瑞士銀行資金管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范瑞士銀行資金管理行為，確保資金安全、高效運(yùn)作，維護(hù)銀行及客戶利益，提升銀行資金管理水平，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于瑞士銀行在全球范圍內(nèi)開展的所有涉及資金管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于客戶存款、貸款、投資、資金結(jié)算等相關(guān)資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.安全性原則確保資金的存放、使用等各個(gè)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)可控，防止資金損失，保障資金安全。2.流動(dòng)性原則保證資金能夠及時(shí)滿足銀行日常運(yùn)營(yíng)及客戶資金需求，維持合理的資金流動(dòng)性水平。3.效益性原則通過(guò)科學(xué)合理的資金配置和管理，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值，為銀行創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。4.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守瑞士及國(guó)際相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及銀行內(nèi)部規(guī)章制度，依法依規(guī)進(jìn)行資金管理操作。二、資金來(lái)源管理（一）客戶存款管理1.開戶流程客戶申請(qǐng)開戶時(shí)，需提供真實(shí)、完整、有效的身份信息及相關(guān)業(yè)務(wù)證明文件。銀行應(yīng)按照嚴(yán)格的身份識(shí)別程序，對(duì)客戶身份進(jìn)行核實(shí)，確保開戶主體合法合規(guī)。審核通過(guò)后，為客戶開立相應(yīng)的存款賬戶，并明確賬戶類型、存款期限、利率等相關(guān)信息。向客戶詳細(xì)說(shuō)明賬戶的使用規(guī)則、計(jì)息方式、資金支取條件等重要事項(xiàng)，確?？蛻舫浞掷斫獠⒋_認(rèn)。2.存款利率與計(jì)息根據(jù)市場(chǎng)利率水平、銀行資金成本及業(yè)務(wù)發(fā)展策略，制定合理的存款利率體系。存款利率應(yīng)符合瑞士金融監(jiān)管部門的規(guī)定，并向客戶進(jìn)行明確公示。按照約定的計(jì)息方式計(jì)算存款利息，計(jì)息周期可根據(jù)不同存款類型設(shè)定為按日、按月、按季或按年等。定期存款到期時(shí)，應(yīng)及時(shí)足額支付本息；活期存款應(yīng)按規(guī)定的結(jié)息日進(jìn)行利息結(jié)算，并將利息計(jì)入客戶賬戶。3.存款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)建立客戶存款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)客戶存款規(guī)模、結(jié)構(gòu)、變動(dòng)趨勢(shì)等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。密切關(guān)注大額存款客戶的資金流向和交易行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。對(duì)于異常的存款變動(dòng)情況，如短期內(nèi)大量資金集中存入或取出、頻繁進(jìn)行大額資金交易等，應(yīng)進(jìn)行深入調(diào)查分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查、限制資金交易額度等。（二）其他資金來(lái)源管理1.同業(yè)拆借資金嚴(yán)格按照瑞士金融市場(chǎng)同業(yè)拆借相關(guān)規(guī)定和市場(chǎng)慣例，與其他金融機(jī)構(gòu)開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。明確同業(yè)拆借的期限、利率、金額等要素，并簽訂規(guī)范的同業(yè)拆借合同。對(duì)同業(yè)拆借資金的借入和拆出進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理，控制拆借規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，確保資金流動(dòng)性合理。密切關(guān)注同業(yè)拆借市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整拆借策略，防范同業(yè)拆借利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。2.債券發(fā)行資金若通過(guò)發(fā)行債券籌集資金，應(yīng)按照瑞士證券監(jiān)管要求和債券發(fā)行相關(guān)法律法規(guī)，制定詳細(xì)的債券發(fā)行計(jì)劃。明確債券發(fā)行規(guī)模、期限、利率、發(fā)行方式等關(guān)鍵條款，并履行必要的審批和備案程序。加強(qiáng)債券發(fā)行過(guò)程中的資金募集管理，確保募集資金及時(shí)、足額到位。對(duì)債券發(fā)行后的資金使用進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，確保資金按照募集說(shuō)明書約定的用途使用，保障債券投資者權(quán)益。三、資金運(yùn)用管理（一）貸款業(yè)務(wù)管理1.貸款審批流程建立嚴(yán)格的貸款審批制度，明確貸款審批的各個(gè)環(huán)節(jié)和職責(zé)分工?？蛻羯暾?qǐng)貸款時(shí)，需提交完整的貸款申請(qǐng)資料，包括但不限于身份證明、財(cái)務(wù)狀況報(bào)告、貸款用途說(shuō)明等。銀行信貸部門對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查，核實(shí)客戶信息真實(shí)性和貸款申請(qǐng)合理性。對(duì)于符合基本條件的貸款申請(qǐng)，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理部門運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，對(duì)貸款客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估，并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，由貸款審批委員會(huì)進(jìn)行最終審批決策。貸款審批委員會(huì)成員應(yīng)具備豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，按照既定的審批標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審慎審議，做出是否批準(zhǔn)貸款的決定。2.貸款利率與定價(jià)綜合考慮資金成本、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，制定合理的貸款利率定價(jià)體系。貸款利率應(yīng)根據(jù)不同客戶信用等級(jí)、貸款期限、貸款用途等因素進(jìn)行差異化定價(jià)，確保貸款利率能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)成本并實(shí)現(xiàn)合理盈利。定期對(duì)貸款利率進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，以適應(yīng)市場(chǎng)變化和銀行經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整。同時(shí)，向客戶明確告知貸款利率及相關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，確保客戶知情權(quán)。3.貸款風(fēng)險(xiǎn)管理建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，對(duì)貸款客戶的還款能力、信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)測(cè)。通過(guò)設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如逾期貸款率、不良貸款率、貸款撥備覆蓋率等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的貸款客戶，應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如要求客戶追加擔(dān)保、調(diào)整貸款期限或利率、提前收回貸款等。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)不良貸款的管理，按照規(guī)定計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金，積極采取清收、重組、核銷等手段，降低不良貸款損失。（二）投資業(yè)務(wù)管理1.投資策略制定根據(jù)銀行的資金狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資目標(biāo)等因素，制定科學(xué)合理的投資策略。投資策略應(yīng)明確投資資產(chǎn)類別、投資比例、投資期限等關(guān)鍵要素，并定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。投資策略應(yīng)符合瑞士金融監(jiān)管要求和投資風(fēng)險(xiǎn)管理原則，注重資產(chǎn)的分散化配置，降低投資組合風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，充分考慮市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，靈活調(diào)整投資策略，以實(shí)現(xiàn)投資收益最大化。2.投資品種選擇對(duì)各類投資品種進(jìn)行深入研究和分析，評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)收益特征、流動(dòng)性、市場(chǎng)前景等因素。選擇符合銀行投資策略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資品種，包括但不限于債券、股票、基金、衍生品等。在投資品種選擇過(guò)程中，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，確保投資活動(dòng)合法合規(guī)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)投資品種，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審批，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.投資風(fēng)險(xiǎn)管理建立完善的投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)投資業(yè)務(wù)全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、壓力測(cè)試等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，評(píng)估投資組合的風(fēng)險(xiǎn)水平，并設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)限額。加強(qiáng)對(duì)投資交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)交易對(duì)手的信用狀況、財(cái)務(wù)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性等進(jìn)行全面評(píng)估，選擇優(yōu)質(zhì)的交易對(duì)手進(jìn)行合作。同時(shí)，密切關(guān)注投資市場(chǎng)波動(dòng)，及時(shí)調(diào)整投資組合，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類投資風(fēng)險(xiǎn)。（三）資金結(jié)算管理1.結(jié)算流程規(guī)范制定標(biāo)準(zhǔn)化的資金結(jié)算流程，明確結(jié)算業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)和操作規(guī)范?？蛻糍Y金結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)按照規(guī)定的流程進(jìn)行受理、審核、處理和反饋，確保結(jié)算業(yè)務(wù)準(zhǔn)確、及時(shí)、安全。加強(qiáng)對(duì)結(jié)算憑證的管理，嚴(yán)格審核結(jié)算憑證的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。確保結(jié)算資金在不同賬戶之間的劃轉(zhuǎn)準(zhǔn)確無(wú)誤，避免資金錯(cuò)付、漏付等情況發(fā)生。2.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理識(shí)別和評(píng)估資金結(jié)算過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如加強(qiáng)客戶信用管理、完善內(nèi)部操作流程、建立應(yīng)急資金保障機(jī)制等。定期對(duì)資金結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正結(jié)算業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。加強(qiáng)與外部金融機(jī)構(gòu)的合作與溝通，共同防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。四、資金風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，全面、系統(tǒng)地識(shí)別資金管理過(guò)程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)清單法、流程圖法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、情景分析法等。定期組織風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，各業(yè)務(wù)部門參與，對(duì)資金管理業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，查找潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。同時(shí)，關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化以及監(jiān)管政策調(diào)整等外部因素對(duì)資金管理業(yè)務(wù)的影響，及時(shí)識(shí)別新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面，如信用評(píng)級(jí)、利率敏感性缺口、流動(dòng)性比率、操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類分級(jí)管理。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注并采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)客戶信用評(píng)級(jí)管理，建立完善的客戶信用評(píng)估模型和體系。定期對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行重新評(píng)估，根據(jù)客戶信用變化情況調(diào)整信用額度和貸款利率。要求客戶提供有效的擔(dān)?；虻盅捍胧?，降低信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。對(duì)擔(dān)保物和抵押物進(jìn)行嚴(yán)格的估值和管理，確保其價(jià)值穩(wěn)定、足值有效。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保人的信用審查，確保擔(dān)保人具備足夠的擔(dān)保能力。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制運(yùn)用套期保值、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等金融工具，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。根據(jù)市場(chǎng)行情和投資組合風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理確定套期保值和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略，降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)資金管理業(yè)務(wù)的影響。設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，明確各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的控制范圍。當(dāng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)接近或超出限額時(shí)，及時(shí)采取調(diào)整投資組合、降低風(fēng)險(xiǎn)敞口等措施，確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)處于可控狀態(tài)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制制定合理的資金流動(dòng)性計(jì)劃，預(yù)測(cè)資金流入流出情況，確保銀行在不同市場(chǎng)環(huán)境下能夠保持充足的流動(dòng)性。合理安排資金儲(chǔ)備，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金的流動(dòng)性水平。建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控流動(dòng)性指標(biāo)變化情況。當(dāng)流動(dòng)性指標(biāo)出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，通過(guò)調(diào)整資金配置、尋求外部融資支持等方式，緩解流動(dòng)性壓力，確保銀行資金鏈穩(wěn)定。4.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善內(nèi)部操作流程和規(guī)章制度，明確各崗位的職責(zé)和操作規(guī)范，加強(qiáng)對(duì)資金管理業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制。定期對(duì)操作流程進(jìn)行評(píng)估和優(yōu)化，消除潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。加強(qiáng)員工培訓(xùn)和教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告和處理機(jī)制，對(duì)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)進(jìn)行調(diào)查、分析和處理，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取有效措施防止類似事件再次發(fā)生。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)建設(shè)建立先進(jìn)的資金風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)采集、整合各類風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)信息。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)資金管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、預(yù)警提示等功能，能夠?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理決策提供科學(xué)依據(jù)。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行和數(shù)據(jù)安全。2.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制定規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容、頻率、對(duì)象等要求。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期向銀行管理層和相關(guān)業(yè)務(wù)部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，全面反映資金管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況以及風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)等信息。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件和異常風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)報(bào)告，并提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)采用簡(jiǎn)潔明了、準(zhǔn)確規(guī)范的語(yǔ)言，便于管理層和相關(guān)部門理解和決策。五、資金內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度建設(shè)1.制度框架搭建構(gòu)建完善的資金內(nèi)部控制制度框架，涵蓋資金管理業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面。制度應(yīng)包括資金管理制度、操作規(guī)程、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、監(jiān)督檢查制度等，確保資金管理活動(dòng)有章可循、規(guī)范有序。定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行修訂和完善，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展、市場(chǎng)變化和監(jiān)管要求的需要。確保內(nèi)部控制制度的有效性、合理性和完整性。2.崗位設(shè)置與職責(zé)分工按照不相容崗位分離原則，合理設(shè)置資金管理相關(guān)崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。資金管理業(yè)務(wù)涉及的崗位主要包括資金籌集、資金運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)核算、監(jiān)督檢查等崗位。明確各崗位之間的相互制約關(guān)系，形成有效的內(nèi)部控制機(jī)制。例如，資金籌集崗位與資金運(yùn)用崗位應(yīng)相互分離，避免資金籌集與運(yùn)用過(guò)程中的利益輸送和風(fēng)險(xiǎn)失控；風(fēng)險(xiǎn)管理崗位應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)操作崗位，對(duì)資金管理業(yè)務(wù)進(jìn)行全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。（二）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.監(jiān)督檢查機(jī)制建立健全內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)資金管理業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查和專項(xiàng)檢查。內(nèi)部監(jiān)督檢查工作應(yīng)由獨(dú)立的審計(jì)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施，確保監(jiān)督檢查的獨(dú)立性和權(quán)威性。制定詳細(xì)的監(jiān)督檢查計(jì)劃和方案，明確檢查內(nèi)容、方法、頻率等要求。監(jiān)督檢查應(yīng)涵蓋資金管理業(yè)務(wù)的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況等方面。2.問(wèn)題整改與跟蹤對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)