老撾跨境資金管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范老撾跨境資金的管理，防范跨境資金流動風險，維護金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)老撾相關法律法規(guī)以及國際通行的金融監(jiān)管標準，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在老撾境內涉及跨境資金收付、結算、匯兌等業(yè)務的各類企業(yè)、金融機構以及其他經(jīng)濟組織。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：跨境資金管理活動必須嚴格遵守老撾法律法規(guī)以及國際條約的規(guī)定，確保各項業(yè)務合法合規(guī)開展。2.風險可控原則：建立健全跨境資金風險監(jiān)測和預警機制，有效防范跨境資金流動帶來的各類風險，保障資金安全。3.便利化與監(jiān)管并重原則：在確保有效監(jiān)管的前提下，簡化跨境資金業(yè)務流程，提高資金使用效率，促進老撾經(jīng)濟與國際經(jīng)濟的融合。二、跨境資金賬戶管理（一）賬戶開立1.境內機構和個人因跨境貿易、投資、勞務合作等活動需要開立跨境資金賬戶的，應向老撾相關金融監(jiān)管部門提出申請，并提交真實、完整、有效的證明材料。2.金融監(jiān)管部門在收到申請后，應在規(guī)定時間內進行審核。審核內容包括申請人的主體資格、業(yè)務背景、資金來源及用途等。對于符合條件的申請，予以批準并頒發(fā)賬戶開戶許可證；對于不符合條件的申請，應書面說明理由。3.跨境資金賬戶分為經(jīng)常項目賬戶和資本項目賬戶。經(jīng)常項目賬戶用于核算經(jīng)常項目下的跨境資金收支，資本項目賬戶用于核算資本項目下的跨境資金收支。不同類型的賬戶應按照規(guī)定的用途使用，不得混用。（二）賬戶使用1.經(jīng)常項目賬戶內的資金可在規(guī)定的范圍內自由劃轉，用于支付與經(jīng)常項目相關的貨物、服務、勞務等款項。境內機構和個人應按照國際收支申報的要求，及時、準確地向銀行申報經(jīng)常項目資金收支情況。2.資本項目賬戶內的資金收支應嚴格按照老撾資本項目管理的相關規(guī)定辦理。未經(jīng)金融監(jiān)管部門批準，資本項目賬戶內的資金不得擅自結匯、劃轉或用于其他未經(jīng)許可的用途。3.賬戶使用過程中，開戶單位應定期向開戶銀行提供賬戶資金收支明細及相關業(yè)務憑證，開戶銀行應按照規(guī)定對賬戶資金進行監(jiān)測和管理，并及時向金融監(jiān)管部門報送賬戶信息。（三）賬戶變更與撤銷1.開戶單位因經(jīng)營狀況、業(yè)務調整等原因需要變更跨境資金賬戶信息的，應提前向開戶銀行提出申請，并提交相關證明材料。開戶銀行審核通過后，報金融監(jiān)管部門備案。2.跨境資金賬戶不再使用或因其他原因需要撤銷的，開戶單位應向開戶銀行提出撤銷申請。開戶銀行在結清賬戶余額、核對賬戶收支明細無誤后，辦理賬戶撤銷手續(xù)，并將相關資料報送金融監(jiān)管部門。三、跨境貿易資金管理（一）貿易外匯收支管理1.境內機構和個人從事跨境貿易活動，應按照老撾外匯管理的相關規(guī)定辦理貿易外匯收支業(yè)務。貿易外匯收支應具有真實、合法的交易背景，不得虛構貿易背景進行外匯收支。2.銀行在辦理貿易外匯收支業(yè)務時，應按照“了解客戶、了解業(yè)務、盡職審查”的原則，對交易單證的真實性、一致性和合理性進行審核。審核內容包括合同、發(fā)票、提單、報關單等。對于大額或異常的貿易外匯收支業(yè)務，銀行應進行重點監(jiān)測，并及時向外匯管理部門報告。3.境內機構和個人應按照規(guī)定的時間和方式進行貿易外匯收支的申報。申報內容應包括交易主體、交易金額、交易性質、資金流向等信息。外匯管理部門應根據(jù)申報信息，對貿易外匯收支情況進行統(tǒng)計、分析和監(jiān)測。（二）貿易融資管理1.銀行可為境內機構和個人提供貿易融資服務，包括信用證、托收、匯款、保理等。貿易融資業(yè)務應符合國家外匯管理政策和銀行風險管理要求。2.銀行在辦理貿易融資業(yè)務時，應嚴格審查客戶的貿易背景和還款能力，確保融資資金用于真實的貿易活動。對于貿易融資業(yè)務涉及的外匯資金收付，應按照貿易外匯收支管理的相關規(guī)定辦理。3.境內機構和個人在申請貿易融資時，應向銀行提供相關的貿易合同、商業(yè)單據(jù)等資料。銀行應根據(jù)客戶的信用狀況和業(yè)務風險程度，合理確定融資額度、期限和利率等條件。（三）跨境電子商務資金管理1.隨著跨境電子商務的快速發(fā)展，對跨境電子商務資金管理提出了新的要求。境內從事跨境電子商務的企業(yè)和個人，應按照相關規(guī)定辦理跨境資金收付業(yè)務。2.跨境電子商務平臺企業(yè)應協(xié)助銀行對平臺上的交易進行真實性審核，并按照規(guī)定向外匯管理部門報送交易信息。銀行應加強對跨境電子商務資金的監(jiān)測和管理，防范資金風險。3.鼓勵金融機構創(chuàng)新跨境電子商務資金管理模式，為跨境電子商務企業(yè)和個人提供更加便捷、高效的金融服務。同時，應加強對創(chuàng)新業(yè)務的監(jiān)管，確保業(yè)務合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展。四、跨境直接投資資金管理（一）境外直接投資資金管理1.境內機構開展境外直接投資，應按照老撾相關法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定辦理境外投資外匯登記、資金匯出等手續(xù)。境外直接投資資金應來源于境內機構的自有資金、符合規(guī)定的國內外匯貸款等。2.境內機構在辦理境外直接投資外匯登記時，應向外匯管理部門提交境外投資項目核準文件、投資合同或協(xié)議、資金來源證明等材料。外匯管理部門在審核通過后，為境內機構辦理境外投資外匯登記手續(xù)，并頒發(fā)境外投資外匯登記證。3.境內機構按照境外投資外匯登記證上核定的金額、用途等，將投資資金匯出境外。匯出資金時，應向銀行提供相關的證明材料，銀行審核無誤后，按照規(guī)定辦理資金匯出手續(xù)。（二）外商直接投資資金管理1.境外投資者在老撾境內進行直接投資，應按照老撾相關法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定辦理外商投資企業(yè)外匯登記、資金匯入等手續(xù)。外商直接投資資金可通過跨境人民幣結算、外匯結算等方式匯入老撾境內。2.外商投資企業(yè)在辦理外匯登記時，應向外匯管理部門提交營業(yè)執(zhí)照、商務主管部門批準文件、投資合同或協(xié)議等材料。外匯管理部門在審核通過后，為外商投資企業(yè)辦理外匯登記手續(xù)，并頒發(fā)外商投資企業(yè)外匯登記證。3.境外投資者按照外商投資企業(yè)外匯登記證上核定的金額、用途等，將投資資金匯入老撾境內。匯入資金時，應向銀行提供相關的證明材料，銀行審核無誤后，按照規(guī)定辦理資金匯入手續(xù)。（三）投資收益管理1.境內機構和個人從境外直接投資取得的投資收益，應按照規(guī)定辦理外匯收支手續(xù)。投資收益包括利潤、股息、利息等。2.境內機構和個人應在取得投資收益后，及時向銀行申報，并按照規(guī)定辦理結匯或留存外匯等手續(xù)。銀行應按照相關規(guī)定對投資收益的真實性、合法性進行審核。3.境外投資者從老撾境內直接投資取得的投資收益，可按照規(guī)定匯出境外。匯出投資收益時，應向銀行提供相關的證明材料，銀行審核無誤后，按照規(guī)定辦理資金匯出手續(xù)。五、跨境資金流動監(jiān)測與預警（一）監(jiān)測體系建設1.建立健全跨境資金流動監(jiān)測體系，運用現(xiàn)代信息技術手段，整合銀行、外匯管理部門、海關、稅務等部門的數(shù)據(jù)資源，實現(xiàn)對跨境資金流動的全方位、實時監(jiān)測。2.制定跨境資金流動監(jiān)測指標體系，包括跨境資金收支規(guī)模、結構、流向、頻率等指標。通過對監(jiān)測指標的分析，及時發(fā)現(xiàn)跨境資金流動中的異常情況和潛在風險。3.加強與國際金融機構和其他國家監(jiān)管部門的信息交流與合作，及時掌握國際金融市場動態(tài)和跨境資金流動趨勢，提高跨境資金流動監(jiān)測的準確性和有效性。（二）預警機制1.建立跨境資金流動預警機制，設定預警指標閾值。當監(jiān)測指標超過預警閾值時，及時發(fā)出預警信號，提示可能存在的風險。2.對預警信息進行分析評估，確定風險等級。根據(jù)風險等級，采取相應的風險應對措施，如加強現(xiàn)場檢查、要求企業(yè)提供情況說明、限制資金收付等。3.定期對跨境資金流動監(jiān)測與預警工作進行總結評估，不斷完善監(jiān)測體系和預警機制，提高風險防范能力。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.明確跨境資金管理中的違規(guī)行為，包括但不限于違反賬戶管理規(guī)定、虛構貿易背景進行外匯收支、擅自改變資金用途、逃避外匯監(jiān)管等。2.對違規(guī)行為的界定應依據(jù)老撾法律法規(guī)以及相關金融監(jiān)管規(guī)定，確保違規(guī)行為認定的準確性和嚴肅性。（二）處罰措施1.對于違反本辦法規(guī)定的境內機構和個人，外匯管理部門將根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重，依法給予警告、罰款、暫停業(yè)務、吊銷許可證等處罰措施。2.對于違規(guī)的金融機構，金融監(jiān)管部門將責令其限期整改，并處以相應的罰款。情節(jié)嚴重的，可暫停其相關業(yè)務，直至吊銷金融業(yè)務許可證。3.對于構成犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機關追究刑事責任。（三）整改要求1.被處罰的境內機構和個人應按照外匯管理部門的要求，限期整改違規(guī)行為。