類(lèi)金融重組管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本管理辦法旨在規(guī)范類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的重組行為，加強(qiáng)對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組過(guò)程的監(jiān)督和管理，保護(hù)債權(quán)人、投資者和其他相關(guān)方的合法權(quán)益，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，促進(jìn)類(lèi)金融行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的各類(lèi)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，包括但不限于融資擔(dān)保公司、小額貸款公司、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司等在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及類(lèi)金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管政策，確保重組活動(dòng)合法合規(guī)進(jìn)行。2.公平公正原則在重組過(guò)程中，應(yīng)保障各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保重組方案合理、公平地對(duì)待所有利益相關(guān)者。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則充分評(píng)估重組過(guò)程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，確保重組后類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)，不引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。4.維護(hù)金融穩(wěn)定原則類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組應(yīng)有利于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，避免因重組不當(dāng)導(dǎo)致金融秩序混亂，保障金融體系的平穩(wěn)運(yùn)行。二、重組定義與方式（一）重組定義類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組是指類(lèi)金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營(yíng)困難、財(cái)務(wù)危機(jī)或其他原因，通過(guò)對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、股權(quán)結(jié)構(gòu)等進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，以改善其經(jīng)營(yíng)狀況、增強(qiáng)其償債能力和可持續(xù)發(fā)展能力的行為。（二）重組方式1.債務(wù)重組通過(guò)與債權(quán)人協(xié)商，對(duì)債務(wù)的償還期限、利率、金額等進(jìn)行調(diào)整，如債務(wù)展期、減免利息、債轉(zhuǎn)股等方式，減輕類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)負(fù)擔(dān)。2.股權(quán)重組調(diào)整類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，包括引入新的投資者、原有股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)、增資擴(kuò)股等，以改善公司治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)資本實(shí)力。3.業(yè)務(wù)重組對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)模式、業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，剝離不良業(yè)務(wù)或非核心業(yè)務(wù)，專(zhuān)注于核心業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利能力。4.資產(chǎn)重組對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)進(jìn)行重新配置和整合，包括出售不良資產(chǎn)、收購(gòu)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、資產(chǎn)置換等，以?xún)?yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，提升資產(chǎn)價(jià)值。三、重組程序（一）重組申請(qǐng)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在出現(xiàn)需要重組的情形時(shí)，應(yīng)向所在地金融監(jiān)管部門(mén)提交重組申請(qǐng)，并提供以下材料：1.重組申請(qǐng)書(shū)，詳細(xì)說(shuō)明重組的原因、目的、方式、步驟以及預(yù)期效果等。2.公司基本情況介紹，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等。3.重組方案，包括債務(wù)重組方案、股權(quán)重組方案、業(yè)務(wù)重組方案、資產(chǎn)重組方案等，明確各項(xiàng)重組措施的具體內(nèi)容和實(shí)施計(jì)劃。4.債權(quán)債務(wù)清單，詳細(xì)列出類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)人、債務(wù)人名單及債權(quán)債務(wù)金額、期限等情況。5.財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，反映類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)價(jià)值。6.其他相關(guān)材料，如涉及重大事項(xiàng)的需提供相關(guān)證明文件等。（二）受理與審查金融監(jiān)管部門(mén)在收到重組申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行受理，并對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括：1.重組申請(qǐng)是否符合本辦法的規(guī)定，重組原因是否真實(shí)合理。2.重組方案是否可行，是否符合公平公正、風(fēng)險(xiǎn)可控、維護(hù)金融穩(wěn)定等原則。3.提供的材料是否齊全、真實(shí)、有效。對(duì)于審查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)及時(shí)要求類(lèi)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)充或修改。（三）重組方案制定與論證1.類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在金融監(jiān)管部門(mén)的指導(dǎo)下，組織專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員制定詳細(xì)的重組方案。重組方案應(yīng)充分考慮類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況和市場(chǎng)環(huán)境，確保方案具有可操作性和有效性。2.金融監(jiān)管部門(mén)可組織相關(guān)專(zhuān)家、債權(quán)人、投資者等對(duì)重組方案進(jìn)行論證，聽(tīng)取各方意見(jiàn)和建議，對(duì)重組方案進(jìn)行完善。（四）重組方案實(shí)施1.類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在重組方案經(jīng)金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)后，應(yīng)按照方案組織實(shí)施重組工作。在實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保各項(xiàng)重組措施的順利執(zhí)行。2.類(lèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)告重組工作進(jìn)展情況，及時(shí)反饋實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和困難。（五）監(jiān)督與檢查1.金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)督，定期對(duì)重組工作進(jìn)展情況進(jìn)行檢查，確保重組活動(dòng)合法合規(guī)進(jìn)行。2.金融監(jiān)管部門(mén)可根據(jù)需要委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和法律審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。（六）重組驗(yàn)收1.類(lèi)金融機(jī)構(gòu)完成重組工作后，應(yīng)向金融監(jiān)管部門(mén)提交重組驗(yàn)收申請(qǐng)，并提供以下材料：重組工作總結(jié)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明重組工作的實(shí)施情況、取得的成效、存在的問(wèn)題及后續(xù)整改措施等。經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，反映重組后類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況。其他相關(guān)材料，如業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)管理情況等。2.金融監(jiān)管部門(mén)組織對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括重組方案的執(zhí)行情況、經(jīng)營(yíng)狀況改善情況、風(fēng)險(xiǎn)防控能力提升情況等。對(duì)于驗(yàn)收合格的類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，金融監(jiān)管部門(mén)出具驗(yàn)收合格證明；對(duì)于驗(yàn)收不合格的類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)要求其限期整改，整改仍不合格的，依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。四、債務(wù)重組管理（一）債務(wù)重組原則1.協(xié)商一致原則債務(wù)重組應(yīng)在類(lèi)金融機(jī)構(gòu)與債權(quán)人充分協(xié)商的基礎(chǔ)上進(jìn)行，確保各方達(dá)成一致意見(jiàn)，簽訂書(shū)面協(xié)議。2.保護(hù)債權(quán)人利益原則在債務(wù)重組過(guò)程中，應(yīng)充分考慮債權(quán)人的合法權(quán)益，通過(guò)合理的債務(wù)調(diào)整措施，保障債權(quán)人的債權(quán)得到最大限度的實(shí)現(xiàn)。（二）債務(wù)重組方式及操作要點(diǎn)1.債務(wù)展期類(lèi)金融機(jī)構(gòu)與債權(quán)人協(xié)商延長(zhǎng)債務(wù)償還期限，緩解短期償債壓力。操作要點(diǎn)：明確展期期限、展期后的還款計(jì)劃、利率調(diào)整等事項(xiàng)，并簽訂展期協(xié)議。2.減免利息根據(jù)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際困難和債權(quán)人的意愿，協(xié)商減免部分利息。操作要點(diǎn)：確定減免利息的范圍、金額和方式，簽訂減免利息協(xié)議。3.債轉(zhuǎn)股將債權(quán)人對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)轉(zhuǎn)換為股權(quán)，優(yōu)化類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)和資本實(shí)力。操作要點(diǎn)：制定債轉(zhuǎn)股方案，明確債轉(zhuǎn)股的債權(quán)范圍、轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股數(shù)量、股權(quán)退出機(jī)制等內(nèi)容，經(jīng)債權(quán)人同意后實(shí)施。（三）債務(wù)重組的信息披露類(lèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向債權(quán)人披露債務(wù)重組的相關(guān)信息，包括重組原因、重組方案、實(shí)施進(jìn)展等，確保債權(quán)人充分了解債務(wù)重組情況，保障其知情權(quán)。五、股權(quán)重組管理（一）股權(quán)重組原則1.優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)原則通過(guò)股權(quán)重組，引入具有優(yōu)勢(shì)資源和專(zhuān)業(yè)能力的投資者，優(yōu)化類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，提升公司治理水平。2.保持控制權(quán)穩(wěn)定原則在股權(quán)重組過(guò)程中，應(yīng)合理安排股權(quán)結(jié)構(gòu)，確保原有控股股東或?qū)嶋H控制人的控制權(quán)相對(duì)穩(wěn)定，避免因股權(quán)過(guò)度分散或控制權(quán)轉(zhuǎn)移導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)決策混亂。（二）股權(quán)重組方式及操作要點(diǎn)1.引入新投資者類(lèi)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)公開(kāi)招募、定向邀請(qǐng)等方式引入新的投資者，增加注冊(cè)資本。操作要點(diǎn)：制定投資者招募方案，明確投資者資格條件、招募程序、投資價(jià)格、股權(quán)比例等內(nèi)容，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露和招募活動(dòng)。2.原有股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)原有股東將其持有的部分或全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他投資者。操作要點(diǎn)：簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確轉(zhuǎn)讓價(jià)格、轉(zhuǎn)讓數(shù)量、付款方式、股權(quán)交割時(shí)間等事項(xiàng)，并按照規(guī)定辦理股權(quán)變更登記手續(xù)。3.增資擴(kuò)股類(lèi)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)增加注冊(cè)資本的方式，吸收新的投資者資金。操作要點(diǎn)：制定增資擴(kuò)股方案，明確增資價(jià)格、增資數(shù)量、股權(quán)比例、資金用途等內(nèi)容，經(jīng)股東會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。（三）股權(quán)重組的審批與登記1.股權(quán)重組涉及股東變更、注冊(cè)資本變更等事項(xiàng)的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行審批程序，報(bào)金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)。2.股權(quán)重組完成后，應(yīng)及時(shí)辦理股權(quán)變更登記手續(xù)，確保股權(quán)關(guān)系清晰，維護(hù)股東合法權(quán)益。六、業(yè)務(wù)重組管理（一）業(yè)務(wù)重組原則1.專(zhuān)注核心業(yè)務(wù)原則突出類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的核心業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，剝離非核心業(yè)務(wù)或不良業(yè)務(wù)，集中資源發(fā)展核心業(yè)務(wù)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。2.風(fēng)險(xiǎn)隔離原則對(duì)不同業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離，避免業(yè)務(wù)之間的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和交叉感染，確保類(lèi)金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)可控。（二）業(yè)務(wù)重組方式及操作要點(diǎn)1.業(yè)務(wù)剝離將類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的不良業(yè)務(wù)或非核心業(yè)務(wù)進(jìn)行剝離，轉(zhuǎn)讓給其他主體經(jīng)營(yíng)。操作要點(diǎn)：制定業(yè)務(wù)剝離方案，明確剝離業(yè)務(wù)的范圍、轉(zhuǎn)讓方式、受讓主體、資產(chǎn)處置等內(nèi)容，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)清查、評(píng)估和轉(zhuǎn)讓交易。2.業(yè)務(wù)整合對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的同類(lèi)業(yè)務(wù)或相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行整合，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高運(yùn)營(yíng)效率。操作要點(diǎn)：梳理業(yè)務(wù)流程，明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限，進(jìn)行人員、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)的重新配置和整合，建立統(tǒng)一的業(yè)務(wù)管理體系。（三）業(yè)務(wù)重組的風(fēng)險(xiǎn)管理1.在業(yè)務(wù)重組過(guò)程中，應(yīng)充分評(píng)估業(yè)務(wù)剝離和整合可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，如客戶(hù)流失、業(yè)務(wù)銜接不暢、員工安置問(wèn)題等。2.針對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如加強(qiáng)客戶(hù)溝通與維護(hù)、做好業(yè)務(wù)交接安排、妥善安置員工等，確保業(yè)務(wù)重組平穩(wěn)進(jìn)行，不影響類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)。七、資產(chǎn)重組管理（一）資產(chǎn)重組原則1.優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量原則通過(guò)資產(chǎn)重組，處置不良資產(chǎn)，收購(gòu)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，提高類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。2.資產(chǎn)價(jià)值最大化原則在資產(chǎn)重組過(guò)程中，應(yīng)遵循市場(chǎng)規(guī)律，合理評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值，通過(guò)公開(kāi)、公平、公正的交易方式，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值的最大化。（二）資產(chǎn)重組方式及操作要點(diǎn)1.出售不良資產(chǎn)將類(lèi)金融機(jī)構(gòu)持有的不良債權(quán)、不良股權(quán)等不良資產(chǎn)進(jìn)行出售。操作要點(diǎn)：制定不良資產(chǎn)出售方案，明確出售資產(chǎn)的范圍、定價(jià)方式、交易對(duì)象、交易方式等內(nèi)容，按照規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)清查、評(píng)估和公開(kāi)交易。2.收購(gòu)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)收購(gòu)其他主體的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模或提升資產(chǎn)質(zhì)量。操作要點(diǎn)：進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和資產(chǎn)篩選，確定收購(gòu)目標(biāo)資產(chǎn)，制定收購(gòu)方案，明確收購(gòu)價(jià)格、付款方式、資產(chǎn)交割等事項(xiàng)，按照相關(guān)規(guī)定履行審批和交易程序。3.資產(chǎn)置換類(lèi)金融機(jī)構(gòu)與其他主體進(jìn)行資產(chǎn)置換，以?xún)?yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。操作要點(diǎn)：確定置換資產(chǎn)的范圍、評(píng)估價(jià)值，協(xié)商置換比例和方式，簽訂資產(chǎn)置換協(xié)議，辦理資產(chǎn)過(guò)戶(hù)手續(xù)。（三）資產(chǎn)重組的評(píng)估與定價(jià)1.資產(chǎn)重組過(guò)程中涉及的資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和專(zhuān)業(yè)能力，按照國(guó)家有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定和方法進(jìn)行評(píng)估，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀。2.資產(chǎn)定價(jià)應(yīng)參考評(píng)估價(jià)值，并結(jié)合市場(chǎng)行情、交易目的等因素，通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式確定合理的交易價(jià)格，防止國(guó)有資產(chǎn)流失和不正當(dāng)利益輸送。八、監(jiān)督管理與法律責(zé)任（一）監(jiān)督管理措施1.金融監(jiān)管部門(mén)有權(quán)對(duì)類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，要求類(lèi)金融機(jī)構(gòu)提供相關(guān)資料和信息，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。2.建立類(lèi)金融機(jī)構(gòu)重組監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，對(duì)重組過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。（二）法律責(zé)任1.類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在重組過(guò)程中違反本辦法規(guī)定的，金融監(jiān)管部門(mén)可依法采取責(zé)令改正、警告、罰款等監(jiān)管措施