礦石資金托盤管理辦法一、總則（一）目的為加強公司礦石資金托盤業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范操作流程，防范資金風(fēng)險，提高資金使用效率，確保公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及礦石資金托盤業(yè)務(wù)的所有部門和人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保資金托盤業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.風(fēng)險可控原則：對資金托盤業(yè)務(wù)進行全面風(fēng)險評估，采取有效風(fēng)險防控措施，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。3.真實性原則：資金托盤業(yè)務(wù)應(yīng)基于真實的礦石交易背景，嚴禁虛假交易套取資金。4.效益性原則：在風(fēng)險可控的前提下，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益，實現(xiàn)公司利益最大化。二、管理職責（一）業(yè)務(wù)部門1.負責尋找真實、合法、有效的礦石交易項目，對交易對手的資質(zhì)、信譽、經(jīng)營狀況等進行盡職調(diào)查。2.負責與交易對手洽談礦石交易合同條款，確保合同內(nèi)容符合公司利益和相關(guān)法律法規(guī)要求。3.按照公司資金托盤業(yè)務(wù)流程，提交資金托盤業(yè)務(wù)申請，配合相關(guān)部門進行業(yè)務(wù)審批和操作。4.負責跟蹤礦石交易項目進展情況，及時解決交易過程中出現(xiàn)的問題，確保交易順利完成。（二）財務(wù)部門1.負責審核資金托盤業(yè)務(wù)的財務(wù)可行性，對業(yè)務(wù)的資金需求、成本效益等進行分析評估。2.負責資金托盤業(yè)務(wù)的資金籌集、調(diào)配和核算工作，確保資金及時、足額到位，并準確記錄業(yè)務(wù)財務(wù)信息。3.負責監(jiān)控資金托盤業(yè)務(wù)的資金流向和使用情況，定期進行資金風(fēng)險排查，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險。4.配合業(yè)務(wù)部門和其他相關(guān)部門，提供財務(wù)支持和財務(wù)咨詢服務(wù)，參與業(yè)務(wù)決策。（三）風(fēng)險管理部門1.負責對資金托盤業(yè)務(wù)進行全面風(fēng)險評估，制定風(fēng)險防控措施和應(yīng)急預(yù)案。2.定期對資金托盤業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并提出整改建議。3.參與資金托盤業(yè)務(wù)合同的審核，對合同中的風(fēng)險條款進行審查并提出修改意見。4.協(xié)助業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門處理資金托盤業(yè)務(wù)中的風(fēng)險事件，確保風(fēng)險得到有效控制和化解。（四）審批部門1.根據(jù)公司授權(quán)，對資金托盤業(yè)務(wù)申請進行審批，確保業(yè)務(wù)符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險偏好和審批權(quán)限要求。2.對業(yè)務(wù)部門提交的交易合同、盡職調(diào)查報告等相關(guān)資料進行審核，提出審批意見。3.監(jiān)督資金托盤業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，確保業(yè)務(wù)按照審批意見和公司規(guī)定開展。三、業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請1.業(yè)務(wù)部門在開展礦石資金托盤業(yè)務(wù)前，應(yīng)向公司提交書面業(yè)務(wù)申請，申請內(nèi)容包括項目基本情況、交易對手信息、交易合同主要條款、資金需求及用途、預(yù)計收益等。2.業(yè)務(wù)申請應(yīng)附相關(guān)證明材料，如交易對手營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、財務(wù)報表、交易合同草案等。（二）盡職調(diào)查1.風(fēng)險管理部門會同業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門，對交易對手進行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于交易對手的主體資格、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄、市場聲譽等。2.盡職調(diào)查可通過實地考察、查閱資料、問卷調(diào)查、與交易對手溝通等方式進行。調(diào)查結(jié)束后，相關(guān)部門應(yīng)出具盡職調(diào)查報告，對交易對手的風(fēng)險狀況進行評估，并提出風(fēng)險防控建議。（三）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，與交易對手協(xié)商確定礦石交易合同條款。合同應(yīng)明確交易雙方的權(quán)利義務(wù)、交易標的、交易價格、交貨時間、付款方式、違約責任等內(nèi)容。2.合同簽訂前，財務(wù)部門應(yīng)對合同的財務(wù)條款進行審核，確保合同符合公司財務(wù)政策和資金管理要求。風(fēng)險管理部門應(yīng)對合同的風(fēng)險條款進行審查，提出修改意見。3.合同經(jīng)業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門審核通過后，報審批部門審批。審批通過后，由業(yè)務(wù)部門與交易對手簽訂正式合同。（四）資金籌集與調(diào)配1.財務(wù)部門根據(jù)合同約定和業(yè)務(wù)部門提交的資金使用計劃，籌集資金并進行合理調(diào)配。資金籌集渠道包括但不限于自有資金、銀行貸款、融資融券等。2.資金調(diào)配應(yīng)遵循安全性、流動性、效益性原則，確保資金及時、足額到位，滿足業(yè)務(wù)需求。同時，應(yīng)合理安排資金使用順序，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低資金成本。（五）業(yè)務(wù)操作與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門按照合同約定，組織礦石交易的實施。在交易過程中，應(yīng)密切關(guān)注交易進展情況，及時與交易對手溝通協(xié)調(diào)，確保交易順利進行。2.財務(wù)部門負責對資金托盤業(yè)務(wù)的資金流向和使用情況進行監(jiān)控，定期核對資金收支情況，確保資金使用合規(guī)、安全。同時，應(yīng)按照財務(wù)核算要求，及時、準確記錄業(yè)務(wù)財務(wù)信息。3.風(fēng)險管理部門定期對資金托盤業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并提出預(yù)警。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險事件，應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進行處置，確保風(fēng)險得到控制和化解。（六）業(yè)務(wù)結(jié)算與資金回收1.礦石交易完成后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與交易對手辦理結(jié)算手續(xù)，確保貨款及時足額回收。結(jié)算方式應(yīng)符合合同約定和公司資金管理要求。2.財務(wù)部門負責對業(yè)務(wù)結(jié)算情況進行審核和監(jiān)督，確保結(jié)算金額準確無誤。同時，應(yīng)及時辦理資金回收手續(xù)，將回收資金按照規(guī)定進行入賬處理。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)跟蹤資金回收情況，對逾期未收回的貨款，應(yīng)及時查明原因，并采取有效措施進行催收。如發(fā)現(xiàn)交易對手存在違約行為，應(yīng)及時按照合同約定追究其違約責任，維護公司合法權(quán)益。四、風(fēng)險防控（一）信用風(fēng)險防控1.加強對交易對手的信用評估和管理，建立健全交易對手信用檔案。定期對交易對手的信用狀況進行跟蹤評估，及時調(diào)整信用額度和交易條件。2.要求交易對手提供足額有效的擔保措施，如保證金、抵押、質(zhì)押、保證等。擔保措施應(yīng)符合法律法規(guī)要求，具有可操作性和有效性。3.對信用等級較低的交易對手，應(yīng)謹慎開展業(yè)務(wù)，并采取更為嚴格的風(fēng)險防控措施，如增加保證金比例、縮短付款期限、加強資金監(jiān)控等。（二）市場風(fēng)險防控1.密切關(guān)注礦石市場價格波動情況，加強市場分析和預(yù)測，及時調(diào)整業(yè)務(wù)策略。在簽訂交易合同前，應(yīng)充分考慮市場價格風(fēng)險因素，合理確定交易價格和價格調(diào)整機制。2.采取套期保值等風(fēng)險管理工具，對沖礦石市場價格波動風(fēng)險。套期保值業(yè)務(wù)應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，由專業(yè)人員進行操作和管理。3.合理控制業(yè)務(wù)規(guī)模和資金敞口，避免過度集中投資于某一品種或某一交易對手，降低市場風(fēng)險對公司資金托盤業(yè)務(wù)的影響。（三）操作風(fēng)險防控1.建立健全資金托盤業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各部門和人員的職責權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。加強對業(yè)務(wù)操作過程的監(jiān)督和檢查，確保各項操作符合規(guī)定要求。2.加強對業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險意識。業(yè)務(wù)人員應(yīng)熟悉國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，掌握資金托盤業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險防控措施。3.建立業(yè)務(wù)操作風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理操作風(fēng)險事件。對因操作失誤或違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責任。（四）法律風(fēng)險防控1.加強對資金托盤業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求。在簽訂交易合同前，應(yīng)對合同條款進行法律審查，避免合同存在法律瑕疵和風(fēng)險隱患。2.聘請專業(yè)法律顧問，為資金托盤業(yè)務(wù)提供法律咨詢和法律支持。在業(yè)務(wù)開展過程中，及時咨詢法律顧問意見，防范法律風(fēng)險。3.加強與監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)，及時了解監(jiān)管政策變化，確保公司資金托盤業(yè)務(wù)合法合規(guī)經(jīng)營。對監(jiān)管部門提出的整改要求，應(yīng)認真落實，積極整改。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對資金托盤業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求，資金使用是否合規(guī)、安全、有效。2.審計部門應(yīng)重點關(guān)注業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、風(fēng)險防控措施的有效性、財務(wù)核算的準確性等方面。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）風(fēng)險管理部門監(jiān)督1.風(fēng)險管理部門負責對資金托盤業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行日常監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并提出預(yù)警。對風(fēng)險事件應(yīng)及時進行調(diào)查和處理，確保風(fēng)險得到有效控制和化解。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期向公司管理層匯報資金托盤業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，為管理層決策提供參考依據(jù)。同時，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和風(fēng)險狀況，適時調(diào)整風(fēng)險防控措施和應(yīng)急預(yù)案。（三）業(yè)務(wù)部門自查1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本部門開展的資金托盤業(yè)務(wù)進行自查，檢查業(yè)務(wù)操作是否規(guī)范、風(fēng)險防控措施是否落實到位、交易合同執(zhí)行情況是否良好等。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)和解決自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，并將自查情況報告公司管理層。對自查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)及時進行整改，并追究相關(guān)人員的責任。六、信息披露（一）信息披露原則公司應(yīng)按照真實、準確、完整、及時的原則，對資金托盤業(yè)務(wù)相關(guān)信息進行披露。信息披露應(yīng)符合國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)定。（二）信息披露內(nèi)容1.定期披露資金托盤業(yè)務(wù)的開展情況，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、交易對手、交易品種、資金使用情況、收益情況等。2.及時披露資金托盤業(yè)務(wù)的重大風(fēng)險事件和風(fēng)險處置情況，包括風(fēng)險事件的發(fā)生原因、影響范圍、采取的風(fēng)險處置措施及處置結(jié)果等。3.按照監(jiān)管要求，披露其他需要披露的信息。（三）信息披露方式1.通過公司內(nèi)部網(wǎng)站、定期報告、臨時公告等方式，向公司內(nèi)部員工和外