科研原材料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司科研原材料的管理，確?？蒲许?xiàng)目的順利進(jìn)行，提高原材料的使用效率，降低成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及科研項(xiàng)目的原材料采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、使用、核算等環(huán)節(jié)的管理。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保原材料管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.科學(xué)性原則：運(yùn)用科學(xué)的管理方法和技術(shù)手段，提高原材料管理的準(zhǔn)確性和效率。3.效益性原則：在保證科研質(zhì)量的前提下，優(yōu)化原材料采購(gòu)、使用等環(huán)節(jié)，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。4.責(zé)任性原則：明確各部門及人員在原材料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、管理職責(zé)（一）科研部門1.根據(jù)科研項(xiàng)目需求，提出準(zhǔn)確、詳細(xì)的原材料采購(gòu)申請(qǐng)，包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求等。2.參與原材料供應(yīng)商的評(píng)估與選擇，提供技術(shù)支持和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求。3.負(fù)責(zé)對(duì)原材料的使用情況進(jìn)行跟蹤和反饋，協(xié)助解決使用過程中出現(xiàn)的技術(shù)問題。（二）采購(gòu)部門1.依據(jù)科研部門的采購(gòu)申請(qǐng)，按照相關(guān)規(guī)定和流程，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確原材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款。3.跟蹤采購(gòu)合同的執(zhí)行情況，確保原材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。（三）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.制定原材料檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，對(duì)采購(gòu)的原材料進(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)。2.對(duì)檢驗(yàn)合格的原材料出具檢驗(yàn)報(bào)告，對(duì)不合格原材料及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行處理。3.參與原材料質(zhì)量問題的調(diào)查和分析，提出改進(jìn)措施和建議。（四）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)原材料的入庫(kù)、儲(chǔ)存、保管和發(fā)放工作，確保原材料的安全和完好。2.建立原材料庫(kù)存臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬物相符。3.按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放原材料，做好發(fā)放記錄。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)科研原材料采購(gòu)資金的預(yù)算安排和核算管理。2.審核原材料采購(gòu)發(fā)票、報(bào)銷憑證等，確保財(cái)務(wù)支出的合理性和合規(guī)性。3.參與原材料成本的分析和控制，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和建議。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.科研部門應(yīng)根據(jù)科研項(xiàng)目的進(jìn)度安排，提前制定原材料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出所需原材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息。2.采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估與選擇機(jī)制，對(duì)潛在供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行全面考察。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理、交貨及時(shí)的供應(yīng)商。新供應(yīng)商需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)資質(zhì)證明文件。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整或淘汰。（三）采購(gòu)合同1.采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括原材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。2.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給科研部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等相關(guān)部門，以便各部門做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。（四）采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)部門應(yīng)按照采購(gòu)合同的要求，及時(shí)跟蹤供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度和交貨情況，確保原材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.如因供應(yīng)商原因?qū)е略牧喜荒馨磿r(shí)交貨或出現(xiàn)質(zhì)量問題，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其采取補(bǔ)救措施，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)根據(jù)國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及科研項(xiàng)目的要求，制定原材料驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確原材料的外觀、尺寸、性能、化學(xué)成分等方面的具體要求。2.對(duì)于特殊要求的原材料，應(yīng)在采購(gòu)合同中明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，并要求供應(yīng)商提供相應(yīng)的質(zhì)量證明文件。（二）驗(yàn)收流程1.原材料到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)組織驗(yàn)收工作。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)原材料的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)和檢驗(yàn)。對(duì)于需要進(jìn)行理化性能檢驗(yàn)的原材料，應(yīng)送專業(yè)檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測(cè)。3.驗(yàn)收合格的原材料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)出具檢驗(yàn)報(bào)告，并在原材料上加蓋“合格”標(biāo)識(shí)。驗(yàn)收不合格的原材料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)出具不合格報(bào)告，并及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商聯(lián)系處理。（三）驗(yàn)收記錄1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)做好原材料驗(yàn)收記錄，記錄內(nèi)容包括原材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、驗(yàn)收日期、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收結(jié)果等信息。2.驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。五、儲(chǔ)存管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)原材料的性質(zhì)、特點(diǎn)、用途等，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的儲(chǔ)存區(qū)域，如常溫區(qū)、低溫區(qū)、危險(xiǎn)品區(qū)等。2.對(duì)不同類型的原材料應(yīng)進(jìn)行分類存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明原材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、批次等信息。（二）儲(chǔ)存條件1.根據(jù)原材料的儲(chǔ)存要求，提供適宜的儲(chǔ)存環(huán)境，確保原材料的質(zhì)量不受影響。對(duì)于有特殊儲(chǔ)存條件要求的原材料，如易燃易爆品、易腐品等，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行儲(chǔ)存。2.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)的溫濕度、通風(fēng)等環(huán)境條件進(jìn)行監(jiān)測(cè)和記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)整。（三）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)原材料進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)，確保賬物相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.在盤點(diǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)賬物不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。對(duì)于盤盈或盤虧的原材料，應(yīng)填寫盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。（四）庫(kù)存安全1.加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，制定安全管理制度和應(yīng)急預(yù)案，確保倉(cāng)庫(kù)及原材料的安全。2.配備必要的消防器材和安全設(shè)施，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。3.對(duì)倉(cāng)庫(kù)工作人員進(jìn)行安全教育培訓(xùn)，提高其安全意識(shí)和應(yīng)急處理能力。六、使用管理（一）領(lǐng)用制度1.科研人員需使用原材料時(shí)，應(yīng)填寫原材料領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明原材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到倉(cāng)庫(kù)管理部門領(lǐng)取。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表發(fā)放原材料，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應(yīng)包括領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人員、原材料名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。（二）使用監(jiān)督1.科研部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)原材料使用過程的監(jiān)督，確?？蒲腥藛T按照規(guī)定的用途和用量使用原材料。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)不定期對(duì)科研項(xiàng)目中使用的原材料進(jìn)行抽檢，檢查其質(zhì)量是否符合要求。（三）剩余原材料管理1.科研項(xiàng)目結(jié)束后，科研人員應(yīng)及時(shí)清理剩余的原材料，并將其交回倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)對(duì)剩余原材料進(jìn)行清點(diǎn)和驗(yàn)收，對(duì)于質(zhì)量合格的剩余原材料，應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)于不合格的剩余原材料，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。七、核算管理（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立科研原材料成本核算制度，對(duì)原材料采購(gòu)成本、儲(chǔ)存成本、使用成本等進(jìn)行準(zhǔn)確核算。2.原材料采購(gòu)成本包括購(gòu)買價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等；儲(chǔ)存成本包括倉(cāng)庫(kù)租金、倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備折舊、保管人員工資等；使用成本包括原材料消耗費(fèi)用、科研人員人工費(fèi)用等。（二）費(fèi)用報(bào)銷1.科研人員使用原材料后，應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，及時(shí)辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。報(bào)銷憑證應(yīng)包括原材料采購(gòu)發(fā)票、領(lǐng)用申請(qǐng)表、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格審核報(bào)銷憑證，確保費(fèi)用支出的合理性和合規(guī)性。對(duì)于不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)，應(yīng)予以拒絕。（三）成本分析與控制1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)科研原材料成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和存在的問題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施和建議。2.各部門應(yīng)根據(jù)成本分析結(jié)果，加強(qiáng)對(duì)原材料采購(gòu)、儲(chǔ)存、使用等環(huán)節(jié)的管理，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)科研原材料管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、使用、核算等環(huán)節(jié)是否符合本辦法的規(guī)定。2.審計(jì)人員應(yīng)查閱相關(guān)文件、記錄、憑證等資料，實(shí)地查看倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常檢查1.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)科研原材料管理工作的日常檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)定期對(duì)原材料質(zhì)量進(jìn)行抽檢，確保原材料質(zhì)量