維修費(fèi)管理暫行辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司維修費(fèi)管理，規(guī)范維修費(fèi)用支出，提高資金使用效益，確保公司各類資產(chǎn)的正常運(yùn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及維修費(fèi)用支出的項(xiàng)目，包括但不限于辦公設(shè)備維修、生產(chǎn)設(shè)備維修、建筑物及附屬設(shè)施維修等。（三）基本原則1.預(yù)算控制原則維修費(fèi)用應(yīng)納入公司年度預(yù)算管理，嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出，確保費(fèi)用支出的合理性和可控性。2.效益優(yōu)先原則在保證維修質(zhì)量的前提下，優(yōu)先選擇性價(jià)比高的維修方案和供應(yīng)商，降低維修成本，提高資金使用效益。3.規(guī)范操作原則維修費(fèi)用的申請、審批、采購、驗(yàn)收、結(jié)算等環(huán)節(jié)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，確保各項(xiàng)工作規(guī)范、有序。4.責(zé)任追究原則對維修費(fèi)用管理過程中出現(xiàn)的違規(guī)行為，將依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。二、維修費(fèi)用預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門設(shè)備設(shè)施的使用狀況、維修歷史數(shù)據(jù)等，于每年年底前編制下一年度的維修費(fèi)用預(yù)算。2.維修費(fèi)用預(yù)算應(yīng)明確維修項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、預(yù)計(jì)金額等，并詳細(xì)說明預(yù)算編制的依據(jù)和理由。3.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對各部門提交的維修費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行匯總審核，并結(jié)合公司年度經(jīng)營目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況，提出調(diào)整建議，報(bào)公司管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.維修費(fèi)用預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。各部門應(yīng)按照預(yù)算安排合理控制維修費(fèi)用支出，不得超預(yù)算開支。2.如因特殊情況需要調(diào)整維修費(fèi)用預(yù)算，應(yīng)提前填寫《維修費(fèi)用預(yù)算調(diào)整申請表》，詳細(xì)說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及對預(yù)算執(zhí)行的影響等，按原預(yù)算審批程序報(bào)公司管理層批準(zhǔn)。（三）預(yù)算分析與考核1.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對維修費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，對比實(shí)際支出與預(yù)算的差異，找出原因，提出改進(jìn)措施。2.公司將維修費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況納入部門績效考核體系，對預(yù)算執(zhí)行情況良好的部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對超預(yù)算嚴(yán)重的部門進(jìn)行通報(bào)批評，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。三、維修項(xiàng)目管理（一）維修申請1.設(shè)備設(shè)施使用部門發(fā)現(xiàn)需要維修時(shí)，應(yīng)填寫《維修申請表》，詳細(xì)說明維修設(shè)備設(shè)施的名稱、型號、故障現(xiàn)象、維修要求等，并提交給本部門負(fù)責(zé)人。2.部門負(fù)責(zé)人對維修申請進(jìn)行審核，判斷是否屬于本部門職責(zé)范圍內(nèi)的維修項(xiàng)目。如屬于，應(yīng)簽署意見后提交給維修管理部門；如不屬于，應(yīng)退回申請部門，并說明原因。（二）維修審批1.維修管理部門收到維修申請后，應(yīng)組織相關(guān)技術(shù)人員對維修項(xiàng)目進(jìn)行評估，確定維修方案和預(yù)算金額。2.維修管理部門根據(jù)評估結(jié)果填寫《維修審批表》，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。維修金額較?。ň唧w金額標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)實(shí)際情況確定）的維修項(xiàng)目，可由維修管理部門負(fù)責(zé)人直接審批。3.對于重大維修項(xiàng)目（如涉及金額較大、技術(shù)復(fù)雜、影響生產(chǎn)經(jīng)營等），還需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過。（三）維修實(shí)施1.經(jīng)審批通過的維修項(xiàng)目，維修管理部門應(yīng)及時(shí)安排維修人員進(jìn)行維修。維修人員應(yīng)嚴(yán)格按照維修方案和操作規(guī)程進(jìn)行維修，確保維修質(zhì)量。2.在維修過程中，如發(fā)現(xiàn)原維修方案需要調(diào)整或增加維修內(nèi)容，維修人員應(yīng)及時(shí)向維修管理部門報(bào)告，經(jīng)重新審批后實(shí)施。3.維修管理部門應(yīng)建立維修項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤制度，定期檢查維修項(xiàng)目的進(jìn)展情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決維修過程中出現(xiàn)的問題。（四）維修驗(yàn)收1.維修項(xiàng)目完成后，維修管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)包括設(shè)備設(shè)施使用部門代表、技術(shù)人員、質(zhì)量管理人員等。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照維修合同或維修要求對維修項(xiàng)目進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查維修質(zhì)量、維修效果、設(shè)備設(shè)施運(yùn)行狀況等。如驗(yàn)收合格，驗(yàn)收人員應(yīng)在《維修驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)；如驗(yàn)收不合格，應(yīng)要求維修人員限期整改，直至驗(yàn)收合格為止。3.維修管理部門應(yīng)將驗(yàn)收合格的維修項(xiàng)目資料整理歸檔，作為結(jié)算維修費(fèi)用的依據(jù)。四、維修費(fèi)用結(jié)算管理（一）結(jié)算申請維修項(xiàng)目驗(yàn)收合格后，維修管理部門應(yīng)及時(shí)填寫《維修費(fèi)用結(jié)算申請表》，附上維修合同、維修發(fā)票、維修驗(yàn)收單等相關(guān)資料，提交給財(cái)務(wù)部申請結(jié)算。（二）結(jié)算審核1.財(cái)務(wù)部收到維修費(fèi)用結(jié)算申請后，應(yīng)按照合同約定和相關(guān)財(cái)務(wù)制度對結(jié)算資料進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括維修項(xiàng)目的真實(shí)性、維修費(fèi)用的合理性、發(fā)票的合規(guī)性等。2.如發(fā)現(xiàn)結(jié)算資料存在問題，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)與維修管理部門溝通核實(shí)，并要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。（三）結(jié)算支付1.經(jīng)審核無誤的維修費(fèi)用結(jié)算申請，財(cái)務(wù)部應(yīng)按照公司資金審批流程辦理支付手續(xù)。支付金額較大的維修費(fèi)用，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。2.維修費(fèi)用支付后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。五、維修供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商選擇1.維修管理部門應(yīng)建立維修供應(yīng)商名錄，定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和篩選。選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)綜合考慮其信譽(yù)、資質(zhì)、價(jià)格、服務(wù)質(zhì)量等因素。2.新供應(yīng)商的引入應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，由維修管理部門填寫《供應(yīng)商準(zhǔn)入申請表》，附上供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、業(yè)績證明等資料，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商考核1.維修管理部門應(yīng)定期對維修供應(yīng)商的服務(wù)質(zhì)量、維修效果、價(jià)格執(zhí)行情況等進(jìn)行考核評價(jià)。考核評價(jià)結(jié)果應(yīng)作為供應(yīng)商續(xù)用、調(diào)整或淘汰的重要依據(jù)。2.對于考核評價(jià)不合格的供應(yīng)商，維修管理部門應(yīng)及時(shí)與其溝通，要求其限期整改。如整改后仍不符合要求，應(yīng)取消其供應(yīng)商資格。（三）供應(yīng)商檔案管理維修管理部門應(yīng)建立維修供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、合作項(xiàng)目、考核評價(jià)結(jié)果等內(nèi)容。供應(yīng)商檔案應(yīng)妥善保管，以備查閱。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對維修費(fèi)用管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查維修費(fèi)用的預(yù)算執(zhí)行、項(xiàng)目管理、結(jié)算支付等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定要求，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對維修費(fèi)用的日常財(cái)務(wù)檢查，重點(diǎn)檢查維修費(fèi)用的報(bào)銷憑證、賬務(wù)處理等是否合規(guī)。對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行糾正，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（三）專項(xiàng)檢查公司可根據(jù)實(shí)際情況，不定期組織對維修費(fèi)用管理進(jìn)行專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查應(yīng)