融資管理辦法配套制度總則1.目的本配套制度旨在規(guī)范公司融資行為，加強(qiáng)融資管理，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金需求得到合理滿足，促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司的融資活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等各類融資方式。3.基本原則合法性原則：融資活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。安全性原則：確保融資資金的安全，有效防范融資風(fēng)險(xiǎn)。效益性原則：合理安排融資規(guī)模和融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。合理性原則：根據(jù)公司實(shí)際資金需求和經(jīng)營(yíng)狀況，合理確定融資方式、融資期限和融資額度。融資決策管理1.融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，作為公司融資決策的最高機(jī)構(gòu)。融資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)審議和決策重大融資事項(xiàng)。2.融資決策程序融資需求分析：各部門、子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求情況，提出融資申請(qǐng)，詳細(xì)說明融資用途、融資規(guī)模、融資期限等。財(cái)務(wù)評(píng)估：財(cái)務(wù)部門對(duì)融資申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)估，分析融資項(xiàng)目的可行性、盈利能力和償債能力，提出融資方案建議。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)融資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和評(píng)估融資過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。融資決策委員會(huì)審議：融資決策委員會(huì)對(duì)融資方案進(jìn)行審議，根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，做出融資決策。決策執(zhí)行：融資決策通過后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施融資方案，確保融資活動(dòng)順利進(jìn)行。融資渠道管理1.銀行貸款合作銀行選擇：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和融資成本等因素，選擇合適的合作銀行。與合作銀行建立良好的合作關(guān)系，定期溝通協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取優(yōu)惠的貸款利率和貸款條件。貸款申請(qǐng)與審批：按照合作銀行的要求，準(zhǔn)備貸款申請(qǐng)資料，包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款申請(qǐng)書等。貸款申請(qǐng)資料經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，提交合作銀行審批。貸款發(fā)放與使用：貸款獲批后，與合作銀行簽訂貸款合同，確保貸款資金按時(shí)足額發(fā)放到公司賬戶。嚴(yán)格按照貸款合同約定的用途使用貸款資金，不得挪作他用。貸款償還與續(xù)貸：按照貸款合同約定的還款計(jì)劃，按時(shí)足額償還貸款本息。如需續(xù)貸，應(yīng)提前與合作銀行溝通協(xié)調(diào)，辦理續(xù)貸手續(xù)。2.債券發(fā)行發(fā)行計(jì)劃制定：根據(jù)公司資金需求和市場(chǎng)情況，制定債券發(fā)行計(jì)劃，明確債券發(fā)行規(guī)模、發(fā)行期限、發(fā)行利率等。發(fā)行方案設(shè)計(jì)：委托專業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)債券發(fā)行方案，包括債券品種、發(fā)行方式、承銷商選擇等。申報(bào)與審批：按照國家有關(guān)規(guī)定，準(zhǔn)備債券發(fā)行申報(bào)資料，提交相關(guān)部門審批。申報(bào)資料經(jīng)審核通過后，向中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門申請(qǐng)債券發(fā)行核準(zhǔn)。債券發(fā)行與上市：債券發(fā)行核準(zhǔn)后，按照發(fā)行方案組織債券發(fā)行工作。債券發(fā)行成功后，辦理債券上市交易手續(xù)，提高債券流動(dòng)性。債券本息償還：按照債券募集說明書約定的本息償還計(jì)劃，按時(shí)足額償還債券本息。3.股權(quán)融資融資需求評(píng)估：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求情況，評(píng)估股權(quán)融資的必要性和可行性。融資方案設(shè)計(jì)：制定股權(quán)融資方案，包括融資規(guī)模、融資方式、投資者選擇等。股權(quán)融資方式可包括增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等。投資者選擇：通過多種渠道尋找潛在投資者，對(duì)投資者的資質(zhì)、投資能力、投資意向等進(jìn)行綜合評(píng)估，選擇合適的投資者。融資談判與協(xié)議簽訂：與選定的投資者進(jìn)行融資談判，確定融資價(jià)格、融資條款等。談判達(dá)成一致后，簽訂股權(quán)融資協(xié)議。股權(quán)變更登記：按照股權(quán)融資協(xié)議的約定，辦理股權(quán)變更登記手續(xù)，確保投資者合法權(quán)益得到保障。4.融資租賃租賃需求分析：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，分析融資租賃的可行性和必要性，確定租賃設(shè)備的種類、數(shù)量、租賃期限等。租賃公司選擇：選擇合適的租賃公司，對(duì)租賃公司的信譽(yù)、實(shí)力、租賃產(chǎn)品等進(jìn)行綜合評(píng)估。租賃合同簽訂：與租賃公司簽訂租賃合同，明確租賃雙方的權(quán)利義務(wù)，包括租金支付方式、租賃設(shè)備的維修保養(yǎng)責(zé)任等。租賃設(shè)備交付與使用：租賃公司按照租賃合同約定，將租賃設(shè)備交付給公司使用。公司應(yīng)按照租賃合同約定的用途使用租賃設(shè)備，定期進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。租金支付與租賃期滿處理：按照租賃合同約定的租金支付方式和時(shí)間，按時(shí)足額支付租金。租賃期滿后，根據(jù)租賃合同約定，辦理租賃設(shè)備的續(xù)租、留購或退還手續(xù)。融資風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析融資過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注市場(chǎng)利率、匯率等市場(chǎng)因素的變化，合理安排融資期限和融資結(jié)構(gòu)，采用利率互換、外匯套期保值等金融工具，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)合作銀行、債券投資者、股權(quán)投資者等融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，建立信用檔案，定期進(jìn)行信用跟蹤。要求融資對(duì)象提供擔(dān)?；虻盅?，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排融資資金的使用計(jì)劃，確保資金流動(dòng)性。建立資金預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金流動(dòng)性問題。操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)融資業(yè)務(wù)流程管理，規(guī)范融資操作行為，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)融資業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。融資資金管理1.資金賬戶管理賬戶開設(shè)：根據(jù)融資業(yè)務(wù)需要，開設(shè)專門的融資資金賬戶，用于存放融資資金。融資資金賬戶應(yīng)與公司其他資金賬戶分開管理，確保資金安全。賬戶使用：嚴(yán)格按照融資合同約定的用途使用融資資金賬戶資金，不得擅自挪用。賬戶監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門定期對(duì)融資資金賬戶進(jìn)行監(jiān)控，核對(duì)賬戶余額、資金流向等，確保賬戶資金安全。2.資金使用管理資金使用計(jì)劃：各部門、子公司根據(jù)融資項(xiàng)目的實(shí)際需求，制定資金使用計(jì)劃，明確資金使用的時(shí)間、金額、用途等。資金使用計(jì)劃經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。資金支付審批：嚴(yán)格按照資金使用計(jì)劃進(jìn)行資金支付，資金支付應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程。審批流程應(yīng)包括業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)、財(cái)務(wù)部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批等環(huán)節(jié)。資金使用監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金使用符合融資合同約定的用途，提高資金使用效益。3.資金償還管理還款計(jì)劃制定：根據(jù)融資合同約定的還款期限和還款方式，制定詳細(xì)的還款計(jì)劃。還款計(jì)劃應(yīng)明確還款時(shí)間、還款金額、還款資金來源等。還款資金籌集：按照還款計(jì)劃，提前籌集還款資金，確保按時(shí)足額償還融資本息。還款資金來源可包括公司自有資金、經(jīng)營(yíng)收入、投資收益等。還款審批與執(zhí)行：還款資金支付應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，確保還款資金安全。按照還款計(jì)劃，按時(shí)足額償還融資本息，維護(hù)公司良好的信用記錄。融資信息管理1.信息收集融資政策信息收集：及時(shí)收集國家有關(guān)融資政策、法律法規(guī)等信息，為公司融資決策提供參考依據(jù)。市場(chǎng)信息收集：關(guān)注金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，收集銀行貸款利率、債券發(fā)行利率、股權(quán)融資市場(chǎng)行情等市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)變化趨勢(shì)，為公司融資決策提供參考。融資項(xiàng)目信息收集：收集公司內(nèi)部融資項(xiàng)目的相關(guān)信息，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目進(jìn)度等，為融資決策和融資資金管理提供依據(jù)。2.信息整理與分析信息整理：對(duì)收集到的融資信息進(jìn)行整理，分類歸檔，建立融資信息數(shù)據(jù)庫。信息分析：定期對(duì)融資信息進(jìn)行分析，評(píng)估融資政策變化對(duì)公司融資活動(dòng)的影響，分析市場(chǎng)變化趨勢(shì)對(duì)公司融資成本和融資風(fēng)險(xiǎn)的影響，為公司融資決策提供支持。3.信息披露內(nèi)部信息披露：按照公司內(nèi)部信息披露制度的要求，及時(shí)向公司內(nèi)部相關(guān)部門和人員披露融資信息，確保信息共享。外部信息披露：根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)向外部投資者、債權(quán)人等披露公司融資信息，確保信息公開透明。融資檔案管理1.檔案收集融資項(xiàng)目檔案收集：在融資項(xiàng)目實(shí)施過程中，及時(shí)收集與融資項(xiàng)目相關(guān)的各類文件資料，包括融資申請(qǐng)報(bào)告、融資合同、評(píng)估報(bào)告、審批文件等。融資資金管理檔案收集：收集與融資資金管理相關(guān)的文件資料，包括資金賬戶開戶資料、資金使用計(jì)劃、資金支付審批文件、還款記錄等。融資風(fēng)險(xiǎn)管理檔案收集：收集與融資風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的文件資料，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄等。2.檔案整理與歸檔檔案整理：對(duì)收集到的融資檔案進(jìn)行整理，按照檔案管理的要求，分類編號(hào)，編制目錄。檔案歸檔：將整理好的融資檔案及時(shí)歸檔，存入公司檔案管理部門指定的檔案柜中，確保檔案安全。3.檔案查閱與借閱檔案查閱：公司內(nèi)部人員因工作需要查閱融資檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到檔案管理部門查閱。檔案借閱