行政許可的平等權利，行政機關不得歧視，但這并非專門針對行政許可申請人或利害關系人在行政許可過程中所享有的特定權利，故不選。綜上所述，本題正確答案為ABCD。3、我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則包括（）。

A.相匹配原則

B.審慎性原則

C.前瞻性原則

D.制衡性原則

E.全覆蓋原則

【答案】：ABD

【解析】我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則是保障銀行穩(wěn)健運營的重要依據(jù)，具有多方面的意義和作用。本題正確答案為A、B、D選項。相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整。該原則確保內(nèi)部控制的有效性和針對性，避免過度或不足控制的情況發(fā)生。審慎性原則要求內(nèi)部控制在制定和執(zhí)行過程中保持謹慎態(tài)度，充分考慮各類潛在風險，確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。銀行在開展業(yè)務和決策時，要以審慎為導向，防止因盲目冒進而導致風險失控。制衡性原則強調(diào)內(nèi)部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。這有助于避免權力過度集中，減少內(nèi)部舞弊和錯誤的發(fā)生，保障銀行運營的公正性和透明度。而前瞻性原則并非商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則，它雖然在銀行經(jīng)營管理中有一定重要性，但未被納入核心原則體系。全覆蓋原則是指內(nèi)部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，不過本題答案不包含此項。綜上所述，正確答案是A、B、D。4、上市公司披露的信息按照其內(nèi)容可以分為()。

A.證券發(fā)行信息

B.每日報告

C.定期報告

D.臨時報告

E.市場信息

【答案】：ACD

【解析】上市公司披露的信息按照內(nèi)容進行分類，是理解證券市場信息披露體系的重要方面。本題正確答案為ACD。首先，證券發(fā)行信息是公司在發(fā)行證券這一關鍵環(huán)節(jié)需要向市場披露的重要內(nèi)容，它有助于投資者了解公司發(fā)行證券的基本情況和相關條款，從而做出投資決策。定期報告指上市公司按照一定時間周期（如年度、半年度、季度）披露的報告，能系統(tǒng)地反映公司在特定時間段內(nèi)的財務狀況、經(jīng)營成果等重要信息，是投資者評估公司長期發(fā)展態(tài)勢的重要依據(jù)。臨時報告則是公司在發(fā)生可能對股價、投資者決策產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件時及時披露的信息，具有及時性和針對性，能讓投資者第一時間掌握公司最新動態(tài)，降低信息不對稱帶來的風險。而每日報告并非規(guī)范的上市公司信息披露分類內(nèi)容；市場信息范圍過于寬泛，它包含了眾多市場主體和各種因素產(chǎn)生的信息，并非專指上市公司披露的信息。所以B選項和E選項不符合題意。5、按存款的支取方式不同，單位存款一般分為（）。

A.單位通知存款

B.單位定期存款

C.單位協(xié)定存款

D.單位活期存款

E.保證金存款

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查單位存款按支取方式不同的分類情況。單位存款按支取方式不同，存在多種類別。單位活期存款是一種隨時可以支取資金的存款方式，具有較強的流動性，滿足單位日常資金收付的需求。單位定期存款是單位與銀行約定存期，到期支取本息的存款，這種存款方式一般利率相對較高，適合單位有閑置資金且短期內(nèi)不需要使用的情況。單位通知存款是指單位在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。它結合了活期存款的靈活性和定期存款的收益性。單位協(xié)定存款則是單位與銀行簽訂協(xié)定存款合同，在基本存款賬戶或一般存款賬戶之上開立協(xié)定存款賬戶，并約定結算戶基本存款額度，由銀行對超出基本額度的存款按協(xié)定存款利率給付利息的一種存款方式。而保證金存款是指商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別，它并非按照支取方式來劃分的單位存款類型。所以本題答案選擇ABCD。6、以下不屬于銀行流動性風險的是（）

A.市場流動性

B.業(yè)務流動性

C.融資流動性

D.客戶流動性

E.員工流動性

【答案】：BD

【解析】本題主要考查銀行流動性風險的相關知識。銀行流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。市場流動性是指金融資產(chǎn)在市場上能夠迅速買賣而不致于大幅影響價格的能力，與銀行資金的可獲得性和變現(xiàn)能力密切相關，屬于銀行流動性風險的范疇；融資流動性主要涉及銀行通過各種融資渠道獲取資金的難易程度和成本，是銀行流動性風險的重要體現(xiàn)。而業(yè)務流動性并非衡量銀行流動性風險的常見概念，它不能直接反映銀行資金的流動性狀況；客戶流動性更多關注客戶的變動情況，與銀行自身資金的流動性風險并無直接關聯(lián)；員工流動性則是關于銀行員工的流動情況，與銀行的資金流動性風險毫無關系。所以業(yè)務流動性和客戶流動性不屬于銀行流動性風險，答案選BD。7、下列關于美國的銀行監(jiān)管體制的說法，不正確的是（）。

A.“州法銀行”即州立銀行

B.證券交易委員會不負責對商業(yè)銀行進行監(jiān)管

C.美聯(lián)儲、FDIC是兩類最主要的監(jiān)管機構

D.美國所有州法銀行都是聯(lián)邦儲備體系的成員

E.商業(yè)銀行可以自由選擇是否成為聯(lián)邦存款保險公司的被保險人

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對美國銀行監(jiān)管體制相關知識的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，“州法銀行”并非簡單等同于州立銀行。“州法銀行”是依據(jù)各州法律設立的銀行，而州立銀行只是其中一部分，還存在其他依據(jù)州法設立的金融機構，所以該說法錯誤。選項B，證券交易委員會實際上也會對商業(yè)銀行進行一定程度的監(jiān)管。例如，當商業(yè)銀行涉及證券相關業(yè)務時，證券交易委員會就會履行相應的監(jiān)管職責，因此該項說法不正確。選項C，美聯(lián)儲主要負責制定貨幣政策、監(jiān)管銀行控股公司等；FDIC則專注于存款保險和對參保銀行的監(jiān)管，它們確實是美國銀行監(jiān)管體制中兩類最主要的監(jiān)管機構，該選項說法正確。選項D，并非所有州法銀行都是聯(lián)邦儲備體系的