董監(jiān)事津貼管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司董監(jiān)事津貼的管理，保障公司和董監(jiān)事的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員。（三）基本原則1.合法性原則：董監(jiān)事津貼的發(fā)放應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策的要求。2.合理性原則：津貼標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)董監(jiān)事的職責(zé)、工作量及對(duì)公司的貢獻(xiàn)等因素合理確定。3.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，確保津貼管理的規(guī)范、透明。二、津貼標(biāo)準(zhǔn)（一）董事會(huì)成員津貼1.董事長(zhǎng)：每月津貼[X]元。董事長(zhǎng)作為公司的法定代表人，全面負(fù)責(zé)董事會(huì)的工作，領(lǐng)導(dǎo)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、決策制定等重要職責(zé)，承擔(dān)著較高的責(zé)任和工作量，故確定此津貼標(biāo)準(zhǔn)。2.副董事長(zhǎng)：每月津貼[X]元。協(xié)助董事長(zhǎng)工作，在董事長(zhǎng)缺席時(shí)履行相應(yīng)職責(zé)，參與公司重大事項(xiàng)的決策和管理，根據(jù)其職責(zé)和工作量給予相應(yīng)津貼。3.其他董事：每月津貼[X]元。董事參與公司董事會(huì)會(huì)議，對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策，為公司發(fā)展提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和建議，依據(jù)其職責(zé)給予相應(yīng)津貼。（二）監(jiān)事會(huì)成員津貼1.監(jiān)事會(huì)主席：每月津貼[X]元。監(jiān)事會(huì)主席負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的全面工作，監(jiān)督公司財(cái)務(wù)、董事及高級(jí)管理人員履職情況等，承擔(dān)重要監(jiān)督職責(zé)，確定此津貼標(biāo)準(zhǔn)。2.其他監(jiān)事：每月津貼[X]元。監(jiān)事參與監(jiān)事會(huì)會(huì)議，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，履行監(jiān)督職責(zé)，給予相應(yīng)津貼。三、津貼發(fā)放條件（一）基本條件1.董監(jiān)事應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司章程，履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)。2.按時(shí)出席董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議，積極參與公司決策和監(jiān)督工作。（二）特殊情況1.若董監(jiān)事因個(gè)人原因未能履行職責(zé)或違反法律法規(guī)、公司章程規(guī)定給公司造成損失的，公司有權(quán)根據(jù)情節(jié)輕重扣減或停發(fā)其津貼。2.對(duì)于在公司重大項(xiàng)目推進(jìn)、危機(jī)處理等方面做出突出貢獻(xiàn)的董監(jiān)事，公司可適當(dāng)提高其津貼標(biāo)準(zhǔn)或給予額外獎(jiǎng)勵(lì)。四、津貼發(fā)放方式及時(shí)間（一）發(fā)放方式津貼以貨幣形式發(fā)放，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至董監(jiān)事個(gè)人銀行賬戶(hù)。（二）發(fā)放時(shí)間津貼按月發(fā)放，于次月[具體日期]發(fā)放至董監(jiān)事賬戶(hù)。如遇法定節(jié)假日或特殊情況，發(fā)放時(shí)間順延。五、董監(jiān)事職責(zé)履行要求（一）董事會(huì)職責(zé)1.定期召集和主持董事會(huì)會(huì)議，審議公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案、財(cái)務(wù)預(yù)算等重大事項(xiàng)，確保決策的科學(xué)性和合理性。2.對(duì)公司高級(jí)管理人員的任免、薪酬等提出建議，監(jiān)督高級(jí)管理人員的履職情況，保障公司運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程要求。3.關(guān)注公司戰(zhàn)略發(fā)展，參與制定公司長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，為公司發(fā)展提供戰(zhàn)略指導(dǎo)。（二）監(jiān)事會(huì)職責(zé)1.檢查公司財(cái)務(wù)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)收支等進(jìn)行監(jiān)督，確保公司財(cái)務(wù)狀況真實(shí)、合法。2.監(jiān)督董事、高級(jí)管理人員的履職行為，對(duì)其違反法律法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為進(jìn)行糾正和監(jiān)督。3.提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議，對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督和審議，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。六、考核與監(jiān)督（一）考核機(jī)制1.公司建立董監(jiān)事履職考核制度，定期對(duì)董監(jiān)事的履職情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。考核內(nèi)容包括出席會(huì)議情況、參與決策及監(jiān)督工作的表現(xiàn)、對(duì)公司發(fā)展的貢獻(xiàn)等方面。2.考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)。對(duì)于考核優(yōu)秀的董監(jiān)事，公司可給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于考核不合格的董監(jiān)事，公司將視情況采取警告、扣減津貼、責(zé)令辭職等措施。（二）監(jiān)督措施1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)董監(jiān)事津貼發(fā)放情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保津貼發(fā)放的合規(guī)性。2.接受股東及監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，對(duì)于股東及監(jiān)事會(huì)提出的關(guān)于董監(jiān)事津貼管理的意見(jiàn)和建議，公司應(yīng)認(rèn)真研究并及時(shí)整改。七、調(diào)整與變更（一）津貼標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整1.根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)狀況、行業(yè)薪酬水平及董監(jiān)事職責(zé)變化等因素，公司可適時(shí)調(diào)整董監(jiān)事津貼標(biāo)準(zhǔn)。2.調(diào)整董監(jiān)事津貼標(biāo)準(zhǔn)需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，并報(bào)股東會(huì)備案。（二）董監(jiān)事變更1.董監(jiān)事任期屆滿(mǎn)或因其他原因發(fā)生變更時(shí)，自變更之日起，按照新的職責(zé)和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行津貼發(fā)放。2.對(duì)于任期未滿(mǎn)但提前離職的董監(jiān)事，自離職次月起停發(fā)津貼。八、稅務(wù)處理董監(jiān)事津貼應(yīng)按照國(guó)家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，由公司代扣代繳個(gè)人所得稅。九、保密規(guī)定董監(jiān)事應(yīng)對(duì)公司津貼管理辦法及相關(guān)發(fā)放信息予以