甘肅境外投資管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范甘肅省企業(yè)境外投資行為，加強境外投資管理，促進境外投資健康有序發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定，結(jié)合我省實際，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于甘肅省行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）直接或通過其控制的境外企業(yè)或機構(gòu)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的投資活動（以下簡稱“境外投資”）。（三）基本原則1.遵守國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，符合經(jīng)濟社會發(fā)展總體規(guī)劃和境外投資目的地國（地區(qū)）法律法規(guī)及政策要求。2.堅持互利共贏，注重與投資目的地國（地區(qū)）的經(jīng)濟合作與交流，實現(xiàn)共同發(fā)展。3.強化風(fēng)險防控，保障企業(yè)境外投資安全，維護國家經(jīng)濟安全和利益。二、境外投資管理部門及職責(zé)（一）省級管理部門1.省商務(wù)廳負責(zé)全省境外投資的宏觀指導(dǎo)、綜合管理和監(jiān)督檢查，制定和完善相關(guān)政策措施，會同有關(guān)部門做好境外投資促進工作。2.省發(fā)展改革委負責(zé)境外投資項目的審核、備案管理，指導(dǎo)企業(yè)做好項目前期工作，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中的重大問題。3.省財政廳負責(zé)會同有關(guān)部門制定境外投資財政政策，安排境外投資專項資金，加強對專項資金使用的監(jiān)督管理。4.省國資委負責(zé)所監(jiān)管企業(yè)境外投資的監(jiān)督管理，指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)建立健全境外投資管理制度和風(fēng)險防控機制。5.省外匯管理局負責(zé)企業(yè)境外投資外匯登記、資金匯兌等外匯管理工作，監(jiān)督企業(yè)境外投資外匯資金的使用。（二）市（州）管理部門市（州）商務(wù)、發(fā)展改革、財政、國資、外匯管理等部門按照職責(zé)分工，負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)境外投資的相關(guān)管理工作，配合省級管理部門做好有關(guān)工作。三、境外投資備案與核準(zhǔn)（一）備案管理1.企業(yè)開展以下情形的境外投資，實行備案管理：中方投資額3億美元以下的非敏感類境外投資項目。投資主體為地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的非敏感類境外投資項目。2.企業(yè)應(yīng)通過“境外投資管理系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”）向省級商務(wù)主管部門提交境外投資備案申請，并按要求上傳相關(guān)材料。3.省級商務(wù)主管部門在收到企業(yè)備案申請后，對材料齊全、符合法定形式的，予以備案；對材料不齊全或不符合法定形式的，一次性告知企業(yè)需要補正的內(nèi)容。（二）核準(zhǔn)管理1.企業(yè)開展以下情形的境外投資，實行核準(zhǔn)管理：中方投資額3億美元及以上的境外投資項目。涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目。2.企業(yè)應(yīng)向省級發(fā)展改革委提交項目申請報告，并按要求附送相關(guān)文件。3.省級發(fā)展改革委對項目申請報告進行審核，提出審核意見。對于需要報國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項目，省級發(fā)展改革委將審核意見及項目申請報告轉(zhuǎn)報國家發(fā)展改革委。（三）備案與核準(zhǔn)程序1.受理：省級管理部門收到企業(yè)備案或核準(zhǔn)申請后，對申請材料進行形式審查，符合要求的予以受理。2.審查：省級管理部門對受理的備案或核準(zhǔn)申請進行實質(zhì)性審查，必要時可征求相關(guān)部門意見或進行實地核查。3.決定：省級管理部門根據(jù)審查結(jié)果，作出予以備案或核準(zhǔn)的決定；對不予備案或核準(zhǔn)的，書面通知企業(yè)并說明理由。四、境外投資前期工作（一）項目可行性研究企業(yè)應(yīng)在境外投資前開展項目可行性研究，對投資項目的市場前景、技術(shù)水平、經(jīng)濟效益、環(huán)境影響、風(fēng)險因素等進行全面分析和評估，編制可行性研究報告。（二）盡職調(diào)查企業(yè)應(yīng)委托專業(yè)機構(gòu)對投資目標(biāo)企業(yè)或項目進行盡職調(diào)查，包括財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、資產(chǎn)情況、法律合規(guī)等方面，充分了解投資風(fēng)險，為投資決策提供依據(jù)。（三）投資方案制定企業(yè)應(yīng)根據(jù)可行性研究和盡職調(diào)查結(jié)果，制定合理的投資方案，明確投資方式、投資金額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理模式等內(nèi)容。（四）項目申請報告編制需核準(zhǔn)的境外投資項目，企業(yè)應(yīng)按照國家和我省有關(guān)要求編制項目申請報告，內(nèi)容包括項目情況介紹、投資必要性、市場分析、建設(shè)方案、資源利用和能源耗用分析、環(huán)境和生態(tài)影響分析、經(jīng)濟和社會效益分析、風(fēng)險分析等。五、境外投資外匯管理（一）外匯登記企業(yè)在辦理境外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)后，應(yīng)持相關(guān)文件到所在地外匯管理局辦理境外投資外匯登記，領(lǐng)取境外投資外匯登記證。（二）資金匯出企業(yè)憑境外投資外匯登記證等相關(guān)材料，按照外匯管理規(guī)定辦理境外投資資金匯出手續(xù)。（三）外匯資金使用企業(yè)應(yīng)按照備案或核準(zhǔn)的投資項目和金額使用外匯資金，不得擅自變更資金用途。境外投資項目結(jié)束后，企業(yè)應(yīng)及時辦理外匯資金清算手續(xù)。六、境外投資企業(yè)運營管理（一）公司治理境外投資企業(yè)應(yīng)按照投資目的地國（地區(qū)）法律法規(guī)和公司章程，建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會等治理主體的職責(zé)權(quán)限，保障企業(yè)規(guī)范運作。（二）財務(wù)管理境外投資企業(yè)應(yīng)按照國際會計準(zhǔn)則和投資目的地國（地區(qū)）財務(wù)制度，建立健全財務(wù)管理制度，加強財務(wù)核算和資金管理，定期編制財務(wù)報告。（三）風(fēng)險管理1.境外投資企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險管理制度，加強對政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、市場風(fēng)險、匯率風(fēng)險、法律風(fēng)險等各類風(fēng)險的識別、評估和防控。2.企業(yè)應(yīng)制定風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，及時應(yīng)對各類突發(fā)風(fēng)險事件，降低風(fēng)險損失。（四）信息報告境外投資企業(yè)應(yīng)定期向境內(nèi)投資主體報告企業(yè)運營情況、財務(wù)狀況、重大事項等信息，境內(nèi)投資主體應(yīng)及時向省級管理部門報告境外投資企業(yè)的相關(guān)信息。七、境外投資促進與服務(wù)（一）政策支持1.省級財政安排境外投資專項資金，對符合條件的境外投資項目給予適當(dāng)支持，重點支持企業(yè)開展技術(shù)研發(fā)、資源開發(fā)、市場拓展等境外投資活動。2.鼓勵金融機構(gòu)為企業(yè)境外投資提供多元化融資支持，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，拓寬企業(yè)融資渠道。（二）公共服務(wù)1.省級管理部門建立境外投資信息服務(wù)平臺，及時發(fā)布境外投資政策法規(guī)、項目信息、國別（地區(qū)）投資環(huán)境等信息，為企業(yè)提供便捷的信息服務(wù)。2.加強與投資目的地國（地區(qū)）政府、商協(xié)會及企業(yè)的溝通與交流，組織開展各類投資促進活動，幫助企業(yè)拓展境外投資渠道，尋找合作機會。（三）培訓(xùn)指導(dǎo)省級管理部門定期組織開展境外投資業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高企業(yè)管理人員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險防控能力；為企業(yè)境外投資提供政策咨詢、項目策劃、法律合規(guī)等方面的指導(dǎo)服務(wù)。八、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督檢查1.省級管理部門定期對企業(yè)境外投資情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查企業(yè)境外投資項目的實施情況、資金使用情況、合規(guī)經(jīng)營情況等。2.市（州）管理部門負責(zé)對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)境外投資情況進行日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。（二）違規(guī)處理1.對違反本辦法規(guī)定的企業(yè)，省級管理部門將責(zé)令其限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的，依法予以處罰，并采取限制其境外投資等措施。2.對企業(yè)境外投資過程中的違法行為，依法追究法律責(zé)任。（三）信用管理省級管理部