現(xiàn)金出納管理辦法銀行一、總則（一）目的為加強本銀行現(xiàn)金出納管理，規(guī)范現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作，確保現(xiàn)金資產(chǎn)安全，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及銀行業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本銀行各營業(yè)網(wǎng)點及涉及現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的相關(guān)部門和崗位。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本銀行內(nèi)部規(guī)章制度，確保現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：強化現(xiàn)金保管、收付過程中的安全防范措施，保障現(xiàn)金資產(chǎn)安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、丟失等風(fēng)險。3.準(zhǔn)確性原則：現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作必須準(zhǔn)確無誤，確保賬實相符、賬賬相符，避免出現(xiàn)差錯。4.效率性原則：在保證安全與準(zhǔn)確的前提下，優(yōu)化現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，滿足客戶需求。二、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)（一）現(xiàn)金出納主管職責(zé)1.負(fù)責(zé)組織、管理和監(jiān)督本銀行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)工作，確保各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。2.制定現(xiàn)金出納工作計劃和目標(biāo)，合理安排人員和崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。3.定期檢查現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)操作情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，對重大問題及時向上級報告。4.組織開展現(xiàn)金出納人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能。5.協(xié)調(diào)與其他部門的工作關(guān)系，保障現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的順利開展。（二）現(xiàn)金收付崗職責(zé)1.負(fù)責(zé)辦理客戶現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核原始憑證的真實性、合法性和完整性，確?，F(xiàn)金收付準(zhǔn)確無誤。2.嚴(yán)格按照現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)流程操作，當(dāng)面點清現(xiàn)金，做到唱收唱付，向客戶說明金額，并在相關(guān)憑證上加蓋名章。3.每日營業(yè)終了，及時將現(xiàn)金繳存銀行庫或妥善保管，確?，F(xiàn)金安全。4.負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金收付日記賬，做到日清日結(jié)，賬實相符，并定期與總賬核對。（三）現(xiàn)金保管崗職責(zé)1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管工作，確?，F(xiàn)金存放安全，配備必要的安全設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控設(shè)備等。2.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金保管制度，現(xiàn)金必須存放在指定的保險柜內(nèi)，鑰匙和密碼分別由專人保管，不得隨意交予他人。3.定期對現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時查明原因，并按規(guī)定進行處理。4.協(xié)助現(xiàn)金收付崗辦理現(xiàn)金繳存銀行庫等業(yè)務(wù)，確保現(xiàn)金出入庫手續(xù)完備。（四）現(xiàn)金庫管員職責(zé)1.負(fù)責(zé)銀行庫現(xiàn)金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金出入庫制度，認(rèn)真核對現(xiàn)金出入庫憑證，確?，F(xiàn)金出入庫數(shù)量準(zhǔn)確。2.妥善保管銀行庫鑰匙和密碼，不得擅自將鑰匙交予他人或泄露密碼。3.定期對銀行庫現(xiàn)金進行盤點，編制現(xiàn)金庫存日報表，上報相關(guān)部門。4.負(fù)責(zé)銀行庫的安全保衛(wèi)工作，檢查安全設(shè)施是否完好，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。三、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)流程（一）收款業(yè)務(wù)流程1.客戶提交現(xiàn)金及相關(guān)憑證，如存款憑條、支票等。2.現(xiàn)金收付崗受理后，認(rèn)真審核憑證要素是否齊全、正確，與客戶提供的現(xiàn)金金額是否一致。3.審核無誤后，當(dāng)面點清現(xiàn)金，按規(guī)定唱收唱付，向客戶說明金額，并在憑證上加蓋名章。4.將現(xiàn)金及憑證傳遞給現(xiàn)金保管崗，現(xiàn)金保管崗核對無誤后，將現(xiàn)金存入保險柜或辦理繳存銀行庫手續(xù)。5.現(xiàn)金收付崗根據(jù)現(xiàn)金繳存情況，登記現(xiàn)金收付日記賬，并與總賬核對。（二）付款業(yè)務(wù)流程1.客戶提交取款憑證，如取款憑條等。2.現(xiàn)金收付崗受理后，審核憑證要素是否齊全、正確，審批手續(xù)是否完備。3.審核無誤后，按照審批金額配款，當(dāng)面點清現(xiàn)金，唱付并向客戶說明金額，將現(xiàn)金及憑證交予客戶，并在憑證上加蓋名章。4.現(xiàn)金保管崗根據(jù)付款情況，減少保險柜現(xiàn)金庫存，并登記現(xiàn)金收付日記賬。5.每日營業(yè)終了，現(xiàn)金收付崗核對現(xiàn)金收付日記賬與總賬余額是否相符，確保賬賬相符。四、現(xiàn)金庫存管理（一）庫存限額管理1.本銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要，核定各營業(yè)網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存限額。庫存限額應(yīng)根據(jù)每日現(xiàn)金收付量、客戶需求等因素合理確定，并報上級主管部門備案。2.各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金庫存限額管理規(guī)定，不得超限額留存現(xiàn)金。如因業(yè)務(wù)發(fā)展需要調(diào)整庫存限額，應(yīng)提前向上級主管部門申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。（二）現(xiàn)金盤點1.現(xiàn)金保管崗應(yīng)每日營業(yè)終了對現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符。盤點時，應(yīng)雙人在場，共同清點現(xiàn)金數(shù)量，并與現(xiàn)金收付日記賬核對。2.現(xiàn)金庫管員應(yīng)定期對銀行庫現(xiàn)金進行盤點，編制現(xiàn)金庫存日報表，上報相關(guān)部門。盤點時，應(yīng)雙人在場，全面清點現(xiàn)金、有價單證等庫存物品，并與現(xiàn)金庫存登記簿核對。3.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)立即查明原因，并填寫現(xiàn)金長短款報告單。屬于記賬錯誤的，應(yīng)及時調(diào)整賬目；屬于責(zé)任事故的，應(yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任。（三）現(xiàn)金繳存與支取1.各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)按照規(guī)定的時間和方式，及時將超過庫存限額的現(xiàn)金繳存銀行庫。繳存時，應(yīng)填寫現(xiàn)金交款單，注明款項來源、金額等信息，并與銀行庫管員辦理交接手續(xù)。2.因業(yè)務(wù)需要支取現(xiàn)金時，應(yīng)提前向銀行庫管員提交現(xiàn)金支取申請，注明支取金額、用途等信息，經(jīng)審批后辦理支取手續(xù)。支取現(xiàn)金時，應(yīng)填寫現(xiàn)金支票，由專人負(fù)責(zé)到銀行庫提取現(xiàn)金。五、現(xiàn)金出納安全管理（一）安全設(shè)施配備1.各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)配備必要的現(xiàn)金出納安全設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等，確?，F(xiàn)金存放和收付過程安全。2.保險柜應(yīng)符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，具備防盜、防火、防潮等功能，并定期進行檢查和維護。3.監(jiān)控設(shè)備應(yīng)覆蓋現(xiàn)金收付區(qū)域、現(xiàn)金保管區(qū)域等重要部位，確保監(jiān)控?zé)o死角，錄像資料保存期限應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。4.報警裝置應(yīng)與公安機關(guān)報警系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，確保在緊急情況下能夠及時報警。（二）人員安全防范1.加強現(xiàn)金出納人員的安全意識教育，提高員工防范風(fēng)險的能力。2.現(xiàn)金出納人員在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)注意觀察周圍環(huán)境，防范搶劫、盜竊等安全事故發(fā)生。3.如遇緊急情況，現(xiàn)金出納人員應(yīng)保持冷靜，按照應(yīng)急預(yù)案采取相應(yīng)措施，確保人身安全和現(xiàn)金資產(chǎn)安全。（三）現(xiàn)金押運安全1.本銀行委托專業(yè)的押運公司負(fù)責(zé)現(xiàn)金押運工作，押運公司應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和良好的信譽。2.現(xiàn)金押運過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守押運操作規(guī)程，配備必要的安全防護設(shè)備，確?，F(xiàn)金押運安全。3.押運人員應(yīng)與現(xiàn)金出納人員密切配合，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)時，應(yīng)在指定的安全區(qū)域進行，雙方核對現(xiàn)金數(shù)量、金額等信息無誤后，簽字確認(rèn)。六、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.本銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作、現(xiàn)金庫存管理、安全防范措施等方面。2.檢查人員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，如實記錄檢查情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.對于違反現(xiàn)金出納管理規(guī)定的行為，應(yīng)及時進行糾正，并按照相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。（二）考核評價1.建立現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)考核評價機制，對現(xiàn)金出納人員的工作表現(xiàn)、業(yè)務(wù)操作水平、安全防范意識等方面進行考核評價。2.考核評價結(jié)果與員工績效工資、晉升等掛鉤，激勵員工認(rèn)真履行職責(zé)，提高現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)管理水平。3.定期對現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)考核評價情況進行總結(jié)分析，針對存在的問題，制定改進措施，不斷完善現(xiàn)金出納管理工作。七、培訓(xùn)與教育（一）業(yè)務(wù)培訓(xùn)1.定期組織現(xiàn)金出納人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定、銀行業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)操作流程、安全防范知識等方面。2.培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式，確保培訓(xùn)效果。3.鼓勵現(xiàn)金出納人員參加各類業(yè)務(wù)知識競賽和技能比賽，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能。（二）職業(yè)道德教育1.加強現(xiàn)金出納人員的職業(yè)道德教育，培養(yǎng)員工愛崗敬業(yè)、誠實守信、廉潔奉公的職業(yè)操守。2.定期組織職業(yè)道德培