物料控制管理辦法培訓(xùn)一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司物料控制管理流程，確保物料的合理采購、存儲(chǔ)、使用和控制，提高物料使用效率，降低成本，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的順利進(jìn)行。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及物料采購、倉儲(chǔ)、領(lǐng)用、消耗等環(huán)節(jié)的部門和人員。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：物料需求計(jì)劃應(yīng)準(zhǔn)確反映生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的實(shí)際需求，避免物料積壓或缺貨。2.經(jīng)濟(jì)性原則：在滿足生產(chǎn)需求的前提下，合理控制物料采購成本和庫存成本，實(shí)現(xiàn)效益最大化。3.及時(shí)性原則：物料的采購、供應(yīng)應(yīng)及時(shí)，確保生產(chǎn)不受影響。4.安全性原則：物料的存儲(chǔ)和使用應(yīng)符合安全規(guī)定，防止發(fā)生安全事故。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和物料需求計(jì)劃，及時(shí)準(zhǔn)確地采購所需物料。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，評(píng)估供應(yīng)商的供貨能力和質(zhì)量水平。3.負(fù)責(zé)采購合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保物料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。（二）倉儲(chǔ)部門1.負(fù)責(zé)物料的驗(yàn)收入庫、存儲(chǔ)保管和發(fā)放工作。2.建立物料庫存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)庫存，確保賬實(shí)相符。3.做好倉庫的安全管理工作，防止物料損壞、變質(zhì)和丟失。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排生產(chǎn)任務(wù)，準(zhǔn)確提交物料需求計(jì)劃。2.控制物料的使用，提高物料利用率，降低物料消耗。3.及時(shí)反饋生產(chǎn)過程中物料的異常情況。（四）質(zhì)量部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購物料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收，確保物料符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對(duì)生產(chǎn)過程中的物料質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和控制，防止不合格物料投入使用。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)物料采購資金的預(yù)算和控制，審核采購合同和付款申請(qǐng)。2.對(duì)物料成本進(jìn)行核算和分析，提供成本數(shù)據(jù)支持。三、物料需求計(jì)劃（一）需求預(yù)測(cè)1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、銷售訂單、生產(chǎn)計(jì)劃等因素，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)，對(duì)物料需求進(jìn)行預(yù)測(cè)。2.需求預(yù)測(cè)應(yīng)定期進(jìn)行更新和調(diào)整，確保其準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（二）計(jì)劃編制1.生產(chǎn)部門根據(jù)需求預(yù)測(cè)結(jié)果，編制月度、季度和年度物料需求計(jì)劃。2.物料需求計(jì)劃應(yīng)明確物料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。3.物料需求計(jì)劃編制完成后，應(yīng)提交給采購部門、倉儲(chǔ)部門等相關(guān)部門。（三）計(jì)劃審批1.采購部門、倉儲(chǔ)部門等相關(guān)部門應(yīng)對(duì)物料需求計(jì)劃進(jìn)行審核，提出意見和建議。2.物料需求計(jì)劃經(jīng)相關(guān)部門審核通過后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況和資源狀況，對(duì)物料需求計(jì)劃進(jìn)行審批。四、采購管理（一）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)根據(jù)物料需求計(jì)劃和供應(yīng)商評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，選擇合格的供應(yīng)商。2.供應(yīng)商評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面。3.采購部門應(yīng)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，評(píng)估其實(shí)際情況，建立供應(yīng)商檔案。（二）采購訂單下達(dá)1.采購部門根據(jù)審批后的物料需求計(jì)劃，向選定的供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。2.采購訂單應(yīng)明確物料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、交貨地點(diǎn)等信息。3.采購訂單下達(dá)后，采購部門應(yīng)跟蹤訂單執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)。（三）采購合同管理1.采購部門應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.采購合同應(yīng)包括合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。3.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給相關(guān)部門，如倉儲(chǔ)部門、財(cái)務(wù)部門等。（四）采購驗(yàn)收1.物料到貨后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括物料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、包裝等方面。3.驗(yàn)收合格的物料應(yīng)辦理入庫手續(xù)，驗(yàn)收不合格的物料應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。五、庫存管理（一）庫存規(guī)劃1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)物料需求計(jì)劃、采購周期、安全庫存等因素，制定合理的庫存規(guī)劃。2.庫存規(guī)劃應(yīng)明確各類物料的最高庫存、最低庫存、安全庫存等指標(biāo)。3.庫存規(guī)劃應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保其合理性和有效性。（二）庫存入庫1.物料到貨后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后辦理入庫手續(xù)。2.入庫物料應(yīng)按照規(guī)定的存儲(chǔ)位置存放，并做好標(biāo)識(shí)。3.倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)更新庫存臺(tái)賬，記錄物料的入庫時(shí)間、數(shù)量、規(guī)格等信息。（三）庫存保管1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)做好庫存物料的保管工作，確保物料的質(zhì)量不受影響。2.庫存物料應(yīng)分類存放，避免混淆和損壞。3.倉儲(chǔ)部門應(yīng)定期對(duì)庫存物料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。（四）庫存發(fā)放1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和物料需求，填寫物料領(lǐng)用單，經(jīng)相關(guān)部門審批后到倉儲(chǔ)部門領(lǐng)取物料。2.倉儲(chǔ)部門應(yīng)按照物料領(lǐng)用單發(fā)放物料，并做好記錄。3.庫存物料發(fā)放應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，確保物料的質(zhì)量。（五）庫存盤點(diǎn)1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)定期對(duì)庫存物料進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為月度、季度或年度。2.盤點(diǎn)前，倉儲(chǔ)部門應(yīng)制定盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等。3.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物料的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等信息，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉儲(chǔ)部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，分析盤點(diǎn)差異原因，提出處理意見。六、物料使用控制（一）定額管理1.生產(chǎn)部門應(yīng)制定物料消耗定額，明確各類產(chǎn)品或生產(chǎn)任務(wù)的物料消耗標(biāo)準(zhǔn)。2.物料消耗定額應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品工藝、設(shè)備狀況、生產(chǎn)水平等因素進(jìn)行制定，并定期進(jìn)行修訂。3.生產(chǎn)部門應(yīng)嚴(yán)格按照物料消耗定額控制物料的使用，降低物料消耗。（二）過程控制1.生產(chǎn)部門在生產(chǎn)過程中應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物料使用的控制，確保物料的合理使用。2.生產(chǎn)人員應(yīng)按照操作規(guī)程使用物料，避免浪費(fèi)和損壞。3.生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)反饋物料使用過程中的異常情況，如物料短缺、質(zhì)量問題等。（三）成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立物料成本核算制度，對(duì)物料采購成本、庫存成本、使用成本等進(jìn)行核算。2.物料成本核算應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)物料成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)，提出改進(jìn)措施。七、物料報(bào)廢與處理（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.對(duì)于無法使用或不再使用的物料，使用部門應(yīng)填寫物料報(bào)廢申請(qǐng)單，說明報(bào)廢原因、物料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.物料報(bào)廢申請(qǐng)單應(yīng)提交給相關(guān)部門審批，如質(zhì)量部門、財(cái)務(wù)部門等。（二）報(bào)廢鑒定1.質(zhì)量部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)報(bào)廢物料進(jìn)行鑒定，確定是否符合報(bào)廢條件。2.報(bào)廢鑒定應(yīng)根據(jù)物料的質(zhì)量狀況、使用情況、技術(shù)要求等因素進(jìn)行。（三）報(bào)廢處理1.經(jīng)鑒定符合報(bào)廢條件的物料，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行報(bào)廢處理。2.報(bào)廢處理方式可包括變賣、銷毀等，具體方式應(yīng)根據(jù)物料的性質(zhì)和價(jià)值確定。3.報(bào)廢處理過程中，應(yīng)做好記錄，確保處理過程的合規(guī)性和可追溯性。八、信息管理（一）物料信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立物料信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物料采購、庫存、使用等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.物料信息系統(tǒng)應(yīng)具備物料需求計(jì)劃編制、采購訂單管理、庫存管理、物料發(fā)放管理、成本核算等功能。3.物料信息系統(tǒng)應(yīng)與公司其他信息系統(tǒng)進(jìn)行集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和協(xié)同工作。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與更新1.各部門應(yīng)及時(shí)維護(hù)和更新物料信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.采購部門應(yīng)及時(shí)錄入采購訂單、供應(yīng)商信息等數(shù)據(jù)；倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)錄入庫存信息、物料出入庫記錄等數(shù)據(jù)；生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)錄入物料需求計(jì)劃、物料消耗記錄等數(shù)據(jù)。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物料信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行成本核算和分析。（三）信息查詢與分析1.公司員工可根據(jù)權(quán)限查詢物料信息系統(tǒng)中的相關(guān)信息，如物料庫存情況、采購訂單執(zhí)行情況、物料消耗情況等。2.公司應(yīng)定期對(duì)物料信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為物料控制管理提供決策支持。3.分析內(nèi)容可包括物料需求趨勢(shì)分析、庫存周轉(zhuǎn)率分析、采購成本分析等。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立物料控制管理監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)各部門的物料控制管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物料需求計(jì)劃的準(zhǔn)確性、采購合同的執(zhí)行情況、庫存管理情況、物料使用控制情況、物料報(bào)廢處理情況等。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司應(yīng)建立物料控制管理