上海ft賬戶管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)分賬核算單元（FT賬戶）的管理，促進(jìn)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)金融創(chuàng)新，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的政策要求，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)依法設(shè)立并開立FT賬戶的各類機(jī)構(gòu)（以下簡稱“開戶主體”），包括但不限于企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、政府機(jī)構(gòu)及事業(yè)單位等?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：FT賬戶的開立、使用和管理必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本辦法的各項(xiàng)要求。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在推動金融創(chuàng)新的同時(shí)，充分評估和有效防控各類風(fēng)險(xiǎn)，確保FT賬戶體系的穩(wěn)健運(yùn)行。3.服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)原則：引導(dǎo)FT賬戶資金合理流動，優(yōu)先支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)貿(mào)易投資便利化。賬戶開立開戶條件1.開戶主體應(yīng)在上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)依法設(shè)立，并具有合法合規(guī)的經(jīng)營活動。2.具備健全的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)控制度，能夠有效識別、評估和控制金融風(fēng)險(xiǎn)。3.符合人民銀行及相關(guān)監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。開戶申請材料1.營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件。2.法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證明文件原件及復(fù)印件。3.授權(quán)他人辦理開戶的，需提供授權(quán)書及被授權(quán)人身份證明文件原件及復(fù)印件。4.基本賬戶開戶許可證（如有）。5.其他相關(guān)證明材料，如稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等（根據(jù)實(shí)際情況提供）。開戶流程1.開戶主體向開戶銀行提交開戶申請材料。2.開戶銀行對申請材料進(jìn)行初審，審核通過后報(bào)送至上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)。3.上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審?fù)ㄟ^后為開戶主體開立FT賬戶，并頒發(fā)賬戶開戶許可證。賬戶使用資金來源1.區(qū)內(nèi)資金：開戶主體在上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的自有資金、貿(mào)易結(jié)算資金、服務(wù)貿(mào)易收入等。2.區(qū)外資金：符合規(guī)定的區(qū)外資金，如跨境人民幣雙向資金池資金、跨國公司外匯資金集中運(yùn)營管理項(xiàng)下資金等。資金用途1.經(jīng)常項(xiàng)目支出：用于貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等經(jīng)常項(xiàng)目的對外支付。2.直接投資：用于區(qū)內(nèi)企業(yè)的境外直接投資、外商直接投資等。3.證券投資：按照相關(guān)規(guī)定開展的證券投資業(yè)務(wù)。4.其他合規(guī)用途：經(jīng)批準(zhǔn)的其他符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的資金使用。賬戶收支管理1.開戶主體應(yīng)按照本辦法及相關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄FT賬戶的收支情況，并定期向開戶銀行報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和資金使用情況報(bào)告。2.開戶銀行應(yīng)加強(qiáng)對FT賬戶收支的監(jiān)測和管理，對異常交易及時(shí)進(jìn)行核實(shí)和報(bào)告。3.上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立FT賬戶資金監(jiān)測系統(tǒng)，對賬戶資金流動進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。賬戶監(jiān)督與檢查監(jiān)督管理職責(zé)1.上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對FT賬戶的開立、使用和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，依法查處違規(guī)行為。2.相關(guān)監(jiān)管部門按照各自職責(zé)，對FT賬戶涉及的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。3.開戶銀行應(yīng)按照本辦法及相關(guān)規(guī)定，履行對FT賬戶的日常管理職責(zé)，配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作。檢查內(nèi)容1.賬戶開立的合規(guī)性，包括申請材料的真實(shí)性、完整性和有效性。2.賬戶資金來源和用途的合規(guī)性，是否符合本辦法及相關(guān)規(guī)定。3.賬戶收支管理情況，是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄收支情況。4.內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，是否建立健全并有效執(zhí)行相關(guān)內(nèi)控制度。5.其他需要檢查的內(nèi)容。違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的開戶主體，上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)將責(zé)令其限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其FT賬戶的使用，并依法予以處罰。2.對于違反本辦法規(guī)定的開戶銀行，上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)將責(zé)令其限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其FT賬戶業(yè)務(wù)辦理資格，并依法予以處罰。3.對于違規(guī)行為涉及的其他相關(guān)責(zé)任人員，依法追究其責(zé)任。信息管理信息報(bào)送1.開戶主體應(yīng)按照上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的要求，定期報(bào)送FT賬戶的相關(guān)信息，包括賬戶余額、收支明細(xì)、資金使用情況等。2.開戶銀行應(yīng)按照規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地向上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送FT賬戶的開戶、銷戶、變更等信息。信息保密1.上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)及開戶銀行應(yīng)對開戶主體的賬戶信息嚴(yán)格保密，不得泄露給任何無關(guān)第三方。2.因法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管要求需要提供賬戶信息的，應(yīng)按照規(guī)