企業(yè)合規(guī)性審查模板一、適用場景與啟動時機企業(yè)合規(guī)性審查是保證經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部制度的核心管理活動，適用于以下典型場景：新業(yè)務(wù)/新產(chǎn)品上線前：如拓展新市場、推出新服務(wù)模式前，需審查業(yè)務(wù)模式、合同條款、數(shù)據(jù)使用等是否符合目標(biāo)市場法規(guī)要求；重大決策與交易前：如并購重組、對外投資、重大合作項目啟動時，需審查交易結(jié)構(gòu)、主體資質(zhì)、知識產(chǎn)權(quán)等合規(guī)風(fēng)險；監(jiān)管機構(gòu)檢查/整改后：應(yīng)對監(jiān)管問詢或完成整改后，需全面排查同類問題，保證整改到位且無新增風(fēng)險；年度/半年度合規(guī)體檢：定期對整體經(jīng)營情況（如財務(wù)、稅務(wù)、勞動用工、數(shù)據(jù)安全等）進行系統(tǒng)性審查，提前識別潛在風(fēng)險；法律法規(guī)/政策更新后：當(dāng)《公司法》《數(shù)據(jù)安全法》《反不正當(dāng)競爭法》等核心法規(guī)或行業(yè)監(jiān)管政策發(fā)生變化時，需評估對現(xiàn)有業(yè)務(wù)的影響并調(diào)整合規(guī)措施。二、合規(guī)審查全流程操作指南（一）審查準(zhǔn)備階段明確審查范圍與目標(biāo)根據(jù)審查場景確定具體范圍（如“勞動用工合規(guī)”“廣告宣傳合規(guī)”“跨境數(shù)據(jù)傳輸合規(guī)”等），避免審查內(nèi)容過于寬泛或遺漏關(guān)鍵領(lǐng)域；設(shè)定可量化的審查目標(biāo)，例如“識別勞動合同簽訂環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險點”“檢查廣告用語是否違反《廣告法》禁止性規(guī)定”等。組建審查工作小組核心成員應(yīng)包括：法務(wù)專員（主導(dǎo)合規(guī)依據(jù)梳理）、業(yè)務(wù)部門負責(zé)人（提供業(yè)務(wù)細節(jié)）、財務(wù)/人力資源/技術(shù)等職能部門代表（配合提供專業(yè)資料）；明確小組分工，如法務(wù)經(jīng)理負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，業(yè)務(wù)主管負責(zé)提供業(yè)務(wù)流程文檔，財務(wù)專員負責(zé)核查財務(wù)數(shù)據(jù)合規(guī)性。收集審查基礎(chǔ)資料根據(jù)范圍梳理所需資料清單，例如：法規(guī)政策類：最新適用的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定、企業(yè)內(nèi)部制度（如《員工手冊》《數(shù)據(jù)管理規(guī)范》）；業(yè)務(wù)資料類：合同文本、業(yè)務(wù)流程圖、宣傳物料、財務(wù)報表、員工花名冊及勞動合同等；歷史合規(guī)記錄：過往審查報告、整改記錄、監(jiān)管溝通函件等。（二）實施審查階段合規(guī)風(fēng)險識別通過“法規(guī)-業(yè)務(wù)-風(fēng)險”三維度對照法：法規(guī)拆解：將相關(guān)法律法規(guī)拆解為具體合規(guī)要求（如《勞動合同法》規(guī)定“勞動合同必須包含工作內(nèi)容、工作地點、勞動報酬等條款”）；業(yè)務(wù)映射：梳理業(yè)務(wù)流程中的具體環(huán)節(jié)（如“員工入職流程”包含“Offer發(fā)放→簽訂合同→繳納社?！保?；風(fēng)險點標(biāo)注：對比合規(guī)要求與業(yè)務(wù)實際，標(biāo)記不匹配環(huán)節(jié)（如“入職1個月內(nèi)未簽訂勞動合同”“社保繳費基數(shù)與工資不一致”）。合規(guī)性對照分析對識別出的風(fēng)險點進行逐項核查，形成“問題清單”，記錄以下信息：問題描述（如“2023年第二季度入職的5名員工，其中2人未在入職30日內(nèi)簽訂勞動合同”）；違反的法規(guī)/制度條款（如“違反《勞動合同法》第十條‘建立勞動關(guān)系，應(yīng)當(dāng)訂立書面勞動合同’”）；風(fēng)險等級（高：可能面臨行政處罰、重大經(jīng)濟損失；中：存在違規(guī)風(fēng)險但影響可控；低：輕微瑕疵，可及時整改）?，F(xiàn)場訪談與資料驗證對風(fēng)險涉及的業(yè)務(wù)部門或人員進行訪談（如訪談人力資源部主管知曉未簽合同原因），核實問題真實性；補充查閱支撐資料（如考勤記錄、工資流水、社保繳納憑證），保證問題有據(jù)可依。（三）整改跟蹤階段制定整改方案針對問題清單，明確整改措施、責(zé)任部門/人及整改期限：整改措施：具體操作步驟（如“未簽勞動合同問題：立即聯(lián)系員工補簽合同，今后嚴格執(zhí)行‘入職前合同模板審核+入職后30日提醒’雙控機制”）；責(zé)任部門/人：直接責(zé)任主體（如人力資源部）及監(jiān)督人（如法務(wù)經(jīng)理）；整改期限：根據(jù)風(fēng)險等級設(shè)定（高風(fēng)險問題7日內(nèi)完成整改，中風(fēng)險15日內(nèi)，低風(fēng)險30日內(nèi)）。整改進度跟蹤建立整改臺賬，每周更新整改進度，對超期未完成的部門進行督促；整改完成后，責(zé)任部門需提交整改證明材料（如補簽的勞動合同、修訂后的制度文件），由工作小組核查整改效果。（四）結(jié)果輸出階段編制合規(guī)審查報告報告應(yīng)包含以下核心內(nèi)容：審查背景與范圍（說明本次審查的目的、時間、覆蓋業(yè)務(wù)領(lǐng)域）；審查方法與過程（簡述資料收集、風(fēng)險識別、訪談等流程）；主要問題清單（按風(fēng)險等級排序，附問題描述、違反條款、風(fēng)險等級）；整改情況總結(jié)（已完成整改的問題、未完成整改的原因及計劃）；合規(guī)建議（針對高頻風(fēng)險點提出制度優(yōu)化、流程改進建議，如“建議修訂《員工入職管理流程》，增加‘合同模板法務(wù)預(yù)審’環(huán)節(jié)”）。報告分發(fā)與歸檔將審查報告提交至企業(yè)管理層（如總經(jīng)理、合規(guī)負責(zé)人）及相關(guān)部門負責(zé)人，保證信息透明；整理審查過程中的所有資料（資料清單、訪談記錄、問題清單、整改材料、報告等），形成合規(guī)檔案，保存期限不少于3年。三、實用工具模板表1：企業(yè)合規(guī)性審查清單表審查領(lǐng)域?qū)彶槭马椇弦?guī)依據(jù)審查內(nèi)容要點審查結(jié)果（合規(guī)/不合規(guī)/待整改）問題描述（不合規(guī)/待整改時填寫）責(zé)任部門/人整改期限整改狀態(tài)勞動用工勞動合同簽訂《勞動合同法》第十條1.入職是否在30日內(nèi)簽訂合同？2.合同是否包含必備條款（工作內(nèi)容、地點、報酬等）？□合規(guī)□不合規(guī)□待整改2名員工入職45天未簽合同*人力資源部2023–□整改中□已完成廣告宣傳廣告用語真實性《廣告法》第四條1.宣傳內(nèi)容是否使用“最”“第一”等絕對化用語？2.是否涉及虛假或引人誤解的宣傳？□合規(guī)□不合規(guī)□待整改產(chǎn)品宣傳頁使用“國家級專利技術(shù)”未提供證明*市場部2023–□整改中□已完成數(shù)據(jù)安全用戶信息收集《個人信息保護法》第十三條1.收集用戶信息是否取得明確同意？2.收集范圍是否必要、最小化？□合規(guī)□不合規(guī)□待整改App收集“通訊錄”但功能非必需*技術(shù)部2023–□整改中□已完成財務(wù)稅務(wù)發(fā)票管理《發(fā)票管理辦法》第二十二條1.是否存在“大頭小尾”發(fā)票？2.發(fā)票內(nèi)容與實際業(yè)務(wù)是否一致？□合規(guī)□不合規(guī)□待整改3張發(fā)票開具方與實際收款方不一致*財務(wù)部2023–□整改中□已完成表2：合規(guī)問題整改跟蹤表問題編號所屬審查領(lǐng)域問題描述責(zé)任部門/人整改措施整改期限完成情況（□未完成□已完成）完成時間驗證人驗證意見勞動用工2名員工入職45天未簽合同*人力資源部1.立即聯(lián)系2名員工補簽勞動合同；2.修訂《入職流程》，增加“合同到期前3日提醒”機制2023–□未完成□已完成2023–*法務(wù)經(jīng)理已補簽合同，新流程已發(fā)布廣告宣傳宣傳頁存在虛假用語*市場部1.立即停止使用宣傳頁，回收已發(fā)放物料；2.增加宣傳內(nèi)容“法務(wù)+業(yè)務(wù)”雙審核機制2023–□未完成□已完成2023–*合規(guī)負責(zé)人新宣傳頁已通過審核四、關(guān)鍵注意事項與風(fēng)險規(guī)避保證審查動態(tài)化合規(guī)審查不是“一次性工作”，需建立“法規(guī)更新-風(fēng)險重評-措施調(diào)整”的動態(tài)機制。例如當(dāng)《網(wǎng)絡(luò)安全法》修訂后，應(yīng)立即組織對數(shù)據(jù)跨境傳輸流程的重新審查，避免因法規(guī)滯后導(dǎo)致違規(guī)。避免“重形式、輕實質(zhì)”審查過程中需深入業(yè)務(wù)場景，避免僅停留在“資料完整性”層面。例如檢查勞動合同時不僅要看“是否簽訂”，還要核實“合同內(nèi)容是否與實際崗位、薪資一致”，防止“陰陽合同”風(fēng)險。強化全員合規(guī)意識合規(guī)不僅是法務(wù)部門的責(zé)任，業(yè)務(wù)部門需承擔(dān)“第一道防線”職責(zé)?？赏ㄟ^定期培訓(xùn)（如“季度合規(guī)沙龍”）、案例警示（如“行業(yè)違規(guī)案例分享會”）等方式，提升員工對合規(guī)風(fēng)險的敏感度。注重保密與邊界審查過程中可能接觸企業(yè)敏感信息（如財務(wù)數(shù)